信贷风险管理是当前国有商业银行风险管理的核心

1、信用风险管理是目前国有商业银行风险管理的核心。 如何正确把握信用风险，有效预防，确保金融安全，是庞大复杂的系统工程和长期任务。 近年来，国有商业银行加强信用风险管理，对防范和解决信用风险进行了许多困难的理论研究和实践探索，取得了显着的工作成果和丰富的实践经验，信用资产质量明显提高。 但是，市场经济的快速发展和金融产权制度的改革、经营管理的授权操作和内部控制自律制度的建设存在严重的不适应，因此很多行业存在比较严重的信用风险管理理念和行为偏差，信用资产的不良率还处于上位。一、信用风险管理理念和行为的几点反思1 .信用风险管理目标：效用是单向的。 安全是银行经营贷款业务的前提目标，但这种安全有利于业

2、务的发展和收益扩大，不注重利益，没有负面利益风险或风险低。 近年来，我国商业银行的信用风险意识明显增强，大部分银行机构都重视信用经营管理过程中的信用风险控制。 但是，大多数银行机构不能正确处理业务发展和风险控制的关系，往往在业务发展和风险控制之间作出单方面的选择，有些分店单方面追求信用资产的质量，机械地追求贷款零不良，信用业务持续萎缩，经营利润低当然，有些分行为了完成目前的存款和利润指标，提高工作业绩，仍然在我行业，无视信用资产的风险，胡乱发行贷款，发生不良贷款，剥离发生，注销发生，不良贷款率高。 其主要原因是思想上缺乏信用风险和利益整合管理理念，行动上缺乏信用风险和利益整合管理机制。2、信用

3、风险管理质量：零风险最合适吗？ 单纯从安全性原则来说，零风险当然是信用风险管理质量的最佳状态。 但是，利益最大化是银行追求的最终目标，是发展和安全的出发点和归宿，利益和风险是银行信用活动这两个方面，存在矛盾，必须追求统一。 在现实的货币信用经济活动中，商业银行的信用业务总是伴随着风险，信用资金的运营不是绝对的零风险，而是相对的低风险。 无论采用什么样的机制，无论采用什么样的措施，它的作用只是降低危险，控制危险，防止危险，不能实现绝对的危险。 如果真的实现持续的危险，很容易就会失去发展性和利益性，货币信用经济也会死。3、信用风险管理的深度：这个深度不深。 从商业银行内部风险控制的角度来看，信用风

4、险主要是由于贷款的“三检”制度不能实行，“三检”的工作没有深入进行，过去和现在都存在着“三检”制度形式流行的问题。 一种是贷款前调查作为风险控制的重要一环，调查员要向企业深入调查帐簿、证明书，验证相关数据，理解企业产品、生产经营和管理等各种情况，通过大量数据资料进行综合分析研究，形成有客观、公正、决策价值的结论正是在这一“关键”方面，信用者无法进行深入的调查，只能不验证相关数字，而是根据企业提供的相关文本资料，简单地采用、运用企业提供的报告数据，根据银行的信用管理的要求进行摘录、整合，制作表面的文章，如此第二，贷款后检查作为风险控制的重点环节，需要贷款人员深入监测企业的经济活动和资金流动，认真

5、分析贷款风险的变化情况。 但是，融资负责人放松了很多融资企业的后续管理，企业了解情况的时间很少，因此无法随时掌握企业生产经营的变化情况。 融资后管理主要是为了满足日常制度检查的需要，这个检查是企业报告数据的转移和印象的书面反映，不能真实地反映企业的实际情况。 融资后检验失去真正意义是融资预警机制失灵的主要原因。 三是直观的科学风险控制指标体系还没有建立。 对企业财务指标的风险预警、监控信息系统太复杂，不容易操作。 在现行的贷款后管理文本中，企业财务指标分析的信息警告达到40多项，这些指标主要根据企业财务报告各科目的变化幅度提出关注等相关信息，这样多项比较指标需要相关人员收集同行业、企业同步、年

6、初等大量财务数据， 而且这些指标基本上不是系统而是零散的，各项指标难以解释企业财务变化趋势、贷款所面临的风险程度，对于银行贷款风险分析来说，这些指标没有特征性，实践操作不容易。4、信用风险管理的幅度：真空较多。 长期以来，国有商业银行缺乏风险控制理念，一直无视风险事前、工作控制。 由于管理机制的不完善、市场环境的不成熟、信息资源的不对称，商业银行对客户目标的选择定位、贷款发行、贷款后的管理和贷款责任等存在许多弱点，形成了许多风险控制的“真空区”。 例如，国有商业银行的一部分基层信用市场部门缺乏各种信用风险的预测和充分的控制能力，甚至有无视风险的态度的资产保全部门涉及到不良贷款案例的处置，但无视

7、风险的分类和综合分析，为前台部门提供必要的信息支持。5、信用风险管理能力：大小不合适。 在经济杠杆的运用中，发行贷款给予一定的奖励，清收不良贷款也给予奖励，贷款的发行数量越多，质量越差奖励越多，质量越好奖励越少(失去了清收不良贷款的利益政策的机会) 这样异常的机制带来了这个重奖的信用资产质量的优点没有受到重奖，但不应该重奖的信用资产质量的缺点受到了大量的不良贷款，实际上受到了最大的奖励。二、优化信用风险控制系统的基本框架重建和优化信用风险管理体系的基本理念是，风险管理要在整个贷款周期内，在贷款前调查、贷款时审查、贷款后检查管理的全过程形成相应的风险防范理念和风险监视机制。1 .制定标准化的贷款

8、“三检”系统。 开发对借款人的行业、财务状况、经营行为及管理方面的风险预警信号，制定贷款前调查、贷款时审查、贷款后检查的具体要求和操作标准。2、建立直观科学的风险预警指标体系。 一是建立企业融资能力分析指标体系，分析企业最大限度负担债务的能力，控制企业融资规模，有效地抑制借款人的投资膨胀热情，减少融资资金直接或间接转移现象的发生，降低融资风险度。 第二，利用企业现金流指标，很好地分析企业债务偿还能力。 三是加强企业盈利能力分析，预测企业前景和趋势。 从长远来看，企业盈利能力是决定贷款安全性的基本。 四、加强信用客户综合贡献度的评价分析，根据客户根据信用和贡献情况制定的信用优先顺序和满意度的差异

9、，对信用客户评定信用等级，进行信用投入和管理决定。评估客户信用等级由两个因素决定，一个是客户信用等级，另一个是客户对银行的贡献级别。 从商业银行的角度来看，客户对贷款风险的影响表现在三个方面：一是客户的财务风险，二是客户的经营风险，三是客户的道德风险。 因此，作为商业银行贷款选择和决策重要依据的顾客信用等级，在评价方面要综合考虑顾客信用程度、顾客财务风险程度、顾客经营风险程度三个层次要素，最大限度地揭示信用顾客的财务风险程度、经营风险程度和道德风险程度，综合地反映信用顾客贷款安全性状态的分类信用客户对商业银行的贡献等级必须从信用资源收益率、经营成果依存度两方面进行综合考察、分析和评价。 在现实

10、的经济金融生活中，经营成果依赖度大、单位资源收益率不高的信用客户不在少数，单位资源收益率高、经营成果依赖度低的信用客户也不在少数。 但是商业银行为了在能承受风险的条件下使利润最大化，必须牢牢把握经营成果依赖度高的顾客，努力提高单位资源收益率。 因此，在考察、分析、评价信用客户的贡献度时，信用客户重视商业银行的收益额(营业收益额)占该银行的收益总额(营业收益总额)的比例的大小，考虑商业银行获得的信用客户的营业收益(利益)和投入该信用客户的信用资源、成本资源构建顾客信用等级的综合评价方法的基本想法是，根据通过综合评价确定的顾客信用等级、根据顾客对银行的贡献等级分别确定系数的加权平均法，定量地综合评

11、价顾客的信用等级的定量的综合评价结果和关联评价基准，判断顾客信用等级。 例如，顾客的信用等级可以分为甲、乙、丙、丁四个类别，甲、乙、丙三个类别可以分为a、b、c、d、e三个类别，共计16个等级。以顾客信用等级为融资经营决定的根本重要依据，根据顾客信用等级的好差序列，计算出顾客贷款的优先顺序，决定贷款和不贷款、先贷款后贷款、贷款的多少、期限的长度、利率的高低。 运用信用等级管理技术，可以克服盲目性，提高组合管理和资源配置的效率。 将有限的信用资源优先安排在各级、各类客户、各类产品之间，综合管理银行的整体风险和各类风险。 根据客户信用等级的动态监测，对客户信用等级和有明显不利倾向的信用资产及时采取

12、措施，调整信用资产结构，以在银行整体可接受的风险范围内实现收益最大化。 三是融资人员根据客户信用等级的评价和识别，分析客户财务风险对贷款风险的影响程度的趋势，探讨防止客户财务风险转移到贷款风险的对策和措施。3 .建立有效的批准流程战略。 风险识别主要取决于审查部门预测、监视、识别各风险资产的重要潜在风险的能力，因此现代商业银行的信用风险防范需要建立合理的标准批准流程来提高风险识别。 对目前中国商业银行大部分信用者(客户经理)风险识别、测量的一般技能有限的实际情况，控制贷款风险的最可行的办法是建立标准化的贷款批准流程体系，实现贷款批准流程的一定程度的硬控制。 这个标准化的批准流程由定量和定性两部

13、分组成：定量分析通过客户的财务资源评价得到风险评价结果的定性部分是根据银行内最优秀的贷款人根据个人经验决定贷款风险的方法，系统进一步研究贷款人的判断和判断过程，从而得到其他4 .实施“三权分立”贷款审查组织框架。 要加强风险防范能力，首先要遵循内部控制的“不兼容职务分离”原则，建立“信用制度制定权”、“贷款执行权”和“风险贷款处分权”三权的个别贷款审查组织框架，建立相对独立的风险调查约束体系、风险审查约束体系、风险审查约束体系和风险审查约束体系一是信用委员会和信用管理部行使“信用制度的制定权”，制定、修改银行的各信用政策和信用制度，规范各信用业务的标准和流程，设计客户信用风险的评价方法和审查模

14、式，规定银行系统内各级机关和人员的审查权限，并负责监督和检查这些制度和规定的执行情况第二，信用业务市场部和信用审查部行使“贷款执行权”，信用业务部负责贷款业务的贷款前调查和贷款后检查的跟踪管理，信用审查部负责贷款时审查，并向权利审查者报告。 第三，资产风险管理委员会和资产管理保全部门行使“风险克隆处分权”，负责不良资产的回收管理。5 .优化风险管理岗位的设置。 没有优秀的人才配置和科学激励，也无法发挥完美的管理框架。 从市场发展的要求来看，商业银行的发展是在风险和机会中不断谋求平衡的过程。 因此，建议在风险管理体系内建立“风险管理制”，其功能应以利益为中心，以风险控制和防范为责任，在贷款审查、

15、检查和不良贷款的管理方面进一步降低风险。同时设立了最高信用负责人、资深信用负责人、高级信用负责人、中级信用负责人、信用负责人助理等五个业务职务序列，并相应地授予信用业务审查、审查权限，统一实施“一级审查、两级审查”的信用审查、审查模式， 通过机制保证终审人不主导审查，揭示信用人员、审查人员、贷款审查委员的多角度贷款风险点，进一步强化“集体决策、个人责任、权力平衡”的风险防范体系。三、关于信用风险控制系统有效运行的政策建议1 .通过统计数据的相关性来监测贷款风险。 以往，我们进行信用资产质量的阶段性编辑报告，计算不良贷款及其占有率的增减变动，很少研究资产质量指标与其他指标的关系及其变动的数量规则

16、。 根据对金融统计认识对象的要求，不良贷款剩馀额和不良贷款率的统计只能回答不良贷款数量和水平，不能明确贷款风险发生的概率，不能充分满足经营管理者作为决策依据的需要。 利用网络挖掘技术，从时间、机构、地区、产业等角度全面表现贷款风险的相关因素，通过时间序列分析、统计分布、聚类、相关等统计手段，发现评价对象的相关指标变动、异常及相互关系，并对各机构、产业、企业、品种进行贷款2、建立可靠的贷款风险信息系统。 该系统应该包括至少三个部分。 一是环境监测信息系统，主要包括宏观经济环境信息、区域经济和产业结构现状和未来预测信息、行业竞争市场信息。 二是客户信息系统，主要包括客户的财务信息、账户信息、与客户

17、相关的其他非财务信息。 三是信用风险监视信息系统，主要包括信用违约性信息、财务指标异常变化信息、不良贷款信息、客户监督信息。3 .改进信用风险管理评价激励机制。 一是要提高对客户财务风险、发展情况、银行贡献情况的监测频率，对各信用客户的财务风险、发展情况、银行贡献情况进行每月监测。 二是制度上规定信用者完成和报告顾客信用和对银行贡献情况的评估和监测分析报告的期限。 三是制定和实行客户信用等级评价和监测的岗位责任制，建立信用风险监测和反馈负责人制度，加强检验、审计，促进贷款风险管理规范化、实现监测、竞争效率。 四、优化贷款风险控制奖励机制，对贷款营销评价时必须重点评价贷款投入量和投入量的合理性、遵从性、潜在风险性，淡出贷款发行量的评价奖励的信用风险控制不要惩罚清收不良贷款目标的不奖励，对超过清收目标的给予适当的奖励，对未能实现清收目标的给予重罚，更有效地促进信用业务的发展、安全和利益的三相协调。目前商业银行的信用风险主要来自借款人风险和银行管理不完善带来的风险两个方面。借款人方面的信用风险1 .借款人的收入变动和道德风险。 贷款发行后，一些借款人由于收入大幅下降或暂时失业的市场原因，无法按时偿还，虽然具备偿还能力，但偿还迟