银行债务融资业务操作规程模版

1、债务融资业务操作规程编制部门： 版 次 号： 生效日期： 目 录0修改与审批记录31目的和范围42定义、缩写和分类43职责与权限54基本规定55流程描述及操作要点66内外部规章制度索引136.2外部法律法规136.2内部规章制度147附录148记录140 目的和范围为进一步规范和加强xxx银行（以下简称“本行”）债务融资业务，根据xxx银行债务融资业务管理办法（暂行）制定本规程。本文件适用于本行债务融资业务的操作和风险控制。1 定义、缩写和分类(1) 债务融资，是指通过国家发改委、中国证券监督管理委员会、中国银行间市场交易商协会注册、在证券交易所或银行间市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有

2、价证券。债务融资的注册机构为交易商协会，具体品种包括但不限于：a) 企业债券是指在中国境内具有法人资格的企业在境内按法定程序发行的、约定在一定期限还本付息的有价证券，包括依照公司法设立的公司发行的公司债券和其他企业发行的企业债券，但不包括上市公司发行的公司债券。b) 公司债券是指上市公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。c) 短期融资券（cp，公开发行），是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具；d) 超短期融资券（scp，公开发行），是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债券市场发行的，期限在270天以内的短期

3、融资券；e) 中期票据（mtn，公开发行），是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具；f) 非公开定向债务融资工具（ppn，非公开发行），又称中小企业私募债，是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场向特定机构投资人发行的，并在特定机构投资人范围内流通转让的债务融资工具。(2) 本规程所称债务融资业务，是指本行作为项目推荐行，与具备债务融资工具承销资格的机构合作，依照协议推荐、协助发行人注册并发行销售债务融资工具的行为。(3) 后续管理是指本行作为项目推荐行，在债务融资工具存续期内，通过各种有效方法对债务融资工具发行人和提供信用增进

4、服务的机构进行跟踪、监测、调查，及时准确地掌握其风险状况及偿债能力，持续督导其履行信息披露、还本付息等义务，以保护投资者权益的行为。2 职责与权限部门岗位职责权限经办行1）债务融资业务的营销；2）向总行推荐符合债务融资工具发行条件的客户；3）协助主承销商开展尽职调查，收集客户资料，整理工作底稿，并撰写尽职调查报告；4）根据债务融资业务管理办法（暂行）上报项目资料；5）与发行人签订项目合作协议；6）协助主承销商设计债务融资工具发行方案，配合主承销商完成债务融资工具的发行；7）客户维护及后续管理工作。投资银行部1）负责债务融资业务的组织与推进；2）对经办行推荐的拟发行债务融资工具的客户进行准入审核

5、；3）就经办行上报的符合债务融资工具准入条件的客户与主承销商进行沟通协调。法律事务部对拟签订的书面协议进行法律审查，出具法律审查意见。3 基本规定(1) 本行开展债券融资业务，应按照本行自身业务特点、规模、复杂程度和风险水平，结合总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的风险水平，合理制定债券融资业务管理政策和程序。(2) 债务融资工具的备选发行人至少应当符合以下基本条件：a) 是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人；b) 具有健全的法人治理结构和经营管理体系；c) 近三年没有违法和重大违规行为，无不良信用记录；d) 具有较强的偿债能力，债务融资工具偿付资金来源明确；e) 经营业务符合

6、国家宏观经济政策、产业政策及有关部门指导意见的要求；f) 符合发行主管部门的其他要求；g) 符合本行债务融资业务开展的其他要求。(3) 在债务融资业务营销工作中，本行任何人员不得有以下行为：a) 超出自身能力或采取不正当手段承揽业务；b) 与企业或其他相关机构、人员之间有不当利益约定；c) 以不正当方式提供中介服务；d) 对所承销项目承诺承担连带的还本付息责任，或者向发行人承诺在债券还本付息时提供资金支持；e) 对不确定事项做出承诺；f) 其他不当行为。4 流程描述及操作要点本流程包括：业务营销及客户筛选阶段、尽职调查及审批阶段、合同签订阶段、方案设计及发行阶段、后续管理阶段。节点任务名称部门

7、/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)a1提出融资需求融资人客户存在融资需求，并向经办行提出融资申请。1)b1业务营销经办行经办行开展债务融资工具营销工作。风险点：客户提供虚假资料风险类型：外部欺诈风险级别：极高风险关键控制措施：双人实地调查控制岗位：客户经理风险点：客户经理诚信缺失伪造调查结果风险类型：内部欺诈风险级别：极高风险关键控制措施：双人实地调查控制岗位：客户经理风险点：客户经理诈骗贷款风险类型：内部欺诈风险级别：极高风险关键控制措施：双人实地调查控制岗位：客户经理1)c2客户筛选投资银行部对经办行推荐的客户进行筛选。风险点：客户经理收受客户贿赂风险类型：内部欺诈

8、风险级别：极高风险关键控制措施：双人实地调查控制岗位：投资银行部风险点：在业务审查过程中，指导客户伪造资料，提供虚假信息风险类型：内部欺诈风险级别：极高风险关键控制措施：审查部门内部部审会控制岗位：投资银行部风险点：在审查过程中，因操作不合规，未能按规定审查风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：极高风险关键控制措施：双人实地核查控制岗位：投资银行部1)c3是否符合投资银行部对经办行推荐的客户出具准入审查意见，确定是否开展业务：是，转2)f1；否，转1)a1。银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法、全国银行间债券市场金融债券发行管理办法2)f1尽职调查主承销商、经办行1）对符合准入条

9、件的客户协助主承销商进行尽职调查，整理工作底稿。2）协助撰写尽职调查报告。3）将所收集的资料及调查报告一并提交至投资银行部。xxx银行债务融资业务管理办法（暂行）2)f2内部审批主承销商由主承销商进行相关业务审查。2)f3是否开展业务主承销商经审查确定是否开展债务融资工具发行：是，转3)b1；否，转1)a1。3)b1合同送法审经办行将拟签订合同送法律事务部进行法律审查。风险点：合同不合法有效风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：极高风险关键控制措施：由专业律师进行文件法审控制岗位：法律事务部风险点：方案设计不合理完善风险类型：客户、产品和业务活动事件风险级别：极高风险关键控制措施：组建项

10、目小组控制岗位：经办行3)e2合同法审法律事务部对拟签订的合同文本进行法律审查。3)e3确定是否修改合同法律事务部出具审查意见，确定是否修改合同：是，转3)b3；否，转3)b4。xxx银行法律事务管理制度3)b4签订合同经办行签订相关合同。风险点：合同签订过程中，暗示或授意客户使用不符印章或代为签名风险类型：内部欺诈风险级别：高风险关键控制措施：双人实地面签控制岗位：经办行风险点：合同签订过程中， 因管理不当导致合同不具备法律效力或部分无效风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：双人实地面签控制岗位：经办行4)f1设计方案主承销商由经办行协助主承销商设计发行方案。4)f

11、2报主管部门主承销商报主管部门审批。4)f2发行主承销商由经办行配合主承销商进行发行推介并完成发行。5)b1后续管理经办行本行作为债务融资项目推荐行的，在发行人债务融资工具存续期内，经办行应加强对发行人的后续管理。xxx银行贷后管理办法风险点：客户经理未尽职做好后续管理风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：归档及档案的移交管理控制岗位：客户经理5)b2归档经办行经办行对债务融资业务相关资料进行归档。xxx银行信贷档案管理办法风险点：在业务档案整理中，客户经理未能达到尽职标准，导致档案缺失风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：归档及档案的移交管

12、理控制岗位：客户经理风险点：在业务档案整理中，暗示或指导客户提供不真实贷后资料风险类型：内部欺诈风险级别：高风险关键控制措施：归档及档案的移交管理控制岗位：客户经理风险点：在业务档案整理中，客户提供不真实贷后资料风险类型：外部欺诈风险级别：高风险关键控制措施：归档及档案的移交管理控制岗位：客户经理5 内外部规章制度索引6.16.2 外部法律法规(1) 商业银行授信工作尽职指引（银监发200451号）(2) 全国银行间债券市场金融债券发行管理办法（中国人民银行令2005年1号）(3) 中华人民共和国银行业监督管理法（第十届人大会常务委员会第六次会议通过）(4) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法（中国人民银行令2008年1号）(5) 中华人民共和国商业银行法(中华人民共和国主席