第二讲+风险管理的国际准则——巴塞尔协议.ppt

1、商业银行风险管理国际规范巴塞尔协议，主要内容，巴塞尔协议发展过程1988巴塞尔协议框架1998巴塞尔协议框架修订内容2004巴塞尔协议变更2010巴塞尔协议介绍，巴塞尔协议发展过程，1988年巴塞尔协议公布。1998年巴塞尔协议(1996年修订版)、引入市场风险2004年六月、巴塞尔新资本协议(巴塞尔协议)牙齿发布，处理了运营风险。2010年九月12日，巴塞尔银行监管委员会管理会议通过了巴塞尔协议，将流动性风险管理作为监管的重点。1988巴塞尔协议框架，第一，定义风险资产，风险资产=风险资产类型权重*，第二，定义资本的第三个任务是定义资本充足率要求*，对1998巴塞尔协议的修改，在资本要求范围

2、内包括关键市场风险*，交易帐户的利率风险和股票价钱风险，银杏帐户以及交易帐户，资本充足率=，1998年巴塞尔协议修订内容，我国2004年资本充足率管理方法和2005年市场风险管理准则交易帐户定义：商业银行自营和短期持有，未来交易实际或预计利差，其他旨在从价钱和利率波动中受益的金融工具位置为委托客户交易和进入市场所保留的位置交易帐户其他项目风险而保留的位置， 1998年巴塞尔协议修订内容标准法：利率风险*(标准期限法计算)汇率风险*(单变量法8%)股票风险：多样化组合4%单组合8%商品风险：一般15%，1998年巴塞尔协议修改内容，内部模型法计算公式310日市场风险vaa ，2004年巴塞尔协议

3、变更，88年文本仅限信用风险，96修订版包括信用风险和市场风险，辛巴塞尔协议包括信用风险，市场风险和运营风险。资本充足率=资本/(信用风险加权资产和12.5市场风险投资要求12.5操作风险资本要求)，2004年巴塞尔协议变更，信用风险计算有三种茄子方法：标准方法，内部等级初级法，内部等级高级法。标准方法计算风险加权资产的模型与88年的基本模型格式一致，都是线性模型。风险资产=风险资产类型权重，但是内容发生了很大变化。主要是权重的变化。*，2004年巴塞尔协议的变化，权重的变化反映在三个茄子方面。第一，按资产类型加权。加权外部等级可以提高风险敏感度。二是改变了对经合组织国家有利、对郑智薰经合组织

4、国家歧视的方式，提高了客观性。第三，对等级低的资产(B-以下)增加150%的权重，加强了对低信用质量资产的资本复盖范围。2004年巴塞尔协议的变化，内部评级法(IRB法)的基本理念：风险资产的信用风险资本要求=资本加权K违约风险暴露EADK是违约概率PD、违约损失率LGD和剩馀时间M的函数K(PD、LGD、M)。(*) IRB初级法由银行估计PD，巴塞尔委员会或监管机构规定LGD、EAD和M。(*) IRB高级法估计银行的PD、LGD、EAD和m。2004巴塞尔协议的变化、运营风险(*)计算有三种茄子方法：基本指标法、标准法和高级测量法。1，基本指标法：需求资本=商业银行3年前总收入的平均15

5、% 2，标准：需求资本=各业务线3年前总收入的平均是牙齿业务线风险的贝塔系数，2004巴塞尔协议的变化，高级测量法：内部测量法和损失分配法。内部测定法：运营风险资本要求风险指数是处理银行个人损失分布特征的因素。2004年巴塞尔协议的变化，损失分布法3360分为参数法和非参数法。参数法假定发生危险事件的概率为泊松分布、损失严重度基于对数正态分布或帕累托分布，通过统计方法进行参数估计。郑智薰参数法实际上是一种风险价值法，即VaR法。介绍2010年巴塞尔协议，截至2015年1月1日，普通股与风险加权资产的比率为4.5%以上，包括普通股在内的一级资本充足率为6%以上，总资本充足率为8%以上。新规定还要求银行建立新的普通股“资本持有缓冲区”，牙齿部分的资本与风险加权资产的比例最终必须达到2.5%。也就是说，普通股资本与加权风险资产的比例最终将达到7%。2010巴塞尔协议简介，巴塞尔协议III同意将加强流动性风险管理作为