信用与信用工具课件

1、1、第一篇导论，第二章信用和信用工具，2、主要内容，第一节信用概要第二节信用形式第三节信用工具，本章学习目的，1掌握信用概念的含义和本质特征，了解信用的产生和发展2掌握主要信用形式的概念、特征及其作用3掌握信用工具的概念、特征、主要类型第一节信用概况、一、信用含义二、信用本质三、信用含义，一般来说，信用一词包含三层意思。 其中之一，信用作为基本的道德准则，是人们在日常交往中诚实、不欺骗、守约的行为规范。 第二，社会经济活动中的信用是指，根据信用者向信用者偿还约定的信用，后者不支付现金也能够获得商品、服务或货币的能力。 第三，法律上的信用含义是指依法可以实现的利益期望，当事人违反诚实义务的，应当

2、承担相应的法律责任。 在现实生活中，契约债权、担保、保险、票据等是以信用为化学基的，诚实也是民间商事活动的基本原则。 在经济学中，信用是信用的总称，是以偿还和支付为条件的贷款行为，表示一定的债权债务关系。信用活动的构成要素：1.债权人和债务人债权人(Creditor )将出借商品和货币称为信用的债务人(Debtor )，将收取债权人的商品和货币称为接收。 据说债务人遵守约定，遵守约定在期限前支付利息。 2 .时间间隔有资金转移的时间间隔，是构成货币单方面转让和偿还的基本条件。 3、信用工具信用关系的证明和载体，如债券、票据等，二、信用的本质特征、信用的根本特征：偿还性具体：以偿还为条件的贷款行

3、为。 信用关系是一种债权债务关系。 价值运动的特殊形式。 三、信用的产生、信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 信用产生的前提条件是私有制私有财产的出现是贷款关系产生的前提条件的公有制经济条件，信用关系存在的前提条件是不同的经济主体存在各自的经济利益目标。 2 .信用发生的直接原因是需要调整资金短缺，所以将剩馀资金借给赤字部门，后者必须到期偿还，有一定的利率。 四、从信用的发展、内容看商品信用货币贷款(银行信用成为现代经济活动中最重要的信用形式)从历史变化看高利贷(奴隶社会，封建社会)贷款资本(资本主义社会，社会主义社会)从信用证书看口头信用，记账本信用书面信用(信用工具)从存在的形式看商

4、业信用1.0，练习，1 .信用是贷款行为，是以()为条件的一方价值的运动。 a .偿还b .交换c .收入d .付款回答： AD 2.信用是() a .买卖行为b .赠与行为c .救济行为d .各种贷款关系的总和a:d3.信用的基本特征是() a债权债务关系b偿还和利息支付c价值运动d借方和贷方回答： b、第二节信用形式、一、商业信用二、银行信用三、国家信用四、消费信用、一、商业信用、商业信用是指在企业间的商品交易过程中，以延期支付或预付款项等形式相互提供的信用。 具体方式例如是Kut商品、委托代理销售、分期还款、预付存款、预付货款和补偿贸易等。 (1)商业信用的特征信用主体是直接信用，因为信

5、用双方当事人都是商品的经营者。 信用的对象是商品资本：商业信用提供的是再生产中的商品资本，是产业资本的一部分。商业信用与产业资本的动态是一致的：商业信用的供求受经济状况的影响，经济繁荣的时期，经济增长，产业资本的扩大，商业信用的规模的扩大。 (二)商业信用界限根据商品资本规模的限制，商品流向的限制而分散化，国家调节机构其特罗尔能力较弱，并且与中央银行调节措施的目的完全相反(债务链)，二，银行信用，银行信用(Banking Credit )，指银行和其他金融机构以货币形式提供的信用形式其特征如下。 1 .银行信用的主体是银行和其他金融机构，间接信用储蓄银行贷款(间接信用)银行只是货币资本所有者和

6、利用者的中介，在信用活动中只起中介的作用。 2 .银行信用的对象是货币资本：具有广泛的可接受性3 .银行信用和产业资本的变动不完全一致：银行信用和产业资本的变动维持一定的独立性，在经济危机时反而增加了对银行信用的需求。 二、银行信用、银行信用的优势表现如下：1.信用规模优势的集聚闲置货币资本和货币储蓄2 .信用方向优势的无论商品流通方向的银行信用是现代信用的主要形式。 银行信贷和商业信用相辅相成，共同发展。 三、国家信用、国家信用(Fiscal Credit )是一种以国家为债务人，再从社会中筹集资金以满足财政需要的信用形式。 国家信用的主要目的是：1.补充财政赤字的四种方式：发行货币、向银行

7、透支、外债借入和内债借入(以后两种方式是国家信用的主要形式)2.满足国家投资资金需求的国家信用典型形式： (1)国库券是政府发行以解决财政先发收入不符点的短期债券。 (二)中长期公债，是指政府为了满足国家经济建设需要发行期限为一年以上的政府债。 我国的国家信用、一、改革开放前我国的国家信用简史于1950年，发行了人民胜利折扣公债。 1954年发行了国家经济建设公债。 到1968年，国家内的债务全部偿还了。 1969年中止发行全国政府债券。 1969年5月1.1，人民日报宣布中国成为世界上第一个“无内债、无外债”的国家。 第一阶段： 198398年特点：按比例购买政府债券期限结构单一的政府债券市

8、场开放后，布拉克大市集交易猖獗，国库券形象受到影响。 第二阶段： 19891993年的特点：政府债券市场化建设处于探索阶段二级市场发展缓慢政府债券市场监管和清算制度不完善。 第三阶段： 1994年以后的国家信用1994年，国库券的期限结构多样化。 2、改革开放后的国家信用，4、消费信贷、消费信贷是企业、银行和其他金融机构提供给消费者个人的消费目的信用。 信用目的：个人和家庭的信用目的：满足个人和家庭购买消费资料的资金需求(早期实现购买力)消费信用的形式信用卡短期消费信用分期还款中期消费信用消费信用长期消费信用，1、结账台信用卡、银行卡可以分为信用卡和借记卡。 信用卡是银行向用户提供，在消费后进

9、行偿还的无抵押小额贷款支付手段。 信用卡根据是否向发卡银行支付存款准备金，分为贷款卡和准贷款卡。 贷款卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人在信用额度内先消费，以后才能偿还的卡。 准贷款卡是指持卡人必须根据发卡银行要求存一定金额的备付金，且准备金账户的金额未向一盏茶支付的情况下，能够在发卡银行规定的信用额度内支付的信用卡。 背景资料：中国信用卡的发展，1978年，中国银行广州分理处与香港东亚银行签订合同，在国内代理了“运输通”、万事达、签证等7种外国信用卡。1985年，中国银行珠海分理处上市了中国大陆首张结账台信用卡珠江结账台信用卡。 截至2005年底，中国各类信用卡发行种类达到3.0

10、种类以上，已发行金卡的金融机构为5.5公司。 4家国有商业银行、股份制商业银行1.0公司、1家邮政储蓄机构、城市商业银行2.9公司、农村信用社1.1公司。 发卡量达到了5.77亿张。 全年交易额达9.53万亿元。女性专用卡、自动取款机、2、分期还款零售企业向个人提供的分期还款购买必要消费品的消费信用形式。 1993年1.1月，上海银信服务公司成立，是中国第一家从事个人消费品分期还款业务的消费信用服务公司。 近年来，分期还款主要用于汽车和住宅的购买。 3 .消费信贷银行和其他金融机构以货币向个人提供的以消费为目的的贷款。 如住房贷款、汽车贷款等。3.0、练习、1 .银行信用与商业信用的关系表现(

11、)。 a .商业信用是银行信用发生的基础b .银行信用推动商业信用完善c .两者相互之间d .银行信用大大超过商业信用，可以取代商业信用2 .消费信用的主要形式。 a .分期还款b .消费信用c .民间贷款d .信用卡4 .商业信用的主体是() a银行b制造商c消费者d国5 .随着经济繁荣，商业信用的供给和需求随之而来。 与a减少b增加c不变d无关，6 .以下选项中，以货币形式提供的信用为() a商业信用b国家信用c消费信用d银行信用7 .商业信用有方向性，即判断商品的生产者只能提供给商品的需求者，而不能提供。 () 8、简述商业信用的特点和局限性。 9 .简述银行信贷的特点。 与1.0、商业

12、信用相比，银行信用的特征是什么？简单阐述一下消费信用的主要形式。3.1、练习、1 .银行信用与商业信用的关系表现()。 a .商业信用是银行信用发生的基础b .银行信用推动商业信用完善c .双方相互之间d .银行信用大大超过商业信用，可以取代商业信用。 a .分期还款b .消费信用c .民间贷款d .信用卡ABD 4.商业信用的主体是() a银行b制造商c消费者d国家a:b5.经济繁荣后，商业信用的供给和需求随之而来。 a减少b增加c不变d无关a:b6.以下选项中，以货币形态提供的信用为() a商业信用b国家信用c消费信用d银行信用回答： BCD 7.判断商业信用是有方向性的，即商品的生产者只

13、能向商品的需求者提供，不能反向提供。 a :对，3.2，8，简单阐述商业信用的特点和局限性。 a:(1)商业信用的特点：第一，商业信用的主体是制造商。 商业信用的债权人和债务人为工商企业，商业信用在工商企业之间相互提供信用。 第二，商业信用的对象是商品成本，这种商品与普通商品不同，是处于产业资本循环过程最后阶段的商品资本。 第三，在产业周期的各个阶段，商业信用规模的变化与产业资本的动态一致。 (2)商业信用界限：第一，商业信用规模有限。 商业信用以商品的形式提供信用，且其商品是社会再生产过程中的商品资本，因此商业信用的规模受工商企业拥有的商品资本量限制。 第二，商业信用的信用方向有限。 商业信

14、用的目的是各种各样的商品，各种各样的商品有特别的使用价值，只能满足人们的某些方面的需要。 第三，商业信用存在分散化的弊端。 商业信用是在很多企业间分散自发产生的，具有分散化的特征。 简述3.3、9、银行信贷的特点。 (1)银行信用是间接信用。 (2)银行信用的对象是货币资本。 (3)银行信贷和产业资本波动保持一定的独立性。与1.0、商业信用相比，银行信用的特征是什么a :与商业信用相比，银行信用具有以下特征： (1)信用规模具有优势。 (2)银行信用克服了商业信用方向的局限性。 正因为银行信贷具有这样的特征，在现代经济生活中才成为信贷的主要形式。 在我国，融资的基本形式是银行信用，其他信用形式

15、所占的比例很小。 在很多西方发达国家，银行信用也是主导信用形式。 银行信用克服了商业信用的缺点，但不能取代商业信用。 在实际的经济生活中，两者往往互相补充，共同发展。 商业信用不断呈票据化趋势，票据对于一些形成银行信用内容如票据贴现等的云同步，随着银行信用的发展，大型银行集中贷款资本，垄断组织服务，促进了企业资本的扩大，提高了商业信用的经济基础。 简述3.4、1.1、消费信贷的主要形式。 a :消费信贷是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的以生活消费为目的的信用。 主要形式为： (1)分期还款。 以零售企业提供给个人的分期还款购买必要消费品的消费信用形式购买耐用消费品的情况较多。 (二

16、)消费贷款。 银行和其他金融机构以类似个人的货币提供的以消费为目的的贷款。 (3)信用卡。 是银行和信用卡组织根据用户的信用度和财力向持卡人分发的特质的运营商卡，是持卡人在刷卡时不需要支付现金，而是在刷卡日返还的消费信用形式。第三节信用工具、第一、信用工具的含义和基本特征、常见的信用工具(票据、股票、债券)、第一、信用工具的含义和基本特征(第一)的含义信用工具，又称金融工具、金融工具，是指在金融活动产生的能够证明金融交易金额、期限、价格的合法证书信用工具是信用关系的证明和载体，信用工具的出现也促进了信用关系的进一步发展。 (二)基本特征偿还性、流变性、盈利性、风险性、3.7、1、偿还性信用工具

17、的发行人或者债务人应当按期归还本金和利息。 除股票和永久债券外，大多数信用工具都标明偿还期限。 2、流变性是指信用工具迅速变化，不损害的能力。 一般来说，流变性与偿还期成反比，与债务人的信用能力成正比。 3、盈利性是指信用工具定期或不定期为其持有人带来一定收入的能力。 测定收益率的指标是名义收益率、本期收益率和实质收益率。 名义利率：票面收益与平价发行的比率。 本期收益率：面额收益与市场价格的比率。 实际收益率(持有期收益率):实际交易价格的实际收益率。 信用工具的持有者在持有期间获得的实际收益率，等于债券的年利率收益与本期收益之和与初期市场价格之比。 P40-2，PT :债券售价P0 :债券购买价格t :债券持有期间c :票面收益(年利率)，239，4，风险性是指信用工具不能与一盏茶交易或价格不稳定的程度。 信用工具的风险包括市场风险和信用风险市场风险：指信用工具的市场物价变动可能给投资者带来损失。 信用风险：债务人到期时，本利息支付可能对债权人造成损失的信用风险的大小与债务人和证券的性质有关。 政府债券基本上是没有信用风险的公司负债根据公司类型而不