风险管理-第五章 操作风险管理

1、管理经济与管理系 杨雨晨,第七章 操作风险管理,一、操作风险概述 1、定义 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。 2、特点 多样性、内生性、不对称性、差异性、转化性,第一节 操作风险识别,二、操作风险分类 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。,第一节 操作风险识别,（1）人员因素（内部欺诈、失职违规、员工技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法） （2）内部流程（业务流程缺失，设计不完善，流程没有被严格执行，包括财务会计错误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面）,第一节

2、 操作风险识别,（3）系统缺陷（系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据信息质量、违反系统安全规定、系统设计开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题）。 （4）外部事件（外部欺诈，洗钱，政治风险，监管规定，业务外包，自然灾害，恐怖威胁。,第一节 操作风险识别,【例题】：1、操作风险的成因主要包括（ ） 、人员因素 、内部流程 、系统缺陷 、外部因素 、其他因素 【答案】为ABCD。 【解析】概念记忆类。,第一节 操作风险识别,【例题】2、关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是（ ）。 A、根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的

3、操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险 B、不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生 C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策 D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金 【解析】答案为C。概念理解类，排除法。,第一节 操作风险识别,【例题】3、与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（ ） A、特殊性、非盈利性和可转化性 B、普遍性、非盈利性和可转化性 C、特殊性、盈利性和不可转化性 D、普遍性、盈利性和不可转化性 【答案】：B 【解析】理解分析类。,第一节 操作风险识别,【例题】4、商业银行在市场交易过程中

4、的交易/定价错误属于（ ） A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、声誉风险 【答案】B 【解析】理解分析类。,企业现金流的分类,第一节 操作风险识别,【例题】5、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面（ ） 、数据/信息质量 B、违反系统安全规定 C、系统设计/开发的战略风险 D、系统的稳定性、兼容性、适宜性 E、系统开发、维护成本过高 【答案】：ABCD 【解析】记忆类，排除法。,企业现金流的分类,第一节 操作风险识别,【例题】 6、操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。 【答案】B，错误。 【解析】外部因素也可能引发操

5、作风险。,企业现金流的分类,第一节 操作风险识别,四、操作风险识别方法 1、自我评估法 ：普遍运用的方法、基本方法 自上而下、从最高层主动向下深入 2、因果分析法：利用因果分析模型 风险成因、风险指标、风险损失三者的关联,第一节 操作风险识别,【例题】1、在操作风险监测过程中建立的因果分析模型可以确定哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。该模型是对操作风险的（ ）三个方面进行历史统计，并形成相互关联的多元分布? A、风险诱因、风险指标和损失事件 B、风险程度、风险发生时间和损失事件 C、风险诱因、风险程度和损失金额 D、风险程度、风险发生时间和损失金额 【答案】为A。 【

6、解析】理解分析类。,第一节 操作风险识别,一、基本指标法 将银行视为一个整体来衡量操作风险，适用范围是小型的、某一国家或地区内的商业银行。 二、标准法 将商业银行所有业务划分为九条业务线，每条业务线有对应的系数。适用范围：10条。P215,第二节 操作风险计量,三、高级计量法 是最精确的的操作风险计量模型，使用的范围也最为苛刻。 除符合标准法的实施条件以外，还应该符合治理结构、数据处理、模型建立等方面的要求,第二节 操作风险计量,【例题】：关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线（ ） A、5类 B、6类 C、7类 D、9类 【答案】：D 【解析】：理解记忆

7、。,第二节 操作风险计量,（一）操作风险监测 方法：关键风险指标法、损失数据收集 （二）操作风险报告 包括风险状况、损失事件、风险诱因与对策、关键风险指标、操作风险资本水平五个主要部分。,第三节 操作风险监测与控制,一、主要业务操作风险控制 1、 柜台业务成因及示例,第三节 操作风险监测与控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,【例题】1、资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的操作风险点包括：（ ） A、交易结算

8、不及时或交易清算交割金额有误 B、对交易条款理解不准确而导致结算争议 C、因系统中断而不能及时将资金清算到位 D、因录入错误而错误清算资金 E、未履行监管部门所要求的强制性报告义务 【答案】：ABCDE 【解析】理解记忆类。,第三节 操作风险控制,风险控制措施 完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息,第三节 操作风险控制, 加强岗位培训特别是新业务和新产品培训。不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和

9、自我保护意识 强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法。同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用,第三节 操作风险控制,2、法人信贷业务 成因及示例,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,3、个人信贷业务 风险成因及示例,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,4、资金交易业务 风险成因及示例,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,5、代理业务 风险成因及示例,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,二、操作

10、风险缓释 1、连续营业方案：商业银行应定期检查灾难恢复和连续营业方案，保证其与目前的经营和业务战略吻合，并对这些方案进行定期测试，确保商业银行发生业务中断时，能够迅速执行既定方案。,第三节 操作风险控制,2、商业保险：购买保险只是操作风险缓释的一种措施。预防和减少操作风险事件的发生，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。 3、业务外包 注意：商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。,第三节 操作风险控制,第三节 操作风险控制,【例题】4、关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（ ） A、商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包 B、通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任 C、虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任 D、过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患 【答案】为B。 【解析】概念记忆类。,第三节 操作风险控制,【例题】2、下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是（ ）。 A、减少在不熟悉市场的交易 B、强化交易员限额交易制度 C、购买未授权交易保险 D、为操作风险分配资本金 【解析】答案为C。A选项属于规避风险的措施;B选项