U870产品培训—票据管理.ppt

1、U870产品培训票据管理,演讲人：,总体课程安排,Unit 1 概述：票据管理 Unit 2 票据的日常处理(结合WORD文档) Unit 3 870的新增功能,票据管理概述,应收及应付系统主要对商业承兑汇票和银行承兑汇票进行管理，对票据的收到、计息、兑现、背书、作废等情况进行相应的处理，同时相应影响应收及应付的业务账、以及对票据处理生成相关的凭证。,基本概念(一),计息：在指定日期计提应收票据的利息，同时增加票据的账面余额。 结算：在票据兑现时对票据进行的处理。 贴现：票据未到期前，持票人将票据背书给银行的操作。,基本概念(二),背书：票据未到期前，持票人将票据背书给其他单位或个人的操作。

2、普通背书：仅对票据进行背书处理，不影响应付系统的往来款。 背书冲应付：同时对票据进行背书及冲销对应供应商的应付账款处理。 转出：对逾期未兑现票据重新恢复应收账款的操作，将票据置为不可后续处理状态。 退票：票据已经背书并冲销应付款后，该票据又未兑现时，恢复该票据冲销的应付账款的操作，将已背书票据返回到票据管理系统置为可后续处理状态，由用户选择进行票据的相应处理。,票据的日常操作,票据新增(一),收到客户天津狗不理(客户编号0305)商业承兑汇票一张，人民币3000元，出票日2006年10月1日，期限2个月，收到日2006年11月1日，利率3%，票据编号005。,票据新增(二),约束条件 选项情况

3、：票据新增立即生成收款单 后续体现 生成收款单 应收业务账,票据计息(一),11月5日计提编号为005的票据利息。,票据计息(二),约束条件 票据余额不能为0 计息时利率不能为空 后续体现 系统自动根据起止日期计算利息 增加票据余额 生成利息计提的对应凭证 应收业务账,票据结算(一),11月30日005票据到期，收到银行存款。,票据结算(二),约束条件 票据余额不能为0 结算余额不能大于票据余额 后续体现 减少票据余额 生成结算的对应凭证,票据贴现(一),编号001票据11月30日进行贴现处理。,票据贴现(二),约束条件 票据余额不能为0 贴现日期应大于收到日期，小于到期日。 后续体现 减少票

4、据余额系统自动根据贴现金额计算利息或费用 生成贴现的对应凭证 应收业务账,票据转出(一),编号002票据经客户与企业协商确认该票据作废，往来款通过其他方式结算。于11月20日进行转出处理。,票据转出(二),约束条件 票据余额不能为0 后续体现 生成相同金额的应收单。 生成转出的对应凭证 应收业务账,票据背书(一),11月20日因资金周转需要，将编号003的票据背书，背书金额17950元。,票据背书(二),约束条件 票据余额不能为0 背书净额应等于票据余额，背书日期应大于收到日期，小于到期日。 后续体现 生成背书的对应凭证 应收业务账,票据背书(三),11月20日因资金周转需要，将编号004的票

5、据背书，并冲销供应商三星的应付款余额5500元，余款转为预付账款。,票据背书(四),约束条件 票据余额不能为0 背书净额应等于票据余额，背书日期应大于收到日期，小于到期日。 后续体现 生成背书的对应凭证 应收业务账 应付业务账,票据退票(一),2006年11月30日，供应商三星通知该汇票未能兑现，退回本企业。,票据退票(二),约束条件 该票据必为背书过且背书方式为冲销应付款 后续体现 生成退票的对应凭证 应收业务账 应付业务账,取消操作,11月10日发现编号为905的票据背书有误，执行取消操作。 约束条件 如果同一张票据进行了多种处理，只能取消最后一种处理。 如果某种处理已经生成了凭证或后续单

6、据，也不能执行取消操作。 后续体现 该票据恢复未执行该操作前的状态。,870的新增功能,批量背书,操作内容 收到客户天津狗不理(客户编号0305)商业承兑汇票一张，人民币3000元，出票日2006年10月1日，期限2个月，收到日2006年11月1日，利率3%，票据编号005。 约束条件 背书净额应等于所选票据余额之和，背书日期应大于收到日期，小于到期日。 异币种的票据不允许批量背书。 后续体现 生成背书的对应凭证 应收业务账,外币票据,操作内容 收到客户大中电器(客户编号02002)银行承兑汇票一张，金额美元5000元，出票日2006年6月1日，到期日2006年11月30日，收到日2006年11月3日，利率3%，票据编号908。 后续体现 票据列表中可查看票据的币种,票据生成收(付)款单(一),操作内容 收到客户上海华丽(客户编号01004)商业承兑汇票一张，金额人民币18000元，出票日2006年5月1日，到期日2006年11月30日，收到日2006年11月4日，利率3%，票据编号909。11月20日因资金周转需要，将本票据背书，背书金额17950元。 约束条件 应收或应付的选项：新增