保险理论与实务 第8章 保险业的监督管理.ppt

1、第八章 保险业的监督管理,学习目的： 掌握保险监管的含义及监管的内容； 了解保险监管的必要性及其作用； 了解发达国家保险监管的模式及手段。 讲授内容： 第一节 保险监管概述 第二节 保险监管的内容 第三节 保险监管的模式与手段,第八章 保险业的监督管理,本章小结 本章知识结构图 思考与练习,第八章第一节,第一节 保险监管概述,一、保险监管的概念,保险监管是指对保险业的监督和管理，是保险监管机构依法对保险人、保险市场进行监督管理，以确保保险市场的规范运作和保险人的稳健经营，保护被保险人权益，促进保险业健康、有序发展的整体过程。,第八章第一节,二、保险监管的必要性,（一）广泛的社会性 （二）技术要

2、求的复杂性 （三）保险产品的特殊性 三、保险监管的作用 （一）保护被保险人的合法权益 （二）维护公平竞争的保险市场环境 （三）防范和化解保险风险 （四）促进保险业持续健康发展,第八章第一节,四、保险监管的原则,“以我为主、安全可控、优势互补、合作共赢、和谐发展”是保险监管部门提出的监管新五项原则。,第八章第一节,第二节 保险监管的内容,第八章第二节,一、保险组织的监管,保险组织的监管是对保险组织市场准入与退出的监管。 （一）保险组织形式的监管 保险组织是依法设立、登记，并以经营保险为主的机构。 （二）保险机构的设立 保险机构的设立是创办保险公司的一系列法律行为及其法律程序的总称，是对保险人资格

3、的认定过程。 1.保险机构的设立条件 设立保险公司或保险公司设立分支机构必须经中国保监会批准。,第八章第二节,一、保险组织的监管,申请设立保险公司，应具备以下条件： （1）有符合本法和公司法规定的章程。 （2）有符合本法规定的注册资本最低限额。 （3）有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员。 （4）有健全的组织机构和管理制度。 （5）有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。 2.申请和审批 设立保险公司，必须经保险监督管理机构批准。,第八章第二节,一、保险组织的监管,3.办理工商登记 经批准设立的保险公司，由保监会颁发经营保险业务许可证，并凭此证向工商行政管理机关办理登记，领取营业

4、执照，即可营业。 （三）保险公司的变更 保险公司的变更是保险机构依法对其组织形式、注册资本、法人代表及其他高级管理人员、营业场所等重要事项进行的变更。 （四）保险公司的终止 保险公司的终止分为保险机构的解散、撤销和破产三种形式。,第八章第二节,（五）保险从业人员的监管 保险从业人员包括保险公司的高级管理人员和保险专业部门的业务人员。 1.保险公司的高级管理人员的任职资格 2.保险公司的各种业务人员 （1）核保员 （2）理赔员 （3）精算师 （六）保险中介机构的监督 保险中介机构是保险公司和保险消费者之间的媒介，它主要包括保险代理人、保险经纪人和保险公估人等。,一、保险组织的监管,第八章第二节,

5、一、保险组织的监管,1.资格监管 2.业务管理 3.报表账簿监管 （七）对外资保险企业的监管 外资保险企业是指外国保险公司在本国设立的分公司、代表处或合资设立的保险公司。 1.对外资保险公司分支机构设立的监管。 2.对外资保险公司代表机构设立的监管。,第八章第二节,二、保险经营的监管,（一）业务范围的监管 对经营业务的监管，是指政府通过法律或行政命令，规定保险企业所能经营的业务种类和范围。 为保障广大被保险人的利益，绝大多数国家均通过立法确立商业保险专营原则，未经国家主管机关批准，擅自开办保险业务的法人或个人属非法经营，国家主管机关可勒令其停业并给予经济上乃至刑事上的处罚。 一般各国保险经营都

6、遵循“产寿险分业经营”的原则，即同一保险人一般不得同时经营财产保险和人身保险业务。,第八章第二节,二、保险经营的监管,保险公司的业务范围有： (1)财产保险业务 (2)人身保险业务 保险公司的业务范围由保险监督管理机构依法核定。 （二）保险条款的监管 保险条款是保险合同的核心内容，是保险人与投保人关于各自权利与义务的有效约定。 对保险条款的监管主要是通过保险条款的审批和备案进行操作。,第八章第二节,二、保险经营的监管,中国保监会主要制定商业保险的主要险种的基本条款，而其他险种的保险条款由中国保监会委托保险行业协会或保险公司拟定，并报中国保监会备案。 （三）保险费率的监管 保险费率的监管方式因保

7、险业务的性质不同而不同。 我国保险费率的监管权限与保险条款的监管权限基本一致。 （四）再保险的监管,第八章第二节,二、保险经营的监管,国家对再保险公司进行监管的核心是偿付能力管理，保证赔偿义务的履行。 再保险是保险人之间的一种业务经营活动，再保险人与投保人和被保险人之间不发生任何业务关系，所以，各国对同一保险人兼营再保险业务和原保险业务问题态度明确，一般不加以限制。,第八章第二节,三、保险财务的监管,（一）资本金与准备金的监管 1.资本金的监管 资本金是保险公司所有者对公司的投资，代表着所有者对保险公司承担法律责任的最高限额。 对资本金的监管主要侧重于对筹集资本金的方式、期限、责任和资本金真实

8、性、有无抽逃资本金现象、增资扩股，以及资本金运营等方面进行监管。 2.准备金的监管 保险准备金是指保险人根据政府有关法律规定或业务特定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。 政府对准备金的监管主要体现在提取准备金的种类和数额上，其内容因险种而异。,第八章第二节,三、保险财务的监管,（二）资金运用的监管 保险资金运用应坚持投资的三原则安全性、流动性和收益性，这是各国对其运用进行监督管理的宗旨。 我国保险法对于保险企业的资金运用也有具体规定：保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，保证资产的保值增值。 （三）财务核算的监管 各国立法和行政规章一般都要求保险企业在年终时向主管部门递交年终

9、报告，反映其财务核算结果。 主要方法有资产负债匹配分析法和会计报表分析法。,第八章第二节,四、保险偿付能力的监管,（一）保险偿付能力监管是保险监管的核心 偿付能力是指保险公司所承担的风险责任在发生赔偿和给付时所具有的经济补偿能力，是衡量保险公司经济实力的一个综合指标。 （二）偿付能力监管的手段 1.资本充足率的监管 （1）最低资本限额管理。 （2）风险资本管理。 2.对保险公司的检查 对保险公司的检查主要有两种方式：一种是非现场检查，另一种是现场检查。,第八章第二节,第三节 保险监管的 模式与手段,第八章第三节,一、保险监管的模式,（一）英国为代表的松散监管模式 松散监管模式是一种强调对保险人

10、的偿付能力进行监管，而相应地放松对保险产品、保险费率、保险业务甚至市场准入条件的约束。 1.背景及原因 “英国型”保险监管模式产生的原因是： 首先，英国是开放的自由市场经济，崇尚市场竞争，因而国家非常关注市场的效率，在保险监管中也体现这一传统； 其次，英国的保险市场有发达的经纪人制度，被保险人可以通过经纪人在纷繁复杂的保险条款和费率组合中挑选最经济的一种；,第八章第三节,一、保险监管的模式,最后，就是英国的保险公司有详尽的财务报告制度，保险监管机构可以及时地了解保险公司的财务状况和偿付能力，对偿付能力不足的保险企业及时进行处理。 2.英国保险监管内容 英国保险监管机构对保险业的管理强调保险公司

11、的自律性，除保证偿付能力外，保险监管机构不对保险公司的具体经营、费率制定和业务状况作特别规定。 （二）美国为代表的严格监管模式,第八章第三节,一、保险监管的模式,所有保险活动的过去和现在都受到全面监管，包括对市场准入的限制，对保险条款、费率条件、保单利率、红利分配、一般保险条件等均有明文规定，并在投放到市场前受到监管部门严格和系统的监管。 1.背景 美国对保险的监管是由联邦政府和州政府联合共同完成。 2.美国保险监管内容 偿付能力监管、保险合同（保单和费率）监管、财务监管和市场行为监管。,第八章第三节,一、保险监管的模式,（三）日本为代表的行政干预模式 1.背景 日本保险业的监管也采用严格监管

12、，但其行政色彩浓厚使其监管方式具有一定的代表性。 2.日本保险监管的内容 日本属于集中单一的监管体制，对保险业的监管以行政手段为主，一方面表现在对保险机构的流动资本比率、自有资产率等规定具体政策；另一方面表现在保险机构的设立、经营资格取得、名称变更、资本增加、合并、解散、机构增加与撤并、新险种经营等，均须获得审批。,第八章第三节,二、保险监管的手段,国家对保险业的监管可以采用法律手段、行政手段和经济手段。 完备的法律监管体系的建立和实施能有效地加强国家对保险市场的监管力度，提高监管水平。 规范化、制度化的信息披露制度有利于国内保险市场开放并加快与国际接轨。 对风险的处置，必然要求保险市场的透明

13、化，保险信息的明朗化、公开化。,第八章第三节,【本章小结】,1.保险监管是指对保险业的监督和管理。保险的广泛性、专业技术性以及保险产品的特殊性要求保险监管机构依法对保险人、保险市场进行监督管理，从而确保了保险市场的规范运作和保险人的稳健经营，保护了被保险人权益，促进了保险业的健康发展。 2.保险监管的内容包括保险组织的监管、保险经营的监管、保险财务的监管以及保险偿付能力的监管。 3.目前世界保险市场上已形成了以英国为代表的松散监管模式、以美国为代表的严格监管模式以及以日本为代表的行政干预色彩浓厚的监管模式，它们各有其长，我国应在比较分析中研究建立适合自己的保险监管模式。 4.保险监管的手段主要

14、有法律手段、行政手段和经济手段，其中法律手段是其中最为主要的监管手段。同时，随着信息技术的发展，信息披露也将成为保险监管的重要手段。,第八章本章小结,【本章知识结构图】,第八章本章知识结构图,【思考与练习】,(一)实训题 买保险不同于买股票，即便买到个垃圾股，忍痛亏一点，日后总有赚回来的机会。可是保险不一样，尤其是必须的保障型产品，买了就意味着长达二三十年甚至一辈子被套住。 买保险图的就是一个安全、安心，第一步是选择一家有实力的公司。 到底人们都在选择哪些保险公司？绝对数量无法统计，但是从另一个数据却也可以反映大多数买保险人的取向。截至2007年8月份，按照保监会统计的保费排名，中国人寿、平安

15、人寿、太平洋人寿、泰康人寿、新华人寿、太平人寿，保费规模排名前六位的保险公司总保费收入占据整个寿险市场的85%，另40多家寿险公司只占15%。换句话说，大多数人把保险费送到了这六家公司。保费就是王道，这句话得到了再次印证。,第八章思考与练习,【思考与练习】,评价保险公司与上市公司不同，投资人从上市公司日常公告、财务报告以及行业景气度等各项信息中，均可以找寻股价变动的蛛丝马迹，而从投保人的角度评价保险公司则另有指标以及更加人性化的感性评价。 保费只是评估保险公司规模的指标之一，从资金安全的角度来看，还有偿付能力充足率。日前保监会在其网站上公布了新的保险公司偿付能力报告编报规则。为提高报告的信息质量，保监会明确了季度偿付能力报告的内容与格式，并以虚拟公司和数字为例，设计了产险公司和寿险公司的季度偿付能力报告模板。 保险公司的偿付能力由保监会监督，如果低于100%会有不同的监管措施。在已上市的中国人寿和中国