公司、企业职务犯罪预防讲座.ppt

1、珍惜自己，远离犯罪。 所以，小问题和错误也没关系。 重要的是正确认识，及时改正比“死羊进牢”，还是“不下雨”好。主要内容、一、职务犯罪二是什么、犯罪嫌疑情况三、职务犯罪常见类型四、公司、企业人员犯罪常见类型五、诱发公司、企业人员犯罪的原因六、重视自身远离犯罪一、职务犯罪是指国家机关、国有公司的贪污、贿赂、徇私舞弊玩忽职守，侵犯公民的人身权利、民主权利，破坏国家对公务活动的规则规范，依法应当刑事处罚的犯罪。 刑法中规定的“贪污贿赂罪”、“渎职罪”和国家机关职员利用职权实施的侵犯公民人身权利的广义职务犯罪，包括非国有公司、企业人员利用职权实施的犯罪。 检察机关的重要作用之一是调查和预防国家工作人员

2、的职务犯罪。 非国家工人的职务犯罪一般由公安机关管辖。 一组数据显示，2015年辽宁省检察机关起草贪污贿赂犯罪案件1139起1628人，侵犯贪污犯罪案件438起705人，职务犯罪大案件1155起。 我市于2015年共立案职务犯罪案件89件120人，其中贪污贿赂犯罪69件84人，贪污侵害犯罪20件36人，重特大事件14件27人，重要事件7人。 二、在可能有犯罪嫌疑的情况下，股东在操作公司运营资金时是否不被认定为贪污罪或者职务侵入罪，业务人挪用、侵占的金额是否被认定为犯罪？ 公司有被侵犯专利、侵害商业秘密犯罪的隐性风险吗？公司开展业务时，有没有接触到商业的猥亵犯罪风险？ 三、职务犯罪的常见类型：劳

3、里姆ipsum dolor sit amet、consectetur adipisicing elit .劳里姆ipsum dolor、劳里姆ipsum dolor lorem、1、贪污罪2、职务侵入罪3、收藏收藏罪、单位收藏罪6、挪用公款7、挪用资金罪1、贪污罪(刑法第382条)国家劳动者，利用、侵占、侵占国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托管理、经营国有资产的人员，利用职务上的便利，侵占、盗窃、贩卖国有资产与前两个名单上的人员勾结，与贪污合作，作为帮助犯讨论。 (一)主体：贪污罪的主体是国家职工或者被委托管理、经营国有资产的人员； 具体而言，国家机关工作人员是指在各级国家权力机

4、关、行政机构、审判机关、检察机关和军事机关中从事公务的人员。 在国有企业、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员。 国家机关、国有公司、企业、事业单位被任命为非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，其他依法从事公务的人员。 此类人员的特点是在一定条件下代表国家行使国家管理职能。 包括村民委员会、居民委员会、人民代表大会代表、政协委员等，这些个人员在特定条件下也是渎职罪的主体，构成渎职罪。 (2)贪污罪量刑标准、案例1、我市某事业单位办事员杨某负责采购业务，利用职务上的便利，采用虚报支出、伪造审批引导者签名等方式，骗取国家财产，贪污近千万元。 最终等待他的是长期监狱生活。 情况2，

5、22002年底，刘某被任命为某国有企业的经管人。 年底，刘某挑选了每定径套近300元的有价值丝线，用来给公司员工提供福利。 但是，在开发票时，他向购买点的所有者提出了约1倍的价格，从中获得差额11万元。后来，小刘用这些个的钱给其所属部门增加了通用相机。 节日期间，刘某某某办公室工作人员最少得到1000元奖金，部分公务招待也从中支付了钱。 最后，刘某将剩馀佗的59万元存入自己的名下。 2、侵犯职务罪，第二百七十一条【侵犯职务罪】公司、企业或者其他机关的人员，利用职务上的便利，非法持有本公司财产，金额大的，五年以下有徒刑或者拘留役的金额巨大，可以处理和没收财产定五年以上的有期徒刑。 (1)主体：公

6、司、企业或者其他公司的人员国有公司任命为非国有公司从事公务的主体认定以实际从事事务为基准(2)内容：利用职务上的便利自己有金额大的公司的财务非法占有。 例如，行为者利用职务上的方便，将公司持有的股份变更为自己持有的股份(3)误区：在共同犯罪，只负责自己的份额，而不负责自己的份额？案例(1)、甲方公司职员张某有权在工作中负责保管印章，并使用印章与他人签订合同。 2003年1月，张某擅自以公司的名义，使用公章向乙公司借款20万元后，携款潜逃。 经审判庭审理后，张某认为利用职务很方便，以甲公司的名义向乙公司借款，然后携款潜逃，乙公司认为在借款合同中没有过失，张某认为在履行职务，自己向甲公司借款，向张

7、某借款，其合同安全得到法律保护，甲公司因此，张某的行为侵占对象是甲方公司的财产所有权，客观利用在公司担任的职务便利，其行为构成了侵犯职务罪。 甲公司对员工管理的疏忽，必须承担偿还乙公司的法律后果，甲公司只能事后向张某发出顾客投诉。 案例2、马某是佛山一家鞋业公司的司机，2000年1月至2002年8月，他多次向他人购买假旅费发票，并报公司结算。 不到两年，马某骗取了公司的差旅费95125元。 广东佛山市禅城区人民审判庭经过审理，认为被告人马某作为公司人员，利用职务方便，使用虚假发票报销的方法，非法占有本公司财产，金额大，其行为已构成职务侵犯罪，依法判处被告人马某有期徒刑2年6个月。 案例三、深圳

8、市某电气通讯科技有限公司、单位南山区曙光大厦，主要从事通讯产品的产销工作。 2004年8月30日，郑建忠犯罪嫌疑人来到该公司业务员，主要负责向公司客户送货和收取货款。 2005年7月至2005年10月，郑建忠由于自己从公司交易商收取货款的职务方便，分别从多家公司的交易商收取公司货款，经修订后收取人民币24630元后，未向公司提交。 郑建忠离开公司时，把公司工作中收到的大哥大(价值1600元)带走，非法归自己所有。 案例4、被告人吴文晃是东莞市建安集团有限公司的员工，是该公司建设的黄旗酒店施工现场的主管。 2006年5月至7月，利用职务便利以内部采购的名义，从建安公司各工地“采购”钢材共7次，个

9、人销售采购的钢材，占领建安公司价值520858.3元的钢材。 被告人吴文晃犯有侵犯职务罪，判处有期徒刑6年、3年、收藏罪；(1)刑法第三百八十五条国家工作人员利用职务方便，索取他人财产，非法收取他人财产，企图获得他人利益的是收藏罪。 (2)主体：国家劳动者(3)的行为方式：主动申请受贿，被动收贿，调解受贿，利用国家劳动者的职权或者地位形成的便利条件，对其他国家劳动者的职务行为进行调解，利用职务上的便利条件，向其他国家劳动者追求不正当利益，请求或者接受贿赂(4)量刑标准、案例，2009年至2011年8月，韩国某担任国有企业上海杭宁物业管理部经管人期间，利用本公司拥有的多项负责房地产处置的职务十分

10、方便，在房地产处置过程中，接受租赁公司法定代表人宋某给予的人民币5万元； 以公关费为名向宋某索取人民币2万元的韩国某作为国家工作人员，利用职务上的便利，索取他人人民币2万元，非法收取他人人民币5万元，为他人谋利益，其行为已经成为收藏罪。 2015年3月，上海市徐汇区人民审判庭对韩国某有期徒刑2年6个月，4、非国家劳动者宣判受贿罪，刑法第一百六十三条公司、企业劳动者利用职务上的便利，向他人索取财产，非法收取他人财产，企图牟取他人利益，金额大的，可以使用5年以下的有期徒刑或者、LOREM IPSUM DOLOR LOREM，犯罪主体是特殊主体，即公司、公司或其他机构的员工。 公司、企业员工是指在公

11、司、企业或其他公司从事引导人、组织、管理工作的人，如公司董事、监事及公司、企业经管人、厂长、会计负责人及其他公司、企业从事管理工作的人。 这里的公司、企业属于非国有性质，否则会成立收藏罪。 这也是两种罪恶之间最大的区别。 金额财产不仅财产违法，案例一、潘某原是上海某物流公司的业务运营人，利用某国际运输公司负责运输业务的职务便利，收取某公司给予的“善处费”，企图让对方受益。 2006年1月至4月，潘某先后五次收到好处费修订50576.16元。 在潘先生受贿的事实明确之后，“非国家劳动者犯受贿罪”的罪还没有确定，检察机关以公司、企业犯受贿罪向黄浦区审判庭公诉。 案件审理期间，由于已经使用非国家劳动

12、者犯有收藏罪，公诉机关控告的罪行相应变更为非国家劳动者接受收藏罪的罪行。 根据审判庭审理，潘某是公司职工，在业务活动中，利用职务方便，非法收取他人财产，为他人牟利，数额大，其行为已由非国家职工受贿罪，依法受到刑事处罚。 因为自愿认罪，有一定的悔改的表现，归还了全部的赃物，黄浦审判庭从适当轻罚开始，判潘某有期徒刑6个月，缓刑1年。 案例2:51岁的赵孝礼原来是铁元素建设集团有限公司第33项目工程经管人部经管人。 2003年4月至2004年5月，赵孝礼利用自己担任“财智大厦”项目工程职务的便利，收取河南润峰化学基防腐防水有限公司等单位的好处费近10万元。 此后赵孝礼受贿时，被搜查人员当场逮捕。 据

13、海淀审判庭报道，赵孝礼作为公司的员工，利用职务的便利，要求他人财产非法收取，为他人牟利，金额很大，其行为已经构成了非国家员工的收贿罪。 因此，海淀审判庭以“非国家劳动者有受贿罪”判处铁元素建设集团原项目工程经管人赵孝礼两年徒刑。 案例3 :被告人陈某事件前是浙江报喜鸟服装股份制公司采购部副社长，三年五载前作为人才被引进公司。 一开始，小陈干巴爹了工作，很受公司欢迎。 2005年12月，陈某首次从浙江某包装印刷有限公司收受贿赂，在有会儿后发现没有人发现后，陈某开始了“如果给了谁利益就向谁下单”的购买行动。 在东窗事件之前，陈某先后受到别人的贿赂，合订19.3万元。 浙江永嘉县人民审判庭以收缴非国

14、家工人罪判处被告陈某有期徒刑5年6个月。5 .收藏罪、单位收藏罪(crime of offering bribes )是指为了谋求不正当利益，对国家工作人员财产(包括在经济往来中，违反国家规定，对国家工作人员财产、金额大或者违反国家规定的单位收藏罪(刑法第393条) 单位受贿罪的主体是单位，单位包括公司、企业、事业单位、机关、团体。 对象：国家职工谋求利益：是否已经要求盈利并获得正当利润额，例12 :侑某系鄂尔多斯市某装饰有限公司法定代表人。 2009年7月，鄂托克市某装饰有限公司与被告单位鄂托克市某房地产开发公司共同建设鄂托克前旗御景家园区工程，签订联合经营协议。 双方约定使用某建筑公司的资

15、质，负责某建筑公司以核批办前期手续等，双方共同重新建构内部机构，选人负责运营。 经过任职额克托前旗委员会书记员的额尔敦仓的协调，御景家住宅区以先动工后办理手续的方式进行开发，为了感谢额尔敦仓，侑某于2008年从北京牌市昌平区向额尔敦仓捐赠了138万元首的商店。 例13:2010年至2014年，武威市凉州区奥林巴斯贸易有限公司为使宁夏西夏供热公司优先支付公司所有款项，奥林巴斯公司经管人康某委托西夏供热公司宁夏农垦集团经管人，分3次给予常某现金140万元。 5、挪用公款罪，(1)刑法第三百八十四条国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款进行个人使用，违法活动的，或者挪用公款进行金额大的营利活动的，或

16、者挪用公款金额大的，不超过三个月的挪用公款罪，是五年以下的有期徒刑或者拘留所(二)个人使用的若干情况，a、将公款交给本主儿、好友或者其他自然人使用的情况；b .以个人名义将公款用在其他机构的情况；c .个人决定以单位名义将公款用在其他单位，从而获得利益的情况； 6、挪用资金罪： (1)刑法第二百七十二条公司、企业或者其他公司的职工，利用职务上的便利，挪用本公司的资金私人使用或借出，金额大，不超过三个月或者不超过三个月，但金额大，进行营利活动LOREM IPSUM DOLOR LOREM，(2)挪用公款罪主要区分被委托管理国有资产的非国家劳动者的对象：单位资金，例外(3)表现形式：对挪用的理解，

17、(4)案例，2008年3月3月12日， 被告李逢春还擅自将山东省平原县客户赵书萍的预付货款40000元中的30000元存入其个人账户，用于个人使用。 2008年12月12日，被告李逢春将其中20000元归还开封联昌药业有限公司。 事件后，李逢春退出了所有赃物，现已归还受害机构。 判决中，被告人李逢春因挪用资金的罪名，判处了有期徒刑6个月。 被告人孙某是某服装厂的业务员，2005年，孙某受厂方委托向代理行收取货款，该代理行支付孙某服装费4万元，孙某擅自将这笔钱用于个人生意。此后，工厂向孙某索取货款，孙某于2006年12月退还厂方1.6万元，此后生意亏损，佟下2.4元至今尚未存下。 四、公司企业人员常见犯罪类型，7 .侵犯商业秘密罪是指行政许可采取不正当手段获取、