第六章 商业银行信用管理的主要内容和框架.ppt

1、第六章商业银行信用管理的主要内容和框架，第一节商业银行信用风险管理的主要内容，系统风险和非系统风险：风险是否能分散于不同资产组合中。 商业银行的系统风险：利率风险、购买力风险商业银行的非系统风险：信用风险、流变性风险、操作风险、法律风险、信用交易：一方是根据另一方将来偿还的承诺，提供资金、货物或者服务的行为。 信用风险：根据信用交易，当事人不能交易，可能会招致经济损失。 第一节商业银行信用风险管理的主要内容、银行业务的流变性资产流变性：银行随时满足贷款人融通资金和正当贷款需要。 债务流变性：银行可以随时满足存款人提出的需求。 一、存款业务中的信用风险管理存款业务中的主要风险是兑换风险或者流变性

2、风险。 存款者因怀疑银行的稳定性而集体兑换，引起了商业银行流变性的重大问题，即银行的流变性风险。 (1)流变性风险的原因1、资产负债期限的不整合导致的流变性鸿沟引起短的借贷长度；(1)流变性风险的原因2、突发因素导致的存款大量流失在反常的状态下突发的存款大量流失引起的流变性风险，这是非系统风险。 突发存款外流原因：债权人担心突然地该银行偿债能力其他银行和金融机构的支付危机对整个银行业的“传染效应”。 (1)流变性风险的原因3、其他原因，如银行间竞争的加剧、顾客需求的叠加、顾客投资偏好的变化、一、存款业务中的信用风险管理、流变性风险是致命的风险，持续兑换最终可能导致银行破产。 表： 2007年以

3、来，几次重大银行兑换骚动，(2)流变性风险管理的主要途径：资产负债表中流变性财富管理保持一定的现金资产和信用好、流变性强、易变的证券。 在金融市场购买流变性负债，在金融市场对资金进行贴现，发行存款证，发行票据，发行证券等管理。 通过风险防范保留核心存款的顾客管理培养银行的忠实顾客，维持比较稳定的存款。 小银行和欠发达市场的银行往往依赖财富管理。 原因： 1、货币市场发展儿童不宜2、自身信用能力不足的操作： 1、资产与负债相符2、保持一定量流变性强的资产3、选择交易活跃、波动能力强的金融投资产品、市场份额大的银行具有负债管理少、流变性高但收益低的资产倾向的原因： 1、 2、金融市场发达，银行信贷

4、，合理安排融资规模、融资时间和债务偿债能力，21年10月17日，中国银行业监督管理委员会公布商业银行流变性风险管理办法(试行) (征求意见稿)。 流变性风险管理策略和程序包括(1)高速缓存区流管理，但不限定在这些个上。 (2)流变性风险的识别、订正量和监测。 (三)流变性风险限额。 (四)债务和融资管理。 (五)中日流变性风险管理。 (6)压力测试。 (七)应急预案。 (八)优良流变性资产储备管理。 (九)跨机构、跨境、重要币种的流变性风险管理。 (10 )不断监测和分析影响流变性风险的潜在因素以及其他种类的风险对流变性风险的影响。 二、贷款业务中的信用风险管理，即所谓的信用风险，在商业银行的

5、信用活动中，由于各种事先不能准确预测的因素的影响，银行的贷款资金有可能受到损失。结果：贷款到期无法收回贷款贬值分类：贷款分配不合理，贷款使用不真实自我；(1)贷款风险原因1，经济活动中不真实自我2，政府因素妨碍贷款的非市场性3，贷款人信用缺失4，银行决策失误：内部控制管理系统不规范5，信用法律规范儿童不宜(2) 信用风险管理信用风险管理：商业银行采取适当的方法和对策，识别、测量和分析信用管理活动中的各种贷款风险，在此基础上控制风险损失的发生，保证银行信用资金的安全。 管理信用风险是信用风险管理的核心和目的。 风险控制：风险发生风险预防或减少财务处理：风险发生后进行财务处理和经济补偿，手段1 :

6、风险规避有选择地吝惜项目工程，规避风险和云同步，银行收入也减少。 做法有： 1、资产结构短期化2、投资时减轻3、币种选择“接受硬支付”“借软库结账台硬”4，避开硬进行债务交换。 手段2 :对风险分散(风险组合)债务：扩大债务品种、调整债务结构、选择保持相关系数小的资产组合1、扩大资产投入对象2、平衡资产分布数量3、调整资产性质分布结构4、采取银团融资手段3 :风险转移银行担保、期货、期权等金融1、保证转移到担保人2，贷款证券化委托专门机构证券化贷款项目出售3，贷款销售商业银行在贷款形成后，将贷款债权卖给第三方，再获得资金来源获得手续费收入(资产性质不变) 4，获得浮动利率贷款和浮动利率票据获得

7、手段4 :风险补偿1，抵押贷款拍卖抵押品2， 金融产品定价按金融资产风险分类的贷款定价3、备付金(1)贷款损失准备金(2)法定备付金和超额备付金(3)资本准备、三、中间业务信用风险的管理表：中国企业上市银行业中间业务概况(2011年) (1)中间业务分类，由构成、是否有资产、是否有负债分类1、是否有债权/由于有债务，担保类，融资类，派生工具2，包含服务类，决算，管理，代理，咨询按风险分类1，风险度低的东西包含在内的混业经营模型，银行不仅可以经营传统的商业银行业务，如存款，贷款等，还可以经营投资银行业务，如证券大头针交易表：银行经营模式沿革，(2)中间业务风险特征1，透明度差2，风险点分散3，自

8、由度大可能潜在巨大风险，(3)中间业务风险管理1，强化风险意识2，建立完善的规章制度，规避操作风险，完善和有内部监督系统4、建立风险监测管理制度；1 )建立风险定性、量化分析制度；2 )建构风险限额系统；3 )完善风险管理制度。 第二节商业银行信用风险管理的战略和过程，一、商业银行信用风险管理的战略商业银行信用风险管理战略的内容是制定信用管理战略和政策，根据信用风险情况在机构范围内进行合理的资本配置，并建构为达到上述目的而结构化的组织。实施风险管理战略应考虑的因素： 1、要与业务发展战略紧密结合2、流程设置修订必须与业务发展战略、风险管理组织架构、外部市场环境相结合3、要与分公司绩效考评相结合

9、4、能够促进收益质量和稳定性提高5、要选择合适的工具商业银行信用风险管理的风险优先和政策(1)对于具有相同风险的资产，一见钟情为具有高预期收益率的资产。 2 .风险优先者：通常积极追求风险，喜欢收益的动摇优于喜欢收益的稳定。 选择资产的原则是在预期收入相同的情况下选择风险较大。 3 .风险中立者：通常不规避风险，不积极追求风险。 选择资产的唯一标准是预期收入的大小，与风险状况无关。 (二)商业银行信用风险管理风险优先；(三)风险管理战略和政策制定；(一)要求制定：经营活动全部涵盖，表现简洁、清晰，有相对稳定性；(二)商业银行信用风险管理风险偏好和政策；(三)风险管理战略和政策制定；(一)总体战

10、略和产品线交易规模、性质和复杂性的适宜性；(3)风险接受度；(4)内部控制质量；(5)风险监督管理制度和过程的复杂性；(6)内部专业技术；(7)过去的经验和业绩；(9)税收和会订问题；(10 )监督约束和法律地位；(3)商业银行信用风险管理的过程包括：预控制、过程控制和事后控制事前控制1、银行内部信用风险管理的设置2、运营资产的信用风险控制(二)过程控制1、coot前的风险管理调查客户和担保情况2、coot中的风险管理确定信用额度、方式、期限coot后的风险管理检查贷款过程整体，检查贷款(3)事后控制、 第三节商业银行信用风险管理的组织架构、一、商业银行信用风险管理的组织模式(一)风险集约化管

11、理型总部设在自顶向下。 缺点是风险信息的传达有时滞，品质和精准性降低，依赖于信息传达进行决策，脱离一线，影响风险管理难以保证的一线风险管理者的积极性。 (二)风险分散管理型权限转让、分公司自主决策、总部监督。 弊端是风险管理的责任、权利、利益难以统一，管理流于形式，容易引起“合成错误”。第三节商业银行信用风险管理组织架构，二、商业银行信用风险管理组织架构1、总店信用风险管理委员会最高权力机构2、总店信用风险管理部门实施部门3、分行信用风险管理委员会4、分行信用风险管理部门5、业务部门风险控制一线3、商业银行信用风险管理组织基本职责(一) 风险管理委员会的基本职责1、本部门及部门间的工作调整2、

12、本部门及构成部门的年度工作计划的审议3、基本规程的起草、政策4、构成部门的发展计划的审议、经营计划及概预算5、调查计划的指导及调查6、日常风险管理业务的执行7年度工作报告书9，根据授权决定上述事项(2) 风险管理部门的具体职责1、负责本部门职责范围内全部业务运营的组织和管理、研究风险和内部控制管理系统方案的制定和执行、制定部门的工作计划2、风险管理政策、评价标准、 研究和审查评价技术及相关制度3 .负责组织综合风险和内部控制制度执行情况的检查4 .负责全行信用类产品的综合管理，制定标准，组织执行、审查、综合规划分析等5、组织推进风险管理经管人制，建立健全危机管理体制6 .各种业务授权本文摘要：

13、表：近二十多年来典型的恶魔操盘手，商业银行不断提高风险管理效率中国工商银行首席风险官魏国雄在2011年08月银行家杂志上发表了需要提高商业银行风险管理效率的文章。 文章的主要内容是：1:风险管理效率是银行竞争力的核心1、风险管理也是银行最基本的管理，是银行维持永续发展和可持续利益的重要因素。 2 .风险管理和业务经营是同一个问题的两个方面，银行认为风险识别的效率、修订量的效率、控制的效率决定了直接业务经营的效率，业务经营的效率反映了风险管理的效率。 3、风险管理效率的提高涉及风险管理组织体系和流程再造、风险管理创新、经营绩效考评和激励约束反应历程、人力资源开发、信息科学技术应用、风险文化和公司

14、管理等多方面因素，只有有机整合，才能有效率地适应市场需求，不断创造新的经营业绩。 二、风险管理效率的最直观的表现是过程银行的风险管理过程是指与风险管理相关的各部门、各个环节、各个岗位职责的总和，它决定了直接银行业务经营的运行效率，也是最直观表现的风险管理效率。 1、流程长度的正常表现是业务处理速度的加快，例如交易商到银行处理业务时，首先感觉到处理业务所需的时间，正常的感觉是大型银行的业务流程比中小银行长，这不能说明大型银行的风险管理能力比中小银行弱。 2 .由于信用业务在银行资产业务中所占的比重较大，风险管理效率的高低在信用业务中更为显着。 短点击过程可能会忽略风险，而长点击过程会降低市场竞争力。 3、风险大、复杂性高的业务必须实施长程序风险小、比较简单的业务必须实施短程序其雄辩的实施标准程序。 这既保证了低风险业务的有效要求，又控制了高风险业务，满足了业务发展的有效需要。 三、风险管理效率的主要评价要素是银行风险管理效率为利润做评估资产质量指标，如不良资产率、不良贷款率等有错误事故率、事件发生率、错误事故及事件损失率等操作质量指标，还有资产收益率、资本收益率、人均利润等经营利润指标。信用风