国际结算(第四章)：汇款方式

1、普通高等教育“十一五”国家水平规划教材、国际结算(第5版)树种奖、书房中国金融出版社、第4章汇款方法、第1节国际汇兑第2节汇款方法概述第3节电汇第4节电汇第5节票汇第6节票汇第7节国际贸易中使用的主要汇款方法、第1节国际兑换是汇兑车库国际兑换也称为外汇(Foreign Exchange)，与国内兑换业务一样，是两地之间的融资，是债券和债务的结束过程。资金流动要通过各种结算工具的传递来实现。付款工具通常通过票据、通信工具、邮件付款凭证等以一定的方式，在一定的条件下使用一定的货币结算索赔、负债关系，也称为付款方式。付款方法可以分为资金流动和根据付款工具传递的方向。(1)汇款(Remittance)

2、也称为汇款法，是债务人或付款人自愿将钱交给银行，委托银行进行某种付款工具，将一定金额传递给债权人或收款人的付款方法。付款工具的传递特点是与资金的运动方向一致，从付款(负债)侧传递到收款(索赔)侧，称为净利。也称为出票法的循环流程图(2)。债权人以汇票发行方式委托银行，要求外国债务人有一定金额的结算方式。其特点是，付款工具传递方向与资金移动方向相反。反向汇款流程图、反向汇款流程图、反向汇款流程图、第二节汇款方法概述、第一，汇款的基本概念及其当事人汇款是一种净汇款方式，银行(汇款行)应汇款人(债务人)的要求，将一定金额、一定方式将一定金额支付给其外国风筝线或代理公司(汇款人)付款方称为受托人，收款

3、人称为收款人。受汇款人委托汇出资金的银行称为汇款银行，汇款银行处理的汇款业务称为汇款银行。受汇款行委托进行汇款的银行称为汇款行或撤消级银行，释放付款行的汇款业务称为汇款方。汇款人、收款人、导出行和导入行是汇款业务中的四个主要交易方。第二，按照我国现行外汇管理规定，汇款方式的种类和业务程序，汇款人必须向汇款人提交证明该交易真实性的商业文件和有效证明，银行必须按照真实性和一致性原则审查正确的程序，才能办理汇款程序。审查汇款申请时需要注意的事项如下：1 .申请汇款业务必须符合国家外汇管理规定，可以向银行申请汇款程序。2.银行审计资金来源：受托人可以利用人民币资金向银行申请购买汇款，也可以进行自己的现

4、金结算，还可以使用银行的国内外汇贷款、从海外借用的外债资金等办理付款程序。3.银行在办理汇出手续时，应根据“汇款渠道拉直”原则，适当选择海外账户明细行和代理明细行进行转账程序，最大限度地减少中间账户转账的环节，减少汇款人和收款人的运营费用。第三节电汇，电汇(T/T)是汇款人(付款人或债务人)向银行电汇(电缆)、电传、世界银行金融通信协会(SWIFT)的方式，汇入银行(相应的分行或代理商行)有关电汇业务的基本流程，请参阅下一页的图表。电报业务流程图。使用电汇、电汇或电汇(a)电汇可分为书信电、常规电和紧急电三个等级如果有电传和SWIFT，通常分为普通电和紧急电两类。(b)电报或电传汇款必须具备：

5、FM(导出行名)；TO(导入行名)DATE(发展日期)；呼叫参考否(汇款编号)否any charges for us(我们的行不负担费用)日期值(date) to(付款额，利息日期)(BENEFICIARY)(收款人)；消息(汇款附录)订购(汇款人)；封面(1英寸结算)，(3)示例：2，使用SWIFT电汇，(1)适于汇款的SWIFT格式，(2) MT103、MT200和MT202消息的默认格式，(3)清算付款方法()1.表头付款方式汇入明细行的汇出付款指示明细行与汇入明细行没有科目关系时，汇出明细行可以指示USD科目明细行与汇入明细行的USD科目明细行接触，并透过CHIPS或FEDWIRE将资

6、金移转至受款人的银行帐户。这将在导出行中同时发出两条消息。(1)MT103付款指示将传送至汇款通知单的导入行。(2)将MT202 COV付款指示消息发送到帐户行，指示借记导出行帐户，贷记导入行的USD帐户行。通常，美国境内的清算使用FEDWIRE系统，而跨国交易通过CHIPS系统进行。1英寸付款方法的流程如下一页所示。2 .链付款方法：通过CHIPS和FEDWIRE进行清算，直接位于以下清算参与机构：流程如下图所示。(4)清算过程，1 .1.1.采用1英寸付款方式，付款指示电报直接发送给受益人银行，指示受益人账户贷记，通知受益人银行从哪些银行转账。例如：2006年12月22日，Lisa将自己的

7、银行中国民生银行上海分行(MSBCCNBJ002)设置为自己的丈夫Jack、Jack帐户行动银行(Jack of America)、香港(bofahkhx)、帐号1233中国民生银行上海分行的帐户行为Citibank，NY(CITIUS33)，Bank of America，HONG KONG的帐户行为Bank of America，New York(BOFAUS3N)。付款方法的流程显示在以下页面中：2 .连锁付款方式的清算过程在连锁付款方式中同时指示受益人账户贷记发行银行账户，借记发行银行账户。然后将MT103消息单独发送到代理银行(资金转帐链中的第一个银行)。代理公司再次通过SWIFT或

8、清算系统将MT103传输到了下一家银行。此付款链在收款行收到最后一个MT103或本地清算系统的相应收款时完成。方案如上所示。此时，付款流程如下一页所示。第4节，汇入汇款，汇入汇款(Mail Transfer，M/T)是指汇入人申请汇入人，以及汇入委托书(Mail Transfer Advice，M/T Advice)或付款委托书信函工作的基本程序见以下图表。汇款手续费比电汇便宜，但由于支付凭证邮寄时间长，收款慢，采用者较少。现货外汇行情可以用信托汇率(MT Rate)来评价，但低于电汇汇率。因为用邮政汇票传递汇款金额，汇款银行在客户交付现金后发送付款委托书需要一些时间，由海外汇款行收取，处理汇

9、款金额。邮政汇兑汇率低于电汇汇率的差额相当于邮政期间的利息。第5节汇款，1，汇款格式和业务基本程序汇款汇款(Demand Draft，D/D)是汇入行的汇入申请，汇入人通过签发银行即期汇票向汇入人支付一定金额。票要像汇款一样邮寄，需要很长时间，费用比较低。但是汇票本身是独立的票据，因此可以背书，流通和转让。这样，收款人就可以将汇票转让给任何愿意承兑汇票的银行，从而获得资金。汇票遗失或被盗的可能性很大，发生这种情况需要停止相当麻烦，所以金额比较小，收款不急的汇款可以采取票务方式。兑换业务基本程序：第二，中央汇票支付银行发行的汇票，其支付银行在汇票清算中心城市称为中央汇票。付款处和货币相匹配的汇票

10、就是中心汇票。中央汇票发行人是出口商。付款人是货币清算中心城市的联合或代理人，也是出口银行开立中心账户的银行；收款人是此汇款的收款人，他的地址可以是付款行和异地。出口银行用汇款人支付的钱作为购买票据，用中央汇票支付购买人。售票员将中央汇票寄给收款人，收款人可以将其委托当地银行收购汇票，也可以出售光票请求银行收购，收取对价，然后转让给其他人。导出行不发送票根，不使用拨号，没有面值指示，仅通过自己的账户底资金就可以支付足够的金额。中央汇票业务流程图：3，电汇、新汇、汇票三种方法的比较1。从支付工具来看，电汇方式使用电报、电传或SWIFT，并通过密封确认；如何使用信函委托书或付款委托书，以签名确认；

11、汇款方法使用签名确认的银行即期汇票。2.在受托人的成本费用中，电汇收费更多，汇款和汇款手续费低于电汇。3.在安全方面，电汇比较安全。汇款可以在短时间内迅速到达对方。汇款的安全性不如电汇。票有灵活的优点，但有丢失或损坏的危险，容易卷入汇票纠纷，汇票丢失后，丢失或停止手续程序也比较麻烦。4.在汇款速度上，电汇是最快的方法，也是目前广泛使用的方法。汇款方式资金运输时间长，运营手续多，银行很少使用。汇款适合于继邮政汇票后支付各种费用，或作为礼券送给亲戚朋友。第六节汇款头英寸分配和退款，第一，1英寸分配汇款业务的头英寸(盖)是指汇款资金的分配和偿还。为了汇款而汇款的汇款行，为了处理汇款的汇款(称为汇款的

12、退款)，您必须将汇款额及时传送到汇款的结算行。一般来说，除非在导入行和导出行中预定义了提前付款、尾族代理合同，否则导入行必须熟悉“收到发文，取消汇款”原则，并且必须收到海外汇款贸易商申报单或立即借记外国汇款行帐户的通知，才能理解付款。表头英寸应结合汇出明细行与汇入明细行的未结科目状况。一般来说，有数种方式：帐户行之间的直接转移，非帐户行之间的直接或间接联合帐户的转移。(a)帐户行之间的直接转移帐户行之间的直接转移为1。前发言分为两种情况。行汇入贷项(Credit)导入行帐户。请参阅下面的图4-18 2。行审批导入导出行开单(Be Authorized to Debit)导出行帐户。下面的图4-

13、19，(2)公用帐户行转帐导出行与导入行之间没有交叉帐户，并且在同一代理行上开立帐户时，为了偿还汇款，在汇款时预先通知代理公司将资金转移到该代理行上的帐户。请参阅下图：(c)每个帐户行转帐导出行和导入行不会相互传送帐户，但是，如果每个帐户行之间存在帐户事务处理，则导出行可以在汇款时提前通知相应代理行，以将汇款额支付给该代理行的帐户。下图：第二，汇款的汇款人、汇款人和收款人之一要求在结算汇款前撤回汇款，称为汇款人。汇款人建议汇款人(如汇款人和电汇)时，汇款行必须通知汇款行解除付款并取消汇款。收款人有意见的话，应该与收款人交涉。如果汇款在请求汇款之前结算，则汇款人不能请求汇款，可以直接与收款人交涉

14、返回。汇款的汇款在汇款人发送汇票之前，汇款人可以带着汇票去出口银行申请汇票手续。导出行必须通知与导入行相关的汇票通知(或票据根)的取消发送。受托人发送汇票后要求汇款，汇款遵守银行票据的信用，一般不接受。第七节国际贸易中使用的主要汇款方法，第一，预付货物预付货物(Payment in Advance)，是进口商先将部分或全部货款汇给出口商，出口商在收到货款后立即或在一定期限内发运货物的汇款付款方法。预付货款对进口商来说是预付金，对出口商来说是预付金。预付货款，实际上是出口商向进口商收取的预付存款。通常需要预付货款的商品大部分是人气商品。货款预付结算方式对出口商有利，对进口商不利。第二，“先到货-

15、货到付款”(Payment after Arrival of Goods)是出口商先发运，进口商收到货物后立即或在一定期限内将货款汇给出口商的另一种汇款结算方法。此方法也可以称为信用方法(Sold on Credit)或会计信用方法(Open Account，O/A)。货款可以在国际贸易中分为销售和寄售两种。(a)销售征购，是指买卖双方已经成交，货物正确发运，进口商收到后，在一段时间内将货款汇给出口商。大部分到货付款意味着销售方法。这种方式对进口商有利，对出口商不利。因为出口商如果出口，进口商就失去了控制物品的权利，进口商就失去了物品的价格两次。(b)委托销售委托销售(Sold on Consignment)，出口商先将商品运输到进口国，委托进口国的商人在当地市场代售，销售后委托人按规定扣除货款后，将