12现金管理业务简介

1、,现金管理业务简介 -资金结算部姜俊,目 录 现金管理业务综述 现金管理目前相关产品介绍 财务公司类企业现金管理案例分析,现金管理的由来,金融产品个性化 传统支付手段：三票、一卡、三方式 新型结算业务：国内信用证、实时通业务 手段电子化 网上银行、VSS重要客户服务系统、现金管理平台 支付&信息 GTS-全球资金管理服务 收付款、流动性、信息报告、理财增值,从商业银行鼻祖之地所想到的 古老的银行新型的业务,全球银行业正在经历一场根本性变革,强调盈利能力、业绩和“价值创造”,追求增长和规模,我国商业银行以利差收入为主的盈利模式必须改变,垄断经营模式 利率的政策性与刚性 人为的卖方市场,原因分析,

2、利率全面市场化 上海银行间同业拆放利率（Shibor）上线运行 银行定价权的削弱,面临的挑战,“银行脱媒”对商业银行产生综合性冲击,资本市场的发展在一定程度上影响银行信贷的增长 短期融资债券和票据业务分流了部分贷款市场 发展迅速的民间借贷对银行信贷形成一定冲击 典当行成为部分中小企业的紧急融资通道,我国商业银行传统经营模式面临的问题,不同类型客户，采取一刀切的统一经营模式 经营模式集约化程度不高，资源比较分散 金融产品管理粗放，专业化分工不够，没有形成产品研发、销售支持、实施和售后服务的产品体系 业务联动、综合营销及交叉销售能力不强，工作效率受到影响 分散的层级授权和责任体系，使得管理半径长，

3、市场响应慢，营销成本高,什么是现金管理,GTS定义 “全球资金管理服务”（Global Treasury Service,简称GTS）又称 “全球财资管理”、“全球资金司库管理”、“全球资金服务”等，是指银行在全球范围内为客户提供的账户开立、资金划转与收付款、融资额度、投资工具和信息报告等打包金融服务。其目的是帮助客户在全球或区域性范围内控制资金的流动和风险，对资金和相关资源进行有效的计划、管理和监控，从而最大限度降低成本、增加回报。银行的全球资金管理服务源于客户对日常现金控制、银行账户资金、收付款、短期投资与贷款等资金管理的需求。,商业银行提供的现金管理服务,以账户和供应链为核心的收付款交易

4、管理 以现金资源共享和集中化控制为核心的流动性管理 以创造现金流价值为核心的投、融资管理 以保障企业营运资金安全为核心的风险管理,现金管理产品的应用说明,GTS在中国建设银行的应用 底层提供基础服务账户开立，支付结算 上层提供流动性解决方案-存贷款合一、收支两条线、虚拟现金池等 中层提供强大的IT交付平台重要客户服务系统、网上银行系统、核心业务系统 全球资金管理服务的重点在于为客户提供综合流动资金管理方案。,发展现金管理业务的必要性,满足客户个性化、综合化金融服务需求，巩固和维护客户关系的重要手段 排他性 、紧密性、替代成本高 增加非利息收入、改善收入结构、稳定收入来源的重要途径 美国银行现金

5、管理收入占全部收入的10%以上 我国市场尚未完全成熟，具有广阔的市场前景和发展空间 收付款业务将从2001年的67亿笔增长到2011年的196亿笔，年均复合增长率为11.3%,银行如果成功开展好现金管理业务，就等于抓住了企业（蛇）的“七寸”。,商业银行开展现金管理服务的市场环境分析,从国际范围来看：现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务 成为欧美地区银行面向优质企业客户主打业务 是国际先进银行中间业务的支柱型综合服务 花旗、汇丰、德意志、渣打及荷兰银行排名最靠前 国内银行现金管理业务领先的银行 工行、建行、招行、交行,全球资金管理主要银行,全球范围: Bank of America H

6、SBC Citibank ABN Amro Deutsche Bank Standard Chartered JP Morgan Chase,国外同业现金管理业务成果,设有独立的现金管理业务单元（平台） 花旗银行、汇丰银行、渣打银行、德国商业银行、蒙特利尔银行、摩根大通银行、美国银行等全功能银行，为有效地开展业务提供了保障 这些银行的非利息收入的贡献度多在40%以上 巴克莱银行则高达70%,BOA,商业 169 sales officers 158 sales analysts 36 sales managers 30, 619 relationships $1.7b total revenu

7、es,大型企业 48 sales officers 47 sales analysts 7 sales managers 1546 relationships $746 mm total revenues,国际业务 87 sales officers 41 sales analysts 13 sales mgrs 4990 relationships $436 mm total revenues,中小企业 13 sales officers 14 sales analysts 2 sales managers 962 relationships $139 mm total revenues,同

8、业往来 36 sales officers 34 sales analysts 4 sales managers # relationships N/A $830mm total revenues,房地产业务 17 sales officers 18 sales analysts 4 sales managers 583 relationships $479mm total revenues,资金运作 141 sales officers / account mgrs 18 sales analysts 23 sales managers 1168 relationships $484mm t

9、otal revenue,Approximately 1245 sales associates worldwide Breakdown:- 1046 in U.S. / 181 International 432 Global Corporate Banking / 460 Global Commercial Banking,美国银行GTS覆盖业务领域及投入,工商银行“财智帐户”,客户涵盖了大中小各类企事业单位 成立了专门的结算与现金管理部门,负责全行现金管理的产品研发和业务推广等工作,进一步实现了专业化管理。 2006年、2007年被亚洲货币授予“最佳人民币现金管理行”的称号 能为重点客户

10、提供一对一的服务。实现了量身定做、贴身服务 我行主要竞争对手,农业银行 成立了专门机构，正在研究组建专业的现金管理业务平台（条线），与汇丰银行联合投标中标IBM 大中华区现金管理项目 建设银行 国内最早开展现金管理业务的银行(资金结算网络)，目前，集团客户是现金管理服务的主要客户群，VSS 是提供现金管理服务的重要渠道。,农行、建行,中信银行、华夏银行,中信银行 “网络现金管理服务（BBVA Cash Management Services）”。中信财富阶梯- 赢财之路-积小流、成江海，财政资金收放有道 华夏银行 “华夏新干线”、“融资共赢链”金融服务品牌,我行开展现金管理业务大事记,2002

11、年上线了资金结算网络服务 2005年7月与美国银行签署GTS战略合作协议 2005年10月双方在北京进行为期一周的会谈与业务交流 2006年5月总行GTS 考察团访问美国10天 2006年8月赵林副行长访问美国银行，专题讨论GTS 业务 2006年8月双方投标中标INBEX项目 2007年8月美国银行在常州为我行进行两周的GTS业务培训 2007年8月批发业务总监率团就GTS合作业务访美 2007年9月美国银行GTS业务主机直联工作团组访问我行，公司业务部为此成立了GTS 团队，双方在北京进行了为期两周的会谈 2008年3月美国银行GTS 改名为 GPS 2008年6月总行成立资金结算部 20

12、08年7月美国银行拜访资金结算部,使用建设银行现金管理服务的客户,国内客户 中国石油、中国移动、中国电信、中国联通、国家电网公司、华能电力、清华大学、铁道部、中国石化、财政部、宝钢集团、中国一汽、上海汽车、五矿集团、中远集团、中海油、中国兵器集团、中国神华、TCL、中国大唐、中国路桥、首都机场、长江电力 跨国公司客户 GE、三星、LG、西门子、DELL、安利、博世、沃尔玛 ,我行资金管理服务的最佳实践,建设银行现金管理业务的优势,高效的组织架构 销售、产品、渠道 完备的机构网络 13977个网点，8000余个对公营业网点 先进的电子平台 重要客户服务系统、企业网上银行、统一的核心业务系统 齐全

13、的现金管理产品 收付款、流动性、信息报告 专业的团队 资深专家，与美国银行战略合作,我行现金管理与国际/内先进银行比较,先进银行：专业团队，条线管理，服务面广，绩效清晰，占总收入及中间业务收入比重高。,建设银行：分散化管理，现金管理业务收入尚无准确的统计数据, 占总收入的比重小。,现金管理实施一般进程,涉及员工 客户关系经理 资金管理专家 实施团队,电子银行的应用对现金管理至关重要,电子银行平台的应用,适应不同客户群的电子银行平台,用户类型,使用现金管理产品对客户的意义,什么是企业的资金管理,收款,付款,Liquidity,企业资金管理主管面临的问题,汇兑风险,利率风险,银行关系,流动性,头寸

14、管理与投资,收付款,纳税与会计,企业,企业资金管理主管的职责,使成本最小化 使收益最大化 控制资金流动 使流动性最大化 控制风险,跨国企业使用银行现金管理业务的需要,顾客需要考虑的问题政治,管理责任 不断变化的职责 失去控制 需要内部变革 内部营销,资金集中管理的优势,强化集团内部资金管理，提高资金的使用率 强化投资管理 提高集团整体的信贷等级 大大降低财务费用 提高决策的正确性,中国建设银行电子银行平台,中国建设银行现金管理产品,现金 调配 市场 化,现金 流最 优化,现金 授权 规范 化,账户 管理 网络 化,现金 收付 便捷 化,现金管理相关资源,www.corporate-treasu

15、rers.co.uk,,我行资金结算产品介绍,中国建设银行资金结算产品,收付款产品 基础类支付结算产品 衍生类支付结算产品 代理类结算产品 建行特色结算服务 流动性管理产品 独立账户类 组合账户类 信息报告产品 对公投资理财类产品 风险管理类产品,收款工具在现金管理中的应用,收款工具的典型性应用 只收不付账户的控制 印鉴预留问题 DELL模式 附加信息重要,付款工具现金管理中的应用,付款工具的第三方控制应用 系统控制签约授权,代理支付 业务控制支付密码,收付款产品,（一）基础类支付结算产品(A.1.) 支票 银行汇票 银行承兑汇票 银行本票 汇兑（行内、跨行，

16、本地、异地） 委托收款 同城特约委托收款（包括小额支付系统实现） 托收承付,收付款产品,（二）衍生类支付结算产品（A.2.） 全国支票 实时通 国内信用证 电子收付款 公务卡 龙卡商务卡 买方付息 商业汇票委托管理,收付款产品,（三）代理类结算产品（A.3.） 代理财政授权支付 代理财政直接支付 代理财政非税收入收缴业务 银关通 TRB财税库行联网缴税 代发工资（纸质清单、磁盘、客户加密终端、重客、网银） 代收代付,收付款产品,（四）建行特色结算服务（A.4.） 非柜台印鉴预留服务 定制账号服务（其中6位） 支付密码服务 组合印鉴服务 商业汇票查询鉴别服务 上门取送款/单 理财账户服务（单个结

17、算账户下可下挂定期、活期、协定等存款产品） VIP账户服务（根据客户贡献度评定等级，给予相关优惠或定制服务） 结算账户托管服务（企业类客户贸易需要或内部管理需要，区别与基金、信托、年金等）,企业流动性管理的内容,对流动性资源进行有效的计划，监控和管理。包括： 日常现金控制 银行帐户资金 收款 付款 短期投资与贷款,建行现金管理产品中常见的流动资金解决方案,资金归集(cash sweep) -汇集所有资金 收支一条线（限额管理） 收支两条线（收入零余额，支出预算管理） 集中支付（收入零余额，小额支出预算管理，大额支出总部直接支付） 财务公司代理模式 分子公司无账户处理 多边资金借贷(nettin

18、g) 分子公司资金分布不均，内部借贷,美国银行主要的流动性管理产品,资金集中 (Cash Concentration / Sweeping),利息合计 (Pooling),款项对冲 (Netting),美国银行的资金集中,将资金从子帐户物理划拨到母帐户 可以“分层” 资金划拨的时间具有灵活性 用于满足: 因其他目的产生的资金需求 更高的资金控制要求,简单的多账户流动资金管理,可设置： 零余额帐户 (ZBA) 固定余额帐户,美国银行的利息合计,将帐户余额进行概念上的集中来计算利息 实例 存款利率 = 7% 贷款利率 = 10%,美国银行的款项对冲,将公司间的往来付款相互冲销，使其最后成为一个单笔

19、的净付款或净收款 收益： 减少交易数量 整合资金流动，减少汇率损失 通讯与管理中心化 控制交易时间,美国银行的款项对冲-示例,集团公司对冲之前,交易笔数: 9,美国银行的款项对冲-示例,德国,法国,意大利,英国,800,400,600,600,交易笔数: 4,对冲之后,对冲中心,流动性管理产品,（一）独立账户类（B.1. ） 现金管理日间账户透支 短期融资法人账户透支 集合式委托贷款 循环额度借款 单位银行结算账户期间支付限额管理 单位银行结算账户收付款单向控制,流动性管理产品,（二）组合账户类（B.2.） 收支两条线 收支一条线 CCBS集团账户 两级 多级 CCBS虚拟现金池 未来的n级账

20、户架构设想,信息报告产品(C),客户信息报告 账户信息报告 交易信息报告（基础类&衍生类） 电子对账（多种方式） 集团客户内部资金拆借信息报告 集团客户结算账户自设利率应付利息报告,现金管理直连方式下的电子对账,前提： 电子银行具有自动下栽各种格式的电子帐单的功能 （如csv, txt 等） 客户的ERP系统具有自动对帐 / 销帐的模块 过程： 将电子帐单重新格式化为ERP系统可接受的文件格式 直接上载到ERP系统的对帐 / 销帐模块 自动更新应收 / 应 付款信息 优点： 提高效率 减少差错,对公投资理财类产品(D),定期存款 通知存款 协定存款 票据赢 利得赢 委托贷款,什么是适合客户的现

21、金管理方案,区分行业特点选择适合的流动性资金管理解决方案 尽可能的电子化工具、产品 丰富化产品提前创新模式（组合印鉴） 便利客户vs风险防范传真、预留印鉴,现金管理产品的适用对象,大型企业集团、跨国公司、政府机构 根据其个性化需求，提供全面、高层次的全球资金管理业务方案 大型医院、院校等集团型事业法人，为数众多的中型企业和机构客户 收付款、资金转账、贸易融资等一般结算工具和信息服务,现金管理常见的行业解决方案,汽车经销商,财务公司,企业直销,零售超市,财政社保,1,2,3,4,5,通信,保险,跨国公司,烟草,交通运输,1,2,3,4,5,财务公司类集团客户现金管理案例,核心需求 大型集团客户为

22、了加强内部分子公司财务管理，成立财务公司（或结算中心）。分子公司均仅在财务公司开立账户，财务公司在我行开立单位银行结算账户，但分子公司需要依托我行分支机构办理日常资金结算（一般以收款为主）。,成员单位,财务公司,账户1,账户2,成员单位,。,账户n,财务公司银行 结算帐户,内部结算,财务公司类客户目前处理方式的特点,手工换开凭证 内部账户过渡 纯手工处理 无法实时监控 操作风险高 无法提供更进一步的衍生服务,财务公司类客户现金管理方案设计思路,账户设置 分子公司在我行不开立单位银行结算账户，但银行仍然需要为客户在系统中开立相应结算二级账户，以对应财务公司开立的一级账户。,财务公司类客户现金管理

23、方案设计思路,将分子公司账户“实户虚用” 应采用“实户虚用”的方式来实现 政策风险 “实”是指该账户对CCBS “虚”是指对人民银行 功能弱化的方式 无需对账，可不留印鉴,财务公司类客户现金管理方案设计思路,借助CCBS集团账户功能实现客户流动性管理需求 二级结算账户仅用于分子公司办理收付款 其实际资金均在财务公司账户实时一点反映 总分账户之间余额实时联动,财务公司类客户现金管理方案设计思路,财务公司类客户现金管理方案设计思路,分子公司办理收款 鉴于分子公司未在银行履行正常的开户手续，故一般都不预留印鉴（对应客户不在银行开户的需求） 对委托收款签章仅作要式审核 资金划入分子公司二级账户后CCB

24、S实时将资金归集到财务公司一级账户。,财务公司类客户现金管理方案设计思路,客户对账、回单的管理 客户对账、回单的管理难点在于分子公司收款业务（可理解为财务公司代理收款） 客户收款资金途径： 外单位付款人-集团客户分子公司账户-财务公司账户 示意分录： 借 外单位付款人账户 贷 集团公司分子公司账户 借 集团公司粉丝公司账户 贷 财务公司账户,财务公司类客户现金管理方案设计思路,根据客户需求，我行一般仅需与财务公司对账并提供回单，分子公司回单由财务公司出具 将上述两笔交易信息进行加工合并 客户收款资金途径： （集团客户分子公司账户） 外单位付款人-财务公司账户 示意分录： 借 外单位付款人账户

25、贷 财务公司账户,财务公司类客户现金管理方案设计思路,单笔收款资金经某分子公司账户入账的过程通过在回单备注栏注明某分子公司名称的形式体现 一般客户均要求我行通过重要客户服系统提供交易三方信息的电子报文，以便于客户使用自己的ERP系统进行相应内部账务处理，并加工形成财务公司向分子公司出具的回单。,财务公司类客户现金管理方案设计思路,方案使用的核心资金结算产品 CCBS集团账户 收支一条线、收支两条线 方案评级 系统自动处理能力强，资金实时归集，可充分满足客户需求，对广大财务公司类客户有广泛的适用性,财务公司类客户现金管理方案设计思路,方案内涵 单位客户 ：满足需求、自动化程度高 客户经理 ：建行竞争优势、资金利用率高、慎用 网点柜员：自动化处理、开户、印鉴预留、签约、收款环节略有不同 产品经理：推广性强、微调方案可实现代理付款,财务公司类客户现金管理方案设计思路,财务公司代理付款 对于财务公司类客户，一般付款都由分子公司通过内部ERP系统发起支付申请，由财务公司代理支付，但向收款人出具的回单所载付款人应体现分子公司名称。对此，我行可