商业银行与信用风险管理 专业 中南财大第一章.ppt

1、2008年1月24日，法国兴业银行揭露了该行历史上最大的非法经营丑闻。银行的交易员，杰姆科维尔(也翻译成格维尔、格维尔、格维尔、库林斯等。)，非法购买了大量欧洲股指期货，导致该行损失49亿欧元。兴业银行的损失金额是当时巴林英格兰银行的四倍以上，是全球银行业历史上最大的欺诈案件之一，也是历史上涉及金额最大的单个交易员欺诈案件。法国总统尼古拉萨科齐(Nicolas Sarkozy)称法国兴业银行欺诈案只是一例，“法国金融体系的稳定性和可靠性没有受到影响。”法国总理弗朗索瓦菲永表示，“这是一起严重事件”，并要求财政部长在八天内提供欺诈案件的细节。法国银行行长诺亚相信法国兴业银行能够度过这场危机。法国

2、经济部长拉加德宣布，他将要求银行监管机构对银行进行“额外”监管。法国兴业银行成立于1864年。法国第二，欧洲第四。法国兴业银行的欺诈案引发了欧洲股指期货。自2007年上半年以来，格维耶非法擅自从事欧洲股指期货(“欧洲50指数期货”)？)交易。截至2007年底，格维尔预计股市会下跌，因此他一直做空股市。由于大量投资和持续的市场下跌与预期不符，2007年底，由格维耶管理的账户获得了巨额浮动利润。自2008年以来，格维尔突然转而押注市场会上涨。然而，由于次贷危机引发全球主要金融市场新一轮动荡，兴业银行在发现格维耶斯在股指期货中建立了数百亿欧元多头头寸后被迫连续三天抛售，最终亏损49亿欧元。2008年

3、7月4日，法国银行业委员会对兴业银行罚款400万欧元，原因是兴业银行内部控制机制“严重缺失”，导致巨额欺诈案件发生。宋庆华，黄赛南，“兴业银行欺诈案及其启示”，中国农业银行武汉培训学院学报，2009年第5期，商业银行管理，中南财经政法大学新华财险学院教授，宋庆华， 中国农业银行孝感市分行副行长(1990.31991.2)湖北省金源市信用合作社信贷部经理(1993.31995.3)中国人民大学财政金融学院博士后(2000.9.2003.1)武汉商业银行独立董事(2003.3.2008.5)加拿大圣玛利斯大学继续深造(2004 . 6 . 2004 . 12) 教材，朱新荣、宋庆华主编：商业银行业

4、务管理，中国金融出版社，2009年3月，共12章，分为三个部分：概述、五项业务和六项管理。银行管理(第五版)，对外经济贸易大学何子云，高等教育出版社，2003年。当代国家工商管理硕士经典教科书丛书。银行管理，第六版，2005年7月28日。北京大学出版社于2008年6月出版了一份复印件；银行管理(第六版)，钱译，北京大学出版社，2009年6月。第7版，2009年7月，银行管理，7经济内容(1)，1。银行业和金融服务业。2.政府政策和法规。3.分析银行绩效。4.管理非利息收入和非利息支出。5.非传统银行公司的表现。6.固定收益证券的定价。7.管理利率风险： GAP和收益敏感度。8.管理利率风险：股

5、票的经济价值。9.利用衍生品管理利率风险。银行管理，7经济内容(2)，10。为世行提供资金。11.管理流动性。12.资本的有效利用。13.信贷政策和贷款特征概述。14.评估商业贷款申请管理信贷风险。15.评估消费贷款。16.管理投资组合。17.全球银行业务活动。参考书目(1)，1。李志辉主编：商业银行经营管理，中国金融出版社，2004年；俞乔、邢晓林、瞿，商业银行管理，上海人民出版社，1998年；庄裕民主编：商业银行经营管理(第二版)，中国人民大学出版社，2005年；4.宋，现代商业书目(2)，第6页。黄先、赵征、戴俊勋主编：银行管理，武汉大学出版社，2004年。21世纪经济学和管理学系列教材

6、。作者彼得罗斯。刘源译：商业银行管理(第五版)，机械工业出版社，2004年8月，宋庆华：论银行业危机，经济科学出版社，2000年9月。泽维尔弗雷克斯和让查尔斯罗歇译，刘西良：银行微观经济学，西南财经大学出版社，2000年。10.银行微观经济学，第二版，泽维尔弗赖克斯和让查尔斯罗歇，麻省理工学院出版社，2008年，5卷中国银行资格考试指导材料：中国银行资格办公室编辑：公共基金会。中国金融出版社，2010年版，中国银行业从业人员资格认定办公室：个人金融，中国金融出版社，2009年版，中国银行业从业人员资格认定办公室：风险管理，中国金融出版社，2010年版，中国银行业从业人员资格认定办公室：企业信用

7、，中国金融出版社，2009年版(试行)，中国银行业从业人员资格认定办公室：个人贷款，中国金融出版社，2009年版(试行)，参考书目(3)，在线资源，B B B教学平台：网络辅助教学用户名和密码：Z0000672教学大纲、课程介绍、课件、案例、金融法规精品课程网：国家精品课程：湖南大学彭建刚商业银行管理；南开大学李志辉商业银行管理系；中国人民大学商业银行业务与运作庄紫云：商业银行世界()，中国银行业监督管理委员会网上资源：国际清算银行：美国银行家协会， 第一节商业银行的性质和功能第二节商业银行的业务目标第三节商业银行的组织结构第四节商业银行的外部监督第五节现代商业银行的发展趋势第一节商业银行的性

8、质和功能商业银行概述(1)商业银行的起源和发展西方最早的现代银行是威尼斯银行，它于1580年在意大利成立(公元前6世纪在巴比伦的里格比银行)； 威尼斯银行成立于1171年；巴迪银行于1272年在意大利成立。“银行”一词的起源和意大利货币兑换业。英国银行业是从金匠行业发展而来的。现代商业银行的创始人是成立于1694年的英格兰银行。商业银行起源于意大利，发展于英国，成熟于美国。(1)商业银行的起源和发展。中国使用“银行”这个词已经有900多年了。丁敬健康智：“银行做他们需要做的事，卖银和卖别人逮捕。”明代中期出现的银行和清代产生的票号都具有银行的性质，是中国传统的金融机构。中国第一家银行：“中国贸

9、易银行”，由盛宣怀于1897年创建，国家资本银行。1904年，清政府建立了中国最早的全国性银行户部银行(1908年改为大庆银行，1912年改为中国银行)。交通银行成立于光绪三十四年后的1908年。中国人民银行和中国工商银行分别是哪一年成立的？(2)商业银行的性质，两个定义：依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人(中华人民共和国商业银行法)；以企业价值最大化为目标，以经营金融资产和负债为目标的特殊企业(教科书，P3)。商业银行的性质：1 .商业银行是企业；2.商业银行是特殊的企业；3.商业银行是金融企业。第二，商业银行的功能，为什么需要商业银行？商业银行存在的必要性和商业银行

10、存在的经济原因有五个功能：信用中介；支付中介。信用创造；金融服务；政策，商业银行的“八大职能”，1。将储蓄转化为投资。支付和清算。流动性管理。风险管理。信息处理。公司治理。宏观调控。价格发现，银行家的重要性。一个主日学校的老师问一个名叫约翰尼的学生：约翰尼，你认为是谁创造了这个世界？约翰尼回答说：上帝在公元前4004年创造了世界，杰普摩根在1901年重组了世界。纽约第一国民银行的乔治斯科特自豪地说：“如果你生病了，就去看医生；如果你有争议，你去找律师；如果你有任何其他困难，去银行家。”(马丁迈耶著，杨敬年译：银行家，北京：商务印书馆，1982年版，第80页)，第2节商业银行的经营目标，1。商业

11、银行的经营目标是企业价值最大化、利润最大化和股东价值最大化。市场价值取决于三个因素：(1)商业银行应获得的现金流；(2)现金流的时限；(3)与现金流相关的风险。二、商业银行管理的原则“三原则”:安全原则、流动性原则、效益原则。它们既相互关联又相互制约。在保证安全性和流动性的前提下，我们应该追求利润最大化。流动性是实现安全性的必要手段，安全性是实现盈利性的基础，追求盈利性是安全性和流动性的最终目标。3.商业银行经营的约束有三种约束：市场约束、社会约束、法律和监管约束。第三节商业银行的组织结构：1 .商业银行的类型2。商业银行的组织结构。商业银行内部治理结构1 .根据业务方向，商业银行可分为批发银

12、行、零售银行、批发零售银行等。2.商业银行也可以根据地理位置和业务范围分为地方银行、地区银行、国家银行和国际银行。广西北部湾银行：一家高质量、高特色的区域性、国际性股份制银行。3.从组织形式上看，不同国家的政治经济体制不同，商业银行的外部组织形式也不同，主要包括总分行制、单银行制、股份公司制、连锁银行制等。1994年，里格尼尔1994年国家间银行和国家间分行设立效率法(简称国家间银行法)获得通过。4.根据银行的业务范围，商业银行分为德国全能银行、英国全能银行和美国功能银行。德国式全能银行是指既能经营综合银行业务，又能经营证券业务和保险业务的商业银行，这些银行还可以投资工商企业的股票。英国全能银

13、行是指可以通过设立独立法人公司从事证券承销业务，但不能持有工商企业股份，很少从事保险业务的商业银行。美式功能银行是指经营银行业务，但不能从事证券承销和证券业务，也不能从事保险业务的商业银行。中国商业银行的类型：(1)国有商业银行：工农外交关系的建立。(2)国有股份制商业银行。中信(实业)、中国光大、招商局、华夏、中国民生、广东发展、上海浦东发展、福建兴业、深圳发展、恒丰、浙商、渤海(3)城市商业银行。以城市信用社为基础建立的地方股份制商业银行。尚辉银行、广西北部湾银行等。中国商业银行的类型，(4)农村商业银行和农村合作银行。常熟、江阴和张家港。国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知规定，在经济相对发达、城乡一体化程度较高、信用社资产规模较大、商业化经营的少数地区，可以设立股份制银行机构。(5)外资银行。(6)类似商业银行的金融机构。主要有农村信用社、企业集团财务公司、新成立的银行业金融机构和平安银行。2004年3月，平安保险收购福建亚洲银行，并更名为平安银行。平安银行与深圳商业银行的合并将更名为深圳平安银行。2007年3月1日，平安a股以50元开盘，成为中国第二大保险股。持有平安1600万股股份的董事长马明哲跃升至7.4亿元。中国邮政储蓄银行。2006年12月31日，中国银行业监督管理委员会今天正式批准中国邮政储蓄银行开业。中国邮政集团公司以独资方式出资设立