融资租赁业务项目调查报告

1、广东骏辉融资租赁有限公司融资租赁调查报告* * * * *项目租户名称：租赁模式：租赁对象：租赁合同总额：租赁期限：租赁费率：陈述和保证本报告是根据客户提供的信息和业务部门收集的信息，经过认真调查、核实和分析后完成的。该报告反映了客户的相关信息和我们的评价判断，我们对该报告的结论、意见和评价数据与客户的相关陈述的一致性负责。业务经理：日期：业务部经理：日期：一.项目背景简要解释一下这项业务的背景。二、租赁业务计划一、业务计划汇总表序列号项目内容1租赁项目名称2租户3供应者4保证人5租赁对象包括租赁物业的范围、设备型号、主要技术性能指标和制造商，以及附带服务。(以下简称租赁物业)6租赁资产的原值

2、融资租赁下新购置租赁物业设备和服务的初始静态总投资7租赁项目金额8租赁模式9租赁期限10租赁费率11租金支付方式12租赁设备保险(如有)必须注明保险公司、保险类型、保险费缴纳人等13租赁资产评估机构评估机构、评估费用支付人等。应注明14资金使用/租赁15租赁项目的信用结构(1)并行的(2)保证人(3)其他风险缓解措施例如边距16租赁交易参与者的内部批准和授权17租赁业务涉及的外部行政审批18手续费、咨询费等。(2)租赁项目交易结构图(3)租金、购买资产等的定价依据。(4)租赁项目的特别说明解释交易中的主要条款、特殊要求和特殊条件。1.出租人和承租人的主要权利和义务分别说明承租人和出租人的主要权

3、利和义务。主要涉及租赁物业的购买和交付责任、运营期的维护责任等2.重大违约责任解释重大违约后的处罚。(5)租赁项目涉及的所有融资方案说明承租人的预付款和实际融资金额，以及租赁物业总投资的比例。解释租赁物业的合同价格、进口税、增值税、印花税及相关贸易手续费。骏辉租赁从外部银行融资的金额和比例、外部资金的安排和落实、外部融资的成本和期限等。应具体说明租赁期限届满时是否会有未偿贷款，以及相应的安排。三、承租人审查(一)承租人的基本信息序列号项目内容1租户名称2法定代理人3公司性质4成立时间5注册地点6注册资本7实收资本8流动资产负债率9贷款卡号10业务范围和主营业务11主要产品12生产能力13外部或

4、有负债金额14承租人的经营寿命能包括租赁期吗(二)承租人的公司治理结构1.承租人股东和股本的构成序列号股东姓名投资额股份比率投资形式已收入金额123452.承租人股权关系图3.承租人的组织结构图4.租户系统建设与实施说明公司章程是否规定了重大决策的程序和权限，以及约束和监督机制是否有效。决定公司的重大决策和利润分配是否能保护少数股东和债权人的利益。解释公司各项制度的建设和实际执行情况。5.承租人的管理信息序列号行政职位名字简历1法定代理人2总经理3财务经理4监事会主席6.承租人的关联方交易解释承租人的主要关联方、内部关联方交易及关联方担保。确定是否存在通过关联方交易转移利润或资产的情况。(1)

5、报告承租人在我行和其他银行的信用等级、获得的信用、信用使用情况和贷款余额。(二)报告承租人在中国人民银行和银监会信用信息系统中是否有不良记录。(3)君汇租赁中承租人及其关联方的现有业务(4)媒体是否披露过承租人的不良和负面信息。(3)历史和近期财务业绩和评估1.承租人的财务会计信息承租人主要会计信息和财务指标：万元序列号项目年年年年合并和合并总公司合并和合并总公司合并和合并总公司合并和合并总公司1总资产2总负债3所有者权益4资产负债率5流动资产6长期贷款7营业收入8收入公允价值的变化9投资收益10总利润11净利12经营活动产生的净现金流量13投资活动产生的净现金流量14融资活动产生的净现金流1

6、5流动比率16快速比率17应收账款周转天数18库存销售天数19毛利20收入占销售额的百分比21现金流偏离标准比率22现金利息担保倍数23或有负债其中：现金流量偏离率=经营活动产生的现金流量净额/(折旧和净利润摊销)2.分析和解释重点分析和解释以下内容(如有):1.简要分析和判断承租人的财务状况、盈利能力和现金流。2.企业会计政策和会计估计的重大变化，以及重要财务指标和会计数据的异常变化。3.会计师事务所的审计报告是否有保留意见。(四)竞争力和竞争优势分析评估承租人管理费用、经营成本和市场份额等关键经济指标，并与行业前三名企业或可比上市公司或行业平均水平进行分析比较。(5)主营业务分析1.承租人

7、的主要产品、服务和市场定位解释承租人的主要业务、主要业务收入和比例，以及主要产品和服务的市场份额。2.目标市场的历史表现和分析解释近三年目标市场承租人主营业务的市场需求和价格。3.主要业务需求、市场份额和价格预测解释租赁期间目标市场上承租人主要业务的市场需求和价格。根据预测时的谨慎原则，应采用保守值。4.主要业务成本、历史成本和未来预测解释承租人的主要业务成本要素和成本要素的价格。分析租赁期内原材料的供应、需求和价格，包括同期和未来的市场趋势。承租人是否与原材料和燃料供应商有长期供应协议。5.成本控制措施和能力解释承租人的成本控制措施和能力。6.承租人使用租赁物业经营所需主要原材料(包括燃料动

8、力)的市场分析(六)承租人的还款资金来源和偿付能力承租人自由现金流预测表单位：万元序列号学科年年租赁期限结束1税后年度净利润2加：折旧和摊销3加：利息费用4减：资本支出5增加(减少):营运资本减少(增加)6=公司的自由现金流租赁期内，综合平衡承租人所有债务后，承租人年度综合偿债覆盖率符合开发银行要求，具体计算如下表所示：承租人综合偿付能力单元计算表：万元序列号项目年年租赁期限结束1租户租金和贷款本息偿还1.1承租人今年年初的贷款余额1.2今年借款1.3今年的应计利息1.4今年还款1.5今年的利息支付1.6今年应付租金2承租人还款的总现金流2.1公司自由现金流2.2基金2.33年度综合偿债覆盖率

9、4平均综合偿债覆盖率注：(1)债务包括借款人的所有债务，包括本租赁的拟议额外融资和公司的现有债务余额。(2)非自由现金流公司的还款资金必须有合规基础。(3)承租人年度综合偿债覆盖率=100%，其中当年到期本金包括中长期贷款到期本金和短期贷款净减本金。(4)承租人平均综合偿债覆盖率=100%(九)承租人的内部审批承租人对租赁物业的购买、经营及其向骏辉租赁申请融资是否按照公司章程进行，并已获得有效的内部批准。(十)承租人的外部审批需要何种外部批准，批准程序是否完备，批准单位的权限是否正确，批准是否在有效期内。四.租赁物业审查(1)租赁物业的基本信息租赁物业、制造商等基本信息。(2)租赁物业的价格和

10、税费1.价格：包括租赁物业的合同价格、设备明细及相应的价格表。2.税收：进口税、增值税、印花税和相关贸易费。(3)租赁物业的技术指标租赁物业的主要技术指标，国家和行业标准。(四)普遍性和先进性1.解释设备的通用性、普及性和市场占有率2.解释设备所处的产品生命周期，是否采用了行业的先进技术，以及是否很快会被新产品取代。(5)租赁财产的用途以及它是否会成为承租人核心资产的一部分解释承租人租赁租赁物业的目的，以及租赁物业是否是承租人开展主要业务的关键设备。(六)租赁财产的流动性和处置覆盖率租赁处置流动性分析单元：万元序列号项目租赁第一年结束租赁第二年结束n年租期结束租赁期限届满1购置价格2租户预付款

11、3实际融资金额4保证金5租赁财产的实际价格6本年租金本金和利息总额7未收回的租赁本金和利息8租赁物业处置覆盖率注：租赁物业重置价格的价值原则是账面价值、二级市场重置价格和评估价值中的较低者。此外，有必要解释租赁物业的流动性以及影响租赁物业二级市场的重要因素。租赁物业处置覆盖率=100%V.出租人的审查如果出租人是特殊目的公司，有必要向出租人和骏辉租赁有限公司双方说明成立特殊目的公司的原因。(a)出租人的简介如果出租方仅为骏辉租赁有限公司，则可免除撰写本部分。1.出租人的概况序列号项目内容1出租人姓名2法定代理人3公司性质4成立时间5注册地点6注册资本7实收资本8流动资产负债率9业务范围和主营业务10外部或有负债金额2.资格考试出租人的母公司或出租人本身应具有主管部门批准的从事该类型和行业融资租赁业务的资格。(2)该业务对骏辉租赁主要监管指标的影响序列号出租人的财务状况和监管指标监控边界在开展这项业务之前，在启动这项业务后，(单位：1亿元)1总资产2负债总额3资本净值4风险加权资产分析是否有监管指