银行单位人民币结算卡业务会计核算流程操作手册模版

1、单位人民币结算卡业务会计核算流程操作手册编制部门：审 核： 批 准： 版 次 号：生效日期：目 录0修改记录41目的52适用范围53定义、缩写和分类54职责与权限54.1柜员（受理岗）54.2柜员（复核岗）54.3不相容岗位55基本规定66操作流程86.1单位结算卡主卡开卡操作流程86.2单位结算卡副卡开卡操作流程136.3单位结算卡维护操作流程186.4单位结算卡变更持卡人操作流程226.5单位结算卡卡内开户/支取操作流程266.6单位结算卡账户转出操作流程356.7单位结算卡销卡操作流程386.8单位结算卡换卡操作流程426.9单位结算卡正式挂失/解挂操作流程467检查监督508合规文件索

2、引508.1外部合规文件508.2内部合规文件508.3相关内控制度509附录5010记录表单51记录表单一：xx银行单位结算卡业务申请表54记录表单二：xx银行单位结算卡关联账户申请表56记录表单三：xx银行单位结算卡法人授权委托书57记录表单四：业务凭证（专用）a458记录表单五：业务凭证（专用）59记录表单六：业务凭证（专用）60记录表单七：客户挂失业务申请书61记录表单八：单位定期存款开户证实书620 目的本操作手册规定了xx银行单位人民币结算卡业务的操作流程及控制要点，旨在规范单位人民币结算卡业务的操作和管理，加强风险控制，促进业务健康发展。1 适用范围本操作手册适用于xx银行各分支

3、机构单位人民币结算卡业务的管理与操作，包括单位人民币结算卡特有的业务流程。2 定义、缩写和分类 单位人民币结算卡(以下简称“单位结算卡”)为本行发行的人民币借记卡，是指xx银行向单位客户发行的，以卡片为介质、凭密码为客户办理相关账户支付结算业务的工具。单位人民币结算卡具有账户查询、转账汇款、现金存取、消费支付和身份识别等功能。3 职责与权限3.1 柜员（受理岗）(1) 负责受理单位客户申请；(2) 负责审查单位客户提交的相关资料；(3) 负责与单位客户签订单位结算卡服务协议；(4) 负责在核心系统中进行开卡、维护、变更持卡人、卡内开户、账户转出、销卡、换卡、正式挂失及解挂等相关业务操作；(5)

4、 负责单位结算卡停用操作。3.2 柜员（复核岗）(1) 负责对受理岗操作的业务进行复核及授权操作。3.3 不相容岗位(1) 受理岗与复核岗不相容。4 基本规定（1） 单位结算卡卡号长度为19位，其卡号编制方法如下： 第18位：单位结算卡卡bin，银联分配的统一识别号，62326527；第911位：发卡机构地区号，以行政区域号后三位表示，如xx地区：571； 第1218位：卡顺序号；第19位：校验码。（2） 单位结算卡关联账户的设置：每张单位结算卡设置一个卡号，一个卡号下关联一个主账户。一张结算卡只能且必须关联一个主账户。（3） 单位结算卡具有在一个卡号下关联多个其他账户功能，即在一个卡号下可关

5、联多个单位结算账户，但必须为同一客户识别号的账户。（4） 单位结算卡的申领条件：1) 在我行已开立单位结算账户且已正常启用。2) 单位结算卡的持卡人为16周岁以上，具有完全民事行为能力，承认和遵守xx银行单位人民币结算卡章程的中国或外籍公民可以在本行办理单位结算卡。持卡人应采用实名。3) 单位结算卡申请时，必须提供持卡人本人有效身份证件（居民身份证、军人证、外籍护照等有效实名制证件），根据需要银行还可要求申领人出具户口簿、驾驶执照等有效证件辅助识别。若代理人申请办理的，还应同时出示代理人有效身份证件。（5） 不通兑账户、监管账户（专户）、集团户等不允许申请办理单位结算卡。（6） 单位结算卡卡内

6、开户，支持定期、通知、定期宝等存款产品，起存金额、计息规则、资金来源、存期、支取等业务规则，参照相对应产品的流程操作手册。（7） 单位结算卡账户转出，卡内的存款产品支持转出单位结算卡介质管理，以纸质“单位定期开户证实书”形式存在。转出账号（指：卡内定期、通知的账号）与转入账号（指：定期、通知存款的主账户）必须为同一个网点。（8） 单位结算卡不允许以卡配折。（9） 单位结算卡激活：为保障单位客户资金安全，根据人行相关业务规定，核心系统对于代理开卡的，一律采取持卡人本人持有效身份证原件到本行任意网点柜面办理介质激活并当场修改密码后方能正常使用。未激活的单位结算卡，卡内账户只进不出，只允许贷记交易，

7、不允许借记交易。（10） 单位结算卡特殊业务:1）单位结算卡挂失业务，按照挂失方式的不同，分为临时挂失和正式挂失；按照挂失办理的主体不同，分为持卡人挂失和单位客户挂失；按照挂失的对象的不同，分为介质挂失和密码挂失；2）挂失业务一般遵循“谁挂失、谁解挂”的原则，即持卡人办理的挂失需持卡人本人进行解挂，单位客户办理的挂失需由单位客户进行解挂；3）单位结算卡遗失，通过本行任意网点柜面或客服中心办理临时挂失或通过开户行 柜面办理正式挂失，可由单位客户或持卡人提出申请；4）密码修改，可通过本行atm、自助交易机、柜面等渠道进行修改；5）密码挂失，由持卡人本人持有效身份证件原件至本行任意网点柜面办理；单位

8、客户只有在变更持卡人姓名或销卡的前提下，可授权代理人至开户行进行密码挂失；若代理人申请办理的，还应同时出示代理人有效身份证件。6）单位结算卡密码的容错次数，当日允许3次，累计允许25次；当日超过3次，单位结算卡将被系统锁定，不能办理单位结算卡借记类交易，须持卡人本人持有效身份证件原件至本行任意网点柜面办理密码挂失。（11） 单位结算卡在本行及他行自助机具存、取款及转账规定：1)本行存取款机存款规定当日单笔最高存款1万元，当日累计存现金额不限；2）本行及他行存取款机取款规定当日单张单位结算卡单笔最高取现金额5000元，当日累计最高取现金额2万元，但同一单位银行结算账户关联不同单位结算卡的，同一账

9、户的取款交易上限为每户每日累计2万元；3)本行存取款机转账规定本行存取款机行内转账，当日单张单位结算卡单笔最高转账金额5万元，当日累计最高转账金额5万元；4）本行自助交易机转账规定自助交易机行内行外转账，当日单张单位结算卡单笔最高转账金额20万元，当日累计最高转账金额20万元。（12） 单位结算卡可在参加银联网络的其他银行自助终端机具上进行取款、查询和消费等业务，其交易资金由交易行所在当地银联分公司统一清算。（13） 单位结算卡为ic卡，有效期10年，以卡内芯片证书有效期为准，到期必须进行到期换卡操作。（14） 单位结算卡换卡业务规定：单位结算卡换卡只能在同个分行下辖支行范围内进行换卡操作。（

10、15） 对于有权机关的查询、冻结、扣款，以其单位客户的账户作为查询、冻结、扣款的对象。（16） 存取款、转账汇款、本汇票、消费支付、临时挂失、卡激活、卡密码修改、卡密码挂失、吞没卡管理等业务具体操作参见相关业务操作手册。客户持单位结算卡在柜面办理结算业务时，相关业务凭证上应填写单位名称及结算卡卡号，“客户签名”处由持卡人本人签字确认, 凭证背面摘录持卡人姓名及身份证件号码。5 操作流程5.1 单位结算卡主卡开卡操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户提出申请（1）单位客户填写xx银行单位结算卡业务申请表（记录表单一）（以下简称业务申请表，向开户行申请办理单位结算卡主卡。（2）

11、 单位客户如需设置关联账户或支付交易对手账户的，同时填写xx银行单位结算卡关联账户申请表（记录表单二）（以下简称关联账户申请表）。（3）法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件，如授权他人代为办理的，还应提交xx银行单位结算卡法人授权委托书（记录表单三）（以下简称“授权书”）及代理人有效身份证件原件及复印件；持卡人有效身份证件原件及复印件。（4）营业执照正本原件及复印件。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核单位客户是否在本支行开户。（2）审核申请表填写的内容是否按要求规范填写。（3）审核申请表填列的相关要素与所提供的证明文件是否一致。（4）审核申请表填列的账号

12、、户名等内容与核心系统的信息是否一致。（5）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，审核身份证件信息与申请表、授权书上填写的内容是否一致 。（6）审核申请表上的签章是否完整，与预留银行的印鉴是否核对一致。（7）对授权书的真实性，进行核实。（8）通过核心系统“单位结算卡查询” 交易【交易码10138】，查询单位客户是否已申请过主卡；（9）审核是否在申请表背面加盖单位公章，与银行签订单位结算卡服务协议。风险点1：客户提交的资料虚假、或不全；申请书所填写的信息虚假事件类型：外部欺诈，实施、交付及流程管理风险级别：高风险控制目标：客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位

13、：受理岗b2受理岗是否符合符合开卡条件的转b3；不符合开卡条件的退回a1。b3受理岗开卡操作审核无误，根据业务申请表在核心系统使用“单位结算卡主卡申请”交易【交易码10131】，根据系统显示录入相关要素：（1）输入主账号，点击“查询”，系统反显账户性质、开户网点、户名。（2）点击“刷卡”，选择“接触式ic卡”或“非接触式ic卡，读取主卡卡号。（3）持卡人证件类型：选择“身份证”或“护照”等，可根据客户实际提供的证件类型进行选择。（4）持卡人证件号码：输入持卡人证件号码。（5）持卡人姓名：输入持卡人姓名，如持卡人未在本行建立过客户号，系统则在交易提交时提示需进行客户信息创建。（6）是否代理：选择

14、“是”或“否”。（7）是否开通百灵鸟：选择“是”或“否”。（8）百灵鸟手机号码：输入手机号码，点击“短信验证”，进行手机号码的验证。（9）点击“提交”。 b4受理岗交易限额设置根据业务申请表（记录表单一），进行交易限额设置：（1）系统反显卡转账、卡现金、atm取现、pos消费每日最高单笔限额及日累计限额。（2）限额可修改，但不得大于系统反显的最高限额（不支持输入0元，需输入0.01元）。（3）限额设置完成后，点击“提交”。b5受理岗关联账户设置根据关联账户申请表（记录表单二），进行关联账户设置：（1）输入账号，点击“查询”，系统反显真实账号、账户性质、开户网点、户名，核对无误后点击“新增”。（

15、2）新增关联账号必须与主账号为同一个客户号。（3)点击列表中“删除”,可对已关联账号进行撤销。（4）关联账户设置完成后，点击“提交”。（5）如果单位客户无关联账户设置，则直接点击“提交”。b6受理岗对手账户设置根据关联账户申请表（记录表单二），进行对手账户设置：（1）输入账号，点击“查询”，系统反显真实账号、账户性质、开户网点、户名，核对无误后点击“新增”。（2）点击列表中“删除”,可对已关联账号进行撤销。（3）对手账户设置完成后，点击“提交”，系统提示设置“支付密码”。（4）如果单位客户无对手账户设置，直接点击“提交”，根据系统提示设置“支付密码”。c7复核岗核对授权复核审查单位客户相关资料

16、，并对受理岗操作业务审核，无误后进行授权处理。风险点2：未仔细核对业务，盲目授权事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b8受理岗凭证处理交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）a4（记录表单四），客户核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，客户提交的资料作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单。a9客户收到回执单位结算卡、申请表回单联及业务凭证（专用）等相关业务回单加盖业务公章后一并交客户执收。5.2 单位结算卡副卡开卡操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户提

17、出申请（1）单位客户填写业务申请表（记录表单一），并出示主卡，向开户行申请办理单位结算卡副卡。（2）单位客户如需设置关联账户或支付交易对手的，同时填写关联账户申请表（记录表单二）。（3）法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件，如授权他人代为办理的，还应提交“授权书”（记录表单三）及代理人有效身份证件原件及复印件；持卡人有效身份证件原件及复印件。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核单位客户是否在开户行申请开卡业务。（2）审核申请表填写的内容是否按要求规范填写。（3）审核申请表填列的账号、户名等内容与核心系统的信息是否一致。（4）通过身份证联网核查系统审核身份证

18、件真伪，审核身份证件信息与申请表、授权书上填写的内容是否一致。 （5）审核申请表上的签章是否完整，与预留银行的印鉴是否核对一致。（6）对授权书的真实性，进行核实。（7）审核是否在申请表背面加盖单位公章，与银行签订单位结算卡服务协议。（8）通过核心系统“单位结算卡查询”【交易码10138】交易，查询副卡的主账号及关联账号是否已在主卡关账账户内。（9）审核主卡状态是否已正常启用。风险点3：客户提交的资料虚假、或不全；申请书所填写的信息虚假事件类型：外部欺诈，实施、交付及流程管理风险级别：高风险控制目标：客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符

19、合符合开卡条件的转b3；不符合开卡条件的退回a1。b3受理岗开卡操作审核无误，根据业务申请表（记录表单一）在核心系统使用“单位结算卡副卡申请”【交易码10132】，根据系统显示录入相关要素：（1）点击“刷卡”，系统提示“请刷主卡”，刷入主卡后，输入主卡“支付密码”，系统反显主卡签约信息主账号、对应对公客户号、对应对公户名。（2）点击“刷卡”，选择“接触式ic卡”或“非接触式ic卡”，读取副卡卡号。（3）副卡主账号：通过下拉选项选择副卡主账号。（必需为主卡已关联的账号）（4）持卡人证件类型：选择“身份证”或“护照”等，可根据客户实际提供的证件类型进行选择。（5）持卡人证件号码：输入持卡人证件号码

20、。（6）持卡人姓名：输入持卡人姓名，如持卡人未在本行建立过客户号，系统则在交易提交时提示客户信息创建。（7）是否代理：选择“是”或“否”。（8）是否开通百灵鸟：选择“是”或“否”。（9）百灵鸟手机号码：输入手机号码，点击“短信验证”，进行手机号码的验证。（10）点击“提交”。b4受理岗交易限额设置根据业务申请表（记录表单一），进行交易限额设置：（1）系统反显卡转账、卡现金、atm取现、pos消费每日最高单笔限额及日累计限额。（2）限额可修改，但不得大于系统反显的最高限额（不支持输入0元，需输入0.01元）。（3）限额设置完成后，点击“提交”。b5受理岗关联账户设置根据关联账户申请表（记录表单二

21、），进行关联账户设置：（1）根据系统显示，选择副卡需关联的账号。（必需为主卡已关联的账号）（2）如果单位客户无关联账户设置，则直接点击“提交”。b6受理岗对手账户设置根据关联账户申请表（记录表单二），进行对手账户设置：（1）输入账号，点击“查询”，系统反显真实账号、账户性质、开户网点、户名，核对无误后点击“新增”。（2）点击列表中“删除”,可对已关联账号进行撤销。（3）对手账户设置完成后，点击“提交”，系统提示设置“支付密码”。（4）如果单位客户无对手账户设置，直接点击“提交”，根据系统提示设置“支付密码”。c7复核岗核对授权复核审查单位客户相关资料，并对受理岗操作业务审核，无误后进行授权处理

22、。风险点4：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b8受理岗凭证处理交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）a4（记录表单四），客户核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，客户提交的资料作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单。a9客户收到回执单位结算卡、申请表回单联及业务凭证（专用）等相关业务回单加盖业务公章后一并交客户执收。5.3 单位结算卡维护操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户提出申请（1）单位客户填写业务申请表（记录表单一）

23、，向开户行申请办理单位结算卡维护业务。（2）单位客户如需对关联账户或支付交易对手进行维护的，同时填写关联账户申请表（记录表单二）。（3）法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件；如授权他人代为办理的，还应提交“授权书”（记录表单三）及代理人有效身份证件原件及复印件。（4）如果副卡新增关联账户，需出示主卡。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核单位客户是否在开户行申请维护业务。（2）审核申请表填写的内容是否按要求规范填写，需维护的事项是否在“变更事项“栏填明。（3）审核申请表填列的账号、户名等内容与核心系统的信息是否一致。（4）通过身份证联网核查系统审核身份证件真

24、伪，审核身份证件信息与申请表、授权书上填写的内容是否一致。 （5）审核申请表上的签章是否完整，与预留银行的印鉴是否核对一致。（6）对授权书的真实性，进行核实。风险点5：客户提交的资料虚假、或不全；申请书所填写的信息虚假事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：高风险控制目标：客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符合符合维护条件的转b3；不符合条件的退回a1。b3受理岗维护操作审核无误，根据业务申请表（记录表单一）或关联账户申请表（记录表单二）在核心系统使用“单位结算卡维护”【交易码10133】，根据系统显示录入相关要素：（1）是否有卡：选

25、择“是”系统提示“刷卡”，选择“否”输入“卡号”，点击“查询”后，系统反显主账号、主（或副）卡、单位名称、签约网点、持卡人客户号、持卡人客户名称、持卡人证件类型、持卡人证件号码、是否开通百灵鸟、手机号码。（2） 开通百灵鸟管理: 1）是否开通百灵鸟，选择“是”，输入相应手机号码，点击“短信验证”，进行手机号码的验证； 2）选择“否”，则无需输入手机号码。（3） 限额管理： 1）系统反显卡转账、卡现金、 atm取现、pos消费每日最高单笔限额及日累计限额； 2）限额可修改，但不得大于系统反显的最高限额（不支持输入0元，需输入0.01元）。（4） 关联账号管理： 1）主卡新增关联账号，输入需关联的

26、账号，点击“查询”，系统反显真实账号、账户性质、开户网点、户名，核对无误后点击“新增”； 2）副卡如需新增关联账号，点击“新增”后，系统提示“请刷主卡”，根据系统显示，选择副卡需关联的账号；（必需为主卡已关联的账号） 3）点击列表中“删除”,可对已关联账号进行撤销； 4）新增关联账号必须与主账号为同一个客户号； 5）关联账号列表中，可对卡的主账号进行选择。 （5） 对手账户管理： 1）输入账号，点击“查询”，系统反显真实账号、账户性质、开户网点、户名，核对无误后点击“新增”； 2）点击列表中“删除”,可对已关联账号进行撤销。（6） 设置完成后，点击“修改”，根据系统提示输入“支付密码”。（7）

27、 停用：符合停用条件之一的，点击“停用”，对该张单位结算卡进行停用处理。c4复核岗核对授权复核审查单位客户相关资料，并对受理岗操作业务审核，无误后进行授权处理。风险点6：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理（1）交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）a4（记录表单四），客户核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，客户提交的资料作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单。（2） 停用交易成功，打印一联业务凭证（专用）（记录表单五），经主管

28、签字确认，随次日传票上交事后监督审核。a6客户收到回执单位结算卡、申请表回单联及业务凭证（专用）等相关业务回单加盖业务公章后一并交客户执收。5.4 单位结算卡变更持卡人操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户申请持卡 人变更（1）因单位客户人员变动等原因，需对单位结算主卡的持卡人信息进行相应变更，填写业务申请表（记录表单一），并出示主卡，向开户行申请办理持卡人信息变更。（2）法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件，如授权他人代为办理的，还应提交“授权书”（记录表单三）及代理人有效身份证件原件及复印件。（3）新持卡人有效身份证件原件及复印件。b1受理岗受理审核受理岗按规

29、定要求受理并审核下列内容：（1）审核单位客户是否在开户行申请办理主卡持卡人信息变更业务。（2）审核申请表填写的内容是否按要求规范填写，需变更的新持卡人信息及手机号码是否在“变更事项“栏填明。（3）审核申请表填列的账号、户名等内容与核心系统的信息是否一致。（4）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，审核身份证件信息与申请表、授权书上填写的内容是否一致。 （5）审核申请表上的签章是否完整，与预留银行的印鉴是否核对一致。（6）对授权书的真实性，进行核实。（7）审核主卡卡状态是否正常。风险点7：客户提交的资料虚假、或不全；申请书所填写的信息虚假事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：高风险控制目标：

30、客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符合符合变更条件的转b3；不符合变更条件的退回a1。b3受理岗持卡人信息变更操作审核无误，根据业务申请表（记录表单一）在核心系统使用“单位结算卡变更持卡人”【交易码10134】，根据系统显示录入相关要素：（1）刷卡，系统反显主账号、主（或副）卡、对公客户号、对公客户户名、对公客户证件类型、对公客户证件号、持卡人客户号、持卡人客户名称、持卡人证件类型、持卡人证件号码。（2）新持卡人证件类型：选择“身份证”或“护照”等，可根据客户实际提供的证件类型进行选择。（3）新持卡人证件号码：输入持卡人证件号码。（4

31、）新持卡人姓名：输入持卡人姓名，如新持卡人未在本行建立过客户号，系统则在交易提交时提示先创建客户信息。（5）点击“变更”，根据系统提示输入“原密码”,设置“新密码”。c4复核岗核对授权复核审查单位客户相关资料，并对受理岗操作业务审核，无误后进行授权处理。风险点8：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）（记录表单五）。第一联银行留存作主件，客户提交的资料作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单。b1受理岗

32、是否变更百灵鸟需要变更的转b2；不需要变更的;转a5。b2受理岗百灵鸟变更操作根据系统提示输入：(1) 是否开通百灵鸟：选择“是”，输入相应手机号码，点击“短信验证”，进行手机号的验证。(2)点击“修改百灵鸟”，根据系统提示输入“支付密码”。c3复核岗核对授权核心系统信息与客户提交资料内容核对无误后，进行授权处理。b4受理岗凭证处理交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）（记录表单五），客户核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单。 a1客户收到回执单位结算卡（主卡）、申请表回单联及业务凭证（专用）等相关业务回单加盖业务公章一并交客户执收。5.

33、5 单位结算卡卡内开户/支取操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户卡内开户 申请持卡人本人持单位结算卡、本人有效身份证件原件，向任意网点申请办理卡内开户业务。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1） 审核客户是否为该单位结算卡的持卡人本人。（2） 通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，与核心系统持卡人证件号码是否一致。（3） 审核资金是否同户名划转。（4） 审核资金来源是否是本行的信贷资金。（5） 审核是否符合相应存款产品的规定。（6） 审核“定期宝”存款产品是否已由所属业务部门核准并签订定期宝业务协议，协议各要素是否齐全。风险点9：客户提供虚假、无效

34、的身份证件事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符合符合存款产品卡内开户条件的，转流程b3；不符合的,转流程a1客户重新申请。b3受理岗卡内开户操作审核无误，核心系统使用“单位结算卡卡内开户”【交易码10135】，根据系统显示录入相关要素：（1） 刷卡，系统反显持卡人名称、证件类型、证件号码。（2） 产品类型：根据持卡人口述，通过下拉方式选择“单位人民币定期”或“单位人民币通知”。（3） 产品子类：通过下拉方式选择相应存款产品存期。（4） 进入开户交易,系统反显客户号、客户名称、证

35、件类型、证件号码、产品名称，进行核对。（5） 转出账户信息： 1）“客户介质”通过下拉菜单方式选择“有卡折”或“无卡折”； 2)如果选择“有卡折”，提示刷单位结算卡后，选择卡内活期类结算账户，持卡人输入“支付密码”； 3)如果选择“无卡折”，则输入账号（系统支持转账支票），点击“查询”，系统反显账号及转出户名； 4）转出账户使用“转账支票”的，需审核转账支票相关要素是否符合票据法要求，同时输入凭证类型及凭证编号。（6） 输入开户金额，根据产品类型，选择是否输入存期、基期、是否转存等要素。（7） 点击“开户”。（8） 卡内开户完成后，系统自动将定、通知账号关联至单位结算卡内。（9） 通过副卡开户

36、的定、通知账号同时自动关联至主卡。b4受理岗是否大额受理岗根据核心系统的提示，判别是否达到授权要求，不授权的转b5；需授权的转c4。c4复核岗核对授权复核审查受理岗操作业务无误后进行授权操作。风险点10：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理（1） 转出账户选择“有卡折”的，交易成功，打印业务凭证（专用）（记录表单六），经持卡人本人核对无误后，签字确认；柜员收回经持卡人签字确认的业务凭证（专用），随次日传票上交事后监督审核；客户回单联加盖业务清讫章后交持卡

37、人执收。（2）转出账户选择“无卡折”使用转账支票的，交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）（记录表单五），经持卡人本人核对无误后，签字确认；第一联银行留存作主件，转账支票作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户回单联加盖业务清讫章后交持卡人执收。a1客户收到回执单位结算卡、业务凭证（专用）等相关业务回单一并交持卡人执收。a1客户定期支取申请持卡人本人持单位结算卡、本人有效身份证件原件，同时填写业务凭证（专用）（记录表单六），向定期存款的开户行申请办理卡内定期存款支取业务。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核支取的定期存款是否为本开户行。（2）审核客户是否为该

38、单位结算卡的持卡人本人。（3）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，与核心系统持卡人证件号码是否一致。（4）审核资金是否转入同户名账户。（5）审核是否符合相应存款产品支取规定。（6）审核业务凭证（专用）上内容是否填写完整、正确。风险点11：存款支取违规事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：存款支取符合业务规定控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗、事后监督b2受理岗是否符合符合支取条件的，转流程b3；不符合的,转流程a1。b3受理岗支取操作审核无误，根据持卡人支取要求在核心系统进行操作：（1） 卡内定期全额支取，使用“单位转账销户”【交易码10114】，根据系

39、统显示录入相关要素： 1）刷卡，系统反显卡内账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对持卡人支取的定期存款与核心系统信息一致后，选定拟销户定期存款； 2）输入转入账户信息，点击“查询”，系统反显转入账号户名，核对无误后，点击“定期销户”； 3）转入的账户支持输入卡号或账号，但必须是同户名。（2）卡内定期部分支取，使用“单位定期部提”【交易码10222】，根据系统显示录入相关要素： 1）刷卡，系统反显卡内账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对持卡人部提的定期存款与核心系统信息一致后，选定拟部提的定期存款，输入部提金额； 2）输入转入账户信息，点击“查询”，系统

40、反显转入账号户名，核对无误后，点击“提交”； 3）转入的账户支持输入卡号或账号，但必须是同户名。（3）根据系统提示输入“支付密码”。b4受理岗是否复核/授权受理岗根据核心系统的提示，判别是否需要复核授权要求，不复核授权的转b5；需复核授权的转c4。c4复核岗复核/授权 复核审查受理岗操作业务无误后进行复核授权操作。风险点12：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理交易成功，依次打印相关凭证:（1） 打印业务凭证（专用）（记录表单六），持卡人本人核对无误后，

41、签字确认；柜员收回经持卡人签字确认的业务凭证（专用），随次日传票上交事后监督审核；客户回单联，作为付款凭证，加盖业务清讫章后交持卡人执收。（2） 打印一式二联业务凭证（专用）（存款利息清单）（记录表单五），持卡人本人核对无误后，签字确认；第一联银行留存作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户回单联加盖业务清讫章后交持卡人执收。（3） 打印一式一联业务凭证（专用）（转账收款回单）（记录表单五）,加盖业务清讫章后交持卡人执行。a6客户收到回执单位结算卡、业务凭证（专用）等相关业务回单一并交持卡人执收。a1客户通知支取申请持卡人本人持单位结算卡、本人有效身份证件原件，同时填写业务凭证（专用）

42、（记录表单六），向通知存款的开户行申请办理卡内通知存款支取业务。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核支取的通知存款是否为本开户行。（2）审核客户是否为该单位结算卡的持卡人本人。（3）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，与核心系统持卡人证件号码是否一致。（4）审核资金是否转入同户名账户。（5）审核是否符合相应存款产品支取规定。（6）审核业务凭证（专用）上内容是否填写完整、正确。风险点13：存款支取违规事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：存款支取符合业务规定控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗、事后监督b2受理岗是否符合符合支取条

43、件的，转流程b3；不符合的,转流程a1。b3受理岗支取操作审核无误，根据持卡人支取要求在核心系统进行操作：（1）卡内通知存款全额支取，使用“通知存款转账销户”【交易码10236】，根据系统显示录入相关要素： 1）刷卡，系统反显卡内账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对持卡人支取的通知存款与核心系统信息一致后，选定拟销户通知存款； 2）选择“预约编号”(单位客户可向通知存款开户行通过柜面电话传真等方式申请预约支取通知存款【交易码10231】,具体操作流程可参照单位通知存款流程操作手册）； 3）输入转入账户信息，点击“查询”，系统反显转入账号户名，核对无误后，点击“结清销户”；

44、 4）转入的账户支持输入卡号或账号，但必须是同户名。（2）卡内通知存款部分支取，使用“通知存款转账支取”【交易码10234】，根据系统显示录入相关要素： 1）刷卡，系统反显卡内账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对持卡人部提的通知存款与核心系统信息一致后，选定拟部提的通知存款，输入部提金额； 2）输入转入账户信息，点击“查询”，系统反显转入账号户名，核对无误后，点击“提交”； 3）转入的账户支持输入卡号或账号，但必须是同户名。（3）根据系统提示输入“支付密码”。b4受理岗是否复核/授权受理岗根据核心系统的提示，判别是否需要复核授权要求，不复核授权的转b5；需复核授权的转c4

45、。c4复核岗复核/授权复核审查受理岗操作业务无误后进行复核授权操作。风险点14：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理交易成功，依次打印相关凭证:（1）打印业务凭证（专用）（记录表单六），持卡人本人核对无误后，签字确认；柜员收回经持卡人签字确认的业务凭证（专用），随次日传票上交事后监督审核；客户回单联，作为付款凭证，加盖业务清讫章后交持卡人执收。（2）打印一式二联业务凭证（专用）（存款利息清单）（记录表单五），持卡人本人核对无误后，签字确认；第一联银行留存

46、作附件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户回单联加盖业务清讫章后交持卡人执收。（3）打印一式一联业务凭证（业务）（转账收款回单）（记录表单五）,加盖业务清讫章后交持卡人执行。a6客户收到回执单位结算卡、业务凭证（专用）等相关业务回单一并交持卡人执收。5.6 单位结算卡账户转出操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户提出申请持卡人本人持单位结算卡、本人有效身份证件原件，申请办理卡内定、通知账户转出业务。（卡内定、通知存款账户和转入的定、通知主账户需为同网点）。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1）审核卡内定、通知存款账户和转入的定、通知主账户是否为本

47、网点开户。（2）审核转出转入账户是否为同户名。（3）审核客户是否为该单位结算卡的持卡人本人。（4）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，与核心系统持卡人证件号码是否一致。风险点15：客户提供虚假、无效的身份证件事件类型：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：客户提交的资料真实、有效、合规控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符合符合转出条件的，转流程b3；不符合的,转流程a1。b3受理岗账户转出操作审核无误，在核心系统使用“单位结算卡账户转出”【交易码10136】进行操作：（1） 刷卡，系统反显卡内账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对

48、持卡人转出的定、通知存款与核心系统信息一致后，选定拟转出的定、通知存款。（2） 持卡人输入“支付密码”后，系统反显转出户名、转出账户产品。（3） 输入转入账户（定、通知主账户），点击“查询”，系统反显转入户名。（4） 核对无误后，点击“提交”。c4复核岗核对授权复核审查受理岗操作业务无误后进行授权操作。风险点16：未仔细核对业务，盲目授权风险种类：实施、交付及流程管理风险级别：中等风险控制目标：对需授权的业务，仔细审查，保证受理岗操作无误控制措施：严格审查控制岗位：复核岗b5受理岗凭证处理交易成功，打印一式二联业务凭证（专用）（记录表单五），持卡人核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，随

49、次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单加盖业务清讫章后交持卡人执收。b1受理岗打印证实书操作在核心系统使用“补换存单（证实书）”【交易码10602】进行操作：（1） 客户介质：输入定、通知主账号，系统反显账户列表，表中列明产品名称、账户余额、开户日期等要素，核对持卡人转出的定、通知存款与核心系统信息一致后，选定拟转出的定、通知存款。（2） 签发原因选择“新发证实书”、新凭证类型选择“单位定期存款开户证实书”、输入新凭证号码。（3） 点击“提交”。b2受理岗凭证处理（1） 打印单位定期存款开户证实书（记录表单八），交印章岗加盖业务公章。（2） 打印一式二联业务凭证(专用）（记录表单五）,

50、持卡人核对无误后，签字确认。第一联银行留存作主件，随次日传票上交事后监督审核，第二联为客户单位回单加盖业务清讫章后交持卡人执收。a3客户收到回执持卡人领取已加盖业务公章的证实书、单位结算卡及业务凭证（专用）回单联。5.7 单位结算卡销卡操作流程节点部门/岗位任务名称任务描述操作风险提示a1客户销卡申请（1）正常销卡1）持卡人本人持单位结算卡、本人有效身份证件原件及复印件，同时填写业务申请表（记录表单一），向开户行申请办理销卡业务。2）因原持卡人离职等原因销卡的，则提供单位结算卡，法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件，如授权他人代为办理的，还应提交“授权书”（记录表单三）及代理人有效身

51、份证件原件及复印件，同时填写业务申请表（记录表单一），向开户行申请办理销卡业务。（2）挂失销卡1）持卡人本人持有效身份证件原件、客户挂失业务申请书（客户联）（记录表单七）、同时填写业务申请表（记录表单一），向开户行（挂失网点）申请办理挂失销卡业务。2）因原持卡人离职等原因销卡的，则提供客户挂失业务申请书（客户联）（记录表单七），法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及复印件，如授权他人代为办理的，还应提交“授权书”（记录表单三）及代理人有效身份证件原件及复印件，同时填写业务申请表（记录表单一），向开户行（挂失网点）申请办理挂失销卡业务。b1受理岗受理审核受理岗按规定要求受理并审核下列内容：（1

52、）审核单位客户是否在开户行申请办理销卡业务。（2）如果挂失销卡，审核是否在本开户行办理正式挂失业务。（3）审核申请表填写的内容是否按要求规范填写。（4）审核申请表填列的账号、户名等内容与核心系统的信息是否一致， 与介质的信息是否一致。（5）持卡人离职，单位出具授权书申请销卡的，审核法定代表人或单位负责人有效身份证件原件及代理人有效身份证件原件。（6）通过身份证联网核查系统审核身份证件真伪，审核身份证件信息与申请表、授权书上填写的内容是否一致。（7）审核申请表上的签章是否完整，与预留银行的印鉴是否核对一致。（8）对授权书的真实性进行核实。（9）审核挂失是否已满7天。（10）审核卡内定、通知是否已全部销户。(11)客户提供的挂失申请书（客户联）与银行留底联是否核对一致。（12）主卡销卡时，还应审核是否有副卡存在。风险点17：客户提供虚假、无效的身份证件及有关凭证 事件类型：外部欺诈 风险级别：中等风险控制目标：确保客户持真实、有效的身份证件及有关凭证控制措施：提高工作责任心，认真审核控制岗位：受理岗b2受理岗是否符合判断是否符合销卡条件，核对符合，转流程b3；核对不符,转流程a1，客户重新申请。b3受理岗销卡操作（1） 正常销卡，通过核心系统“单位结算卡销卡”【交易码10137】进行操作，选择刷卡，系统反显卡信息、限额、关联账号、对手方等要素，核对无误后，点击“销卡”。（2