111银行会计特殊业务管理规定

1、bgy-qc-n-3111 xx银行会计特殊业务管理规定 版次：4/a1 目的 为加强xx银行（以下简称“本行”）会计业务管理，规范会计特殊业务操作，有效防范操作风险，制定本规定。2 范围2.1 本规定明确了会计特殊业务的种类、办理的内容和要求。2.2 本规定适用于本行会计特殊业务的管理。3 术语与定义会计特殊业务是指业务操作具有特殊性,要求加强内部核对和监督,须经有权人授权后方可办理的业务。4 职责4.1 会计结算部负责会计特殊业务指导、检查和管理。4.2 运营部负责会计特殊业务审核及授权，确保业务办理的合规性、合理性、正确性。4.3 分支行财务会计部负责下辖网点会计特殊业务的指导、检查和管

2、理。4.4 营业网点负责本网点会计特殊业务的办理及日常管理。5 工作程序5.1 特殊业务种类会计特殊业务包括：单位凭证挂失/解挂、对公账户印鉴挂失/解挂、单位定期账户凭证挂失新开、账户查询/冻结/解冻/扣划、账户控制/解控、冲正业务、调整积数账户、调整对开账号积数、不动户转正常户、对公活期存款账户转久悬户、对公客户号拆分、对公客户号合并等。5.2 特殊业务要求5.2.1 特殊业务原则上须由授权人员授权办理，其中对公客户号合并、单位定期账户凭证挂失新开、账户解冻/扣划、调整积数账户、调整对开账号积数、不动户转正常户为业务集中处理上收业务。5.2.2 查询、冻结、解冻、扣划单位存款必须符合有关法律

3、、法规和相关制度的规定，扣划执行人必须为法律、法规规定的权利机关执行人员。5.2.3 银行内部要求办理账户控制、冲正业务、调整账户积数等业务，申请部门应出具加盖部门公章的证明。5.2.4 办理存单质押、冻结、解冻、积数改动需提供相关部门证明文件，并加盖公章。5.3 特殊业务的办理5.3.1 单位凭证挂失及解挂5.3.1.1 单位办理凭证挂失应提供单位公函，经办人的有效身份证件。填制一式二联挂失申请书。5.3.1.2 经办柜员接单位申请后，使用联网核查核对经办人证件是否为本人，证件是否真实，认真核对户名、账号是否属于本行业务，开户日、种类、金额是否相符，情况是否属实，是否符合挂失要求。5.3.1

4、.3 根据票据法规定：票据丧失，失票人可以及时通知票据付款人挂失止付，但未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。允许挂失止付的票据丧失，失票人需要挂失止付，应填写挂失止付申请书并签章，挂失止付申请书应记载下列事项。a）票据丧失时间、地点、原因；b) 票据种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；c) 挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。当受理失票人的挂失申请后，应当暂停支付。5.3.1.4 失票人应当在通知挂失止付后3日内，向人民法院申请公示催告或诉讼，并向银行出示证明，人民法院应在12日内向银行送达公示催告

5、书，如未遵循，挂失止付通知失效,应继续支付。5.3.1.5 付款人或者代理付款人在收到挂失止付申请书之前，已经向持票人付款的，不再承担责任，付款人或者代理付款人以恶意或者重大过失付款的除外。5.3.1.6 柜员使用“7119-客户凭证、密码挂失/解挂失”交易为客户办理凭证挂失。录入账户类型、客户账号、凭证种类、操作标志选择正式挂失和证件种类，通过高拍仪留存客户有效身份证件影像及现场办理场景。交易录入成功后，打印一式二联挂失申请书，第一联和客户办理正式挂失的相关资料随当日传票上交事后监督，第二联交给客户。5.3.1.7 挂失期满后，办理凭证挂失的客户持挂失申请书第二联办理补开凭证。柜员收回挂失申

6、请书第二联，用“7119-客户凭证、密码挂失/解挂失”交易为客户解挂失，挂失申请书第二联作当日传票附件。5.3.2 对公账户印鉴挂失/解挂/更换具体操作参照xx银行客户印鉴管理规定办理。5.3.3 单位定期账户凭证挂失新开5.3.3.1凭证挂失客户持有的单位定期存款开户证实书遗失，应出具单位公函，填写挂失申请书，写明挂失原因，单位公函上加盖单位公章和预留银行印鉴章。网点柜员审核单位填写的挂失申请书内容是否完整，并抽出专夹保管的单位定期存款开户证实书存根联，与单位公函上预留银行印鉴进行核对。审核无误后为其办理账户的挂失手续，同时在单位定期存款开户证实书存根联上注明“证实书挂失”字样。5.3.3.

7、2 交易录入 网点柜员用“4322-对公定期账户查询”交易进行查询。若该账户存在，用“7119-客户凭证、密码挂失/解挂”交易中的“正式挂失”办理凭证挂失。交易成功后，打印一式二联挂失申请书，网点柜员在挂失申请书上加盖业务清讫章和经办人私章，第一联和客户办理正式挂失的相关资料随当日传票上交事后监督，第二联交给客户。5.3.3.3 凭证补开 凭证挂失7日，即挂失期满后，办理凭证挂失的客户持挂失申请书办理补开凭证。柜员收回挂失申请书第二联，通过会计业务集中处理平台操作“9982 非账务类预处理交易”发起“单位定期凭证挂失新开预处理”流程，录入凭证种类（列表选择14开户证实书）、凭证批号（新凭证）、

8、凭证序号（新凭证）、证实书批号（挂失凭证）、证实书序号（挂失凭证）。交易成功后，打印一联通用凭证。网点柜员在通用凭证、挂失申请书上加盖业务清讫章和经办人私章，并将单位公函、挂失申请书、单位定期存款开户证实书存根联和通用凭证扫描上传至运营部。5.3.3.4 中心业务处理中心柜员根据扫描影像审核单位公函、挂失申请书、单位定期存款开户证实书存根联和通用凭证，核对内容是否一致、印章是否齐全。再用“4313-单位定期账户凭证挂失新开”交易为客户重新开具凭证。交易成功后，打印信息返回网点。 5.3.3.5 凭证打印网点柜员按提示打印新一式两联单位定期存款开户证实书和一联通用凭证。申请单位在单位定期存款开户

9、证实书存根联上加盖预留银行印鉴章。网点柜员在通用凭证上加盖业务清讫章和经办人私章，在单位定期存款开户证实书上加盖银行存单折章，扫描提交业务结束业务流程。将客户交回的原挂失申请书、单位申请公函、原单位定期存款开户证实书存根联作通用凭证附件。新单位定期存款开户证实书存根联由专人专夹保管。5.3.4 账户查询、冻结 协助查询是指依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求，将单位或个人存款的金额、币种以及其他存款信息告知有权机关的行为。 协助冻结是指依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。5.3.4.1 权力机关办理查询、冻结或解

10、除冻结、扣划必须出示两名以上执法人员的有效的工作证件，有权机关县团级以上机构签发的协助查询存款通知书、协助冻结存款通知书、协助解除冻结存款通知书、协助扣划存款通知书（法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字），以及有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。a) 各营业网点必须指定专人负责接收和反馈有权机关查询、冻结、解冻、扣划事项。经办人必须认真审查相关证明文件，核实无误后留存法律文书原件及相关工作证复印件，经有权人授权，给予办理查询、冻结、解冻、扣划业务。b) 协助查询财产法律文书应当提供查询账号、查询内容等信息。无法提供账号时，营业网点应当根据提供的足以确定该账

11、户的个人身份证件号码或企业全称、组织机构代码等信息积极协助查询。没有所查询账户的，营业网点应当如实告知有权机关，并在查询回执中注明。c) 协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，经办柜员应在查询、冻结、扣划登记簿上登记有权机关名称、执法人员姓名和证件号码、金融机构经办柜员姓名、被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名、协助查询、冻结、扣划的时间和金额、相关法律文书名称及文号、协助结果等要素，并请执法人员在登记簿上签字确认。查询、冻结、扣划登记簿应当专人妥善保存，严禁向被查询、冻结的单位、个人或者第三方通风报信，帮助隐匿或转移财产。在协助有权机关办理完毕冻结手续后，存款单位或个人查询时，应当告知

12、其账户被冻结情况。被冻结款项的单位或者个人对冻结有异议的，应当告知其与作出冻结决定的人民检察院、公安机关、国家安全机关联系。d)协助冻结财产法律文书应当提供冻结账户名称、冻结账号、冻结数额、冻结期限等要素。冻结涉案账户的款项数额，应当与涉案金额相当。不得超出涉案金额范围冻结款项。冻结数额应当具体、明确，暂时无法确定数额的，协助冻结财产法律文书上应明确注明“只收不付”。e）营业网点接到有权机关查询、冻结账户要求后，应当立即办理；发现存在文书不全、要素欠缺等问题，无法办理协助查询、冻结的，应当及时要求有权机关采取必要的补正措施；确实无法补正的，营业网点应当在回执上注明原因，退回有权机关。f) 协助

13、有权机关办理查询，根据需要可以抄录、复印、照相，并在复制材料上加盖证明印章，但一般不提供原件，权利机关要求提供电子版查询结果的，应当采取加密措施，使用加密压缩文件方式，生成加密密码，装入信封密封后交有权机关。 g) 协助有权机关查询的信息仅限于涉案财产信息，包括：被查询单位或者个人开销户信息，存款余额、交易日期、交易金额、交易方式、交易对手账户及身份、电子银行、网银登录日志、pos机商户、自动机具等信息。能够现场办理完毕的，应当现场办理并反馈。如无法现场办理完毕，对于查询单位或者个人开户销户、存款余额信息的，原则上应当在三个工作日以内反馈；对于查询单位或者个人交易日期、交易方式、交易对手账户及

14、身份、电子银行、网银登录日志、pos机商户、自动机具等信息的，原则上应当在十个工作日以内反馈；因技术条件、不可抗力等客观原因，无法在规定时限内反馈的，应当向查询的有权机关说明原因，并采取有效措施尽快反馈。 h)协助有权机关查询无法现场办理完毕的，有权机关可指派至少一名办案人员持有效的本人工作证件和单位介绍信领取反馈结果。 i）人民检察院、公安机关、国家安全机关跨地区办理查询、冻结的，可由协作地人民检察院、公安机关、国家安全机关协助办理，必须出示两名以上办案人员有效的本人工作证、办案地协助查询财产或协助冻结/解除冻结财产法律文书(加盖协助地人民检察院、公安机关、国家安全机关印章)。 j)人民检察

15、院、公安机关、国家安全机关查询涉案账户较多，涉案账户属于同一省、直辖市、自治区，由办案地人民检察院、公安机关、国家安全机关出具协助查询财产或协助冻结/解除冻结财产法律文书逐级上报并经省级人民检察院、公安机关、国家安全机关的相关业务部门批准后，到银行分支机构营业网点办理；涉案账户分属不同省、直辖市、自治区的按照上述要求在银行总行办理。5.3.4.2 冻结按对象不同分为：司法冻结与抵押冻结。按冻结方式不同分为：金额冻结、只进不出和不进不出。5.3.4.3 办理冻结业务必须由授权人员授权操作。5.3.4.4 金额冻结不影响超过冻结金额以上的业务发生。冻结金额超过账户余额的，在办理冻结后，经办柜员必须

16、在冻结书及回执上注明当日冻结账户余额。5.3.4.5 为维护单位的利益，查询、冻结、扣划必须按法律、行政法规规定办理，任何单位不得擅自查询、冻结和扣划单位的存款。权力机关必须符合有权查询、冻结、扣划个人存款的执法机关一览表的规定，银行方可予以协助执行。单位名称查 询冻 结扣 划单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权通知上缴国库或返还被害人或原主通知上缴国库或返还被害人或原主公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队保卫部门有权有权有权有权无权无权监狱有权有权有权

17、有权无权无权走私犯罪侦查机关有权有权有权有权无权无权监察机关（包括军队监察机关）有权有权无权无权无权无权审计机关有权有权申请人民法院协助冻结申请人民法院协助冻结无权无权工商行政管理机关有权无权暂停结算暂停结算无权无权证券监督管理机关有权有权有权有权无权无权人民银行有权有权48小时临时冻结48小时临时冻结无权无权银行业监督管理委员会有权有权申请司法机关协助冻结申请司法机关协助冻结无权无权公证机关有条件的核实有条件的核实无权无权无权无权社会保险费征收机构有权无权无权无权申请行政部门协助划拨无权5.3.4.6国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构发现可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构

18、进行调查，金融机构应当予以配合，如实提供有关文件和资料。对涉嫌将调查所涉及的账户资金转往境外的，经国务院反洗钱行政主管部门负责人批准，可以采取临时冻结措施。临时冻结不得超过四十八小时，金融机构在按照国务院反洗钱行政主管部门的要求采取临时冻结措施后四十八小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。5.3.4.7经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。5.3.4.8公证机构对申请公证的事项以及当

19、事人提供的证明材料，按照有关办证规则需要核实或者对其有疑义的，可进行核实，或者委托异地公证机构代为核实，银行业金融机构应当依法予以协助。5.3.4.9 经公证机构审查确认身份的继承人，可凭公证机构出具的存款查询函及本人有效身份证件查询作为被继承人的存款人在本行的存款信息。继承人为多人的，可以单独或共同向本行提出查询请求。委托他人代理查询的，还应出具继承人在公证机构签署的委托书。经办柜员必须认真审查相关证明文件，核实无误后留存证明文件原件及有效身份证件复印件，经授权给予办理查询业务。5.3.4.10 社会保险费征收机构可以向银行和其他金融机构查询逾期未缴纳或未补足社会保险费的用人单位存款账户，并

20、可申请县级以上有关行政部门划拨社会保险费。5.3.4.11 权力机关（人民法院除外）冻结单位或个人存款的期限原则上不得超过6个月，有特殊原因需要延长的，应当在期满前办理续冻手续，每次续冻期限最长不得超过6个月，续冻没有次数限制。冻结期限届满，未办理续冻手续的，冻结自动解除。对于重大、复杂案件，经设区的市一级以上人民检察院、公安机关、国家安全机关负责人批准，冻结单位或个人存款的期限可以为1年。需要延长期限的，应当按照原批准权限和程序，在冻结期限届满前办理续冻手续，每次续冻期限最长不得超过1年。5.3.4.12 人民法院冻结单位或个人存款的期限最长为1年，期满后可以续冻。应当在冻结期满前办理续冻手

21、续，逾期未办理续冻手续的，冻结自动解除。5.3.4.13 柜员审核冻结手续无误后，使用“4316-账户冻结”交易办理冻结，依次录入相关要素。交易成功后，打印二联通用凭证，一联作传票，一联与相关资料专夹保管。5.3.4.14两家以上权力机关对同一账户进行冻结时，柜员按权力机关先后顺序依次办理。对已被冻结的涉案账户，不得重复冻结，但可以轮候冻结。冻结解除的，登记在先的轮候冻结自动生效。冻结期限届满前办理续冻的，优先于轮候冻结。5.3.4.15 权力机关冻结到期后办理续冻，柜员审核续冻手续无误后，通过会计业务集中处理平台操作“9982-非账务类预处理交易”，业务种类选择“h0-*账户管理”中的“he

22、-账户冻结续冻/修改”，依次录入相关要素，点击提交，打印一联通用凭证，加盖经办人员个人名章和业务清讫章后，柜员依次将通用凭证、执法人员的工作证件、有权机关续冻通知书，上传影像后提交业务至运营部。5.3.4.16 运营部柜员接到网点发起的预处理交易后，审核相关资料的合规性、完整性，核对无误后，通过“4317-账户冻结查询/修改/解冻”交易办理该笔业务，录入冻结编号，其他要素系统自动回显，根据上传的续冻通知书修改解冻日期，中心柜员记账成功后，返回网点补打印凭证。5.3.4.17 网点收到运营中心返回的任务后，选择记账，操作“9375-上收业务补打印”交易，打印二联通用凭证，经办柜员在通用凭证上加盖

23、个人名章和业务清讫章，一联作传票，一联与相关资料专夹保管。5.3.4.18 人民检察院、公安机关、国家安全机关不得冻结以下财产和账户：a) 金融机构存款准备金和备付金；b) 特定非金融机构备付金;c) 封闭贷款专用账户（在封闭贷款未结清期间）;d) 商业汇票保证金;e) 证券投资者保障基金、保险保障基金、存款保险基金、信托业保障基金；f) 党、团费账户和工会经费集中户;g) 社会保险基金;h) 国有企业下岗职工基本生活保障资金;i) 住房公积金和职工集资建房账户资金;j) 人民法院开立的执行账户;k) 军队、武警部队一类保密单位开设的“特种预算存款”、“特种其他存款”和连队账户的存款；l) 金

24、融机构质押给中国人民银行的债券、股票、贷款；m) 证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或同意设立的黄金交易组织机构和结算机构等依法按照业务规则收取并存放于专门清算交收账户内的特定股票、债券、票据、贵金属等有价凭证、资产和资金，以及按照业务规则要求金融机构等登记托管结算参与人、清算参与人、投资者或者发行人提供的、在交收或清算结算完成之前的保证金、清算基金、回购质押券、价差担保物、履约担保物等担保物，支付机构客户备付金；n）对金融机构账户、特定非金融机构账户和以证券登记结算机构、银行间市场交易组织机构、银行间市场交易组织机构、银

25、行间市场集中清算机构、银行间市场登记托管结算机构、经国务院批准或者同意设立的黄金交易组织机构和结算机构、支付机构等名义开立的各类专门清算交收账户、保证金账户、清算基金账户、客户备用金账户，不得整体冻结，法律另有规定的除外。o) 其他法律、行政法规、司法解释、部门规章规定不得冻结的账户和款项。5.3.4.19 人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。5.3.5 账户解冻5.3.5.1 解冻是指在冻结的有效期内由冻结部门开具有效解冻通知单递交原冻结行，经办柜员在审核无误后，由授权人员授权解除账户冻结状态。5.3.5.2 冻结到期后系统未自动办理解冻的，网点需提供解冻通知书或冻

26、结说明及屏打的冻结信息等证明文件，加盖网点公章后扫描至运营部办理解冻业务。5.3.5.3 对账户进行解冻业务，柜员在会计业务集中处理平台上操作“9982 非账务类预处理交易”发起“账户解冻”流程并将经办人员工作证件及解冻通知单等证明文件扫描至运营部，运营部柜员接到网点发起的预处理交易，审核扫描证明文件无误后，点击记账，通过“4317-账户冻结查询/修改/解冻”交易办理该笔业务，中心柜员记账成功后，网点柜员打印通用凭证。将原专夹保管资料作当日通用凭证附件。5.3.6 账户扣划 协助扣划是指依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。5.

27、3.6.1 有权机构扣划已冻结对公账户和储蓄账户资金，须提供协助扣划存款通知书并填明被扣划账户开户行名称、户名和账号、大小写金额。5.3.6.2 协助冻结、扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同。5.3.6.3 协助冻结/扣划存款通知书的内容必须与所附法律文书内容相符，其中扣划金额必须小于或等于裁决书或判决书上的金额。5.3.6.4 柜员审核扣划手续完备后，如账户已经冻结的，柜员在会计业务集中处理平台操作“9982非账务类预处理交易”业务种类选择“h0*账户管理”中的“hf账户解冻扣划”，依次录入相关要素，交易成功后，打印二联通用凭证，一联作传票，一联与相关资料专夹保管。通

28、用凭证加盖经办人员个人名章和业务清讫章后，柜员依次将通用凭证、执法人员的工作证件、有权机关解冻通知书、有权机关扣划通知书及相关法律文书，上传影像后提交业务至运营部。运营部柜员接到网点发起的预处理交易，审核扫描证明文件无误后，点击记账，通过“4317-账户冻结查询/修改/解冻”交易办理该笔业务，中心柜员记账成功后，网点柜员打印通用凭证。5.3.6.5 如账户未冻结，有权机关在扣划储蓄账户时，由开户行经办柜员在会计业务集中处理平台操作“8555特殊划款预处理交易”，依次录入相关要素，交易成功后，打印二联通用凭证，一联作传票，一联与相关资料专夹保管。通用凭证加盖经办人员个人名章和业务清讫章后，柜员依

29、次将通用凭证、执法人员的工作证件、有权机关扣划通知书及相关法律文书，上传影像后提交业务至运营部。运营部柜员接到网点发起的预处理交易，审核扫描证明文件无误后，点击记账，通过“8558特殊扣划记账”交易办理该笔业务，中心柜员记账成功后，网点柜员打印通用凭证。5.3.6.6 划账账户需录入业务代号为“2711”的内部账号，柜面经办人员应根据扣划手续将扣划的存款划入权力机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，柜员不予办理。5.3.7 账户控制本行相关部门需对账户进行控制和解控的,需求部门须提供部门公函，经授权人员授权后用“4309-账户控制/解控”交易办理。交易成功后，打印二联通用凭证。一联将公函附后

30、作传票，一联专夹保管。5.3.8 冲正业务5.3.8.1 冲正业务分为抹账和冲补账。冲补账允许隔日、隔年冲正，隔年冲正的应填制蓝字反方向凭证冲正，不得更改决算表。5.3.8.2 办理冲正业务应查明原因。客户原因造成的，应由客户出具正确凭证及书面说明，签章同意后，附原错账凭证即可办理；因柜员操作失误造成的，应按照xx银行单位联系人热线查证制度管理规定的相关要求及时电话联系单位负责人或指定的专人（个人客户联系账户本人），网点出具由网点负责人签章并加盖网点公章的说明（内容包含但不限于：冲正业务原因、热线联系情况等内容），附原错账凭证即可办理。5.3.8.3 凡冲正错误影响利息计算时，应计算应加（应减

31、）利息。5.3.8.4 办理冲补账时，柜员应填写xx银行冲补账申请表，注明错账原因、如何冲正、是否调整积数，报分支行财务会计部，分支行财务会计部经理审核后加盖部门公章及负责人签章（签字或盖章），并登记错账冲正登记簿，交柜员办理，柜员接到申请表后，扫描申请表及原错账凭证复印件至运营部，并在会计业务集中处理平台上操作“8711-网点流程外抹账”预处理交易，发起冲补账流程，运营部柜员接到分支行发起的预处理流程后，用“9028-冲补账”交易办理，有积数调整的用“4312-调整账户积数”交易办理。中心记账成功后，分支行打印一联通用凭证。申请说明附后，作通用凭证的附件。5.3.9 调整对开账号积数运营部根

32、据实际情况需对对开账号进行积数调整，应由经办柜员提出申请，注明原因、调整金额，经运营部主管授权后，用“4375-调整对开账号积数”交易办理。交易成功后，打印一联通用凭证，申请说明作通用凭证的附件。具体操作参见xx银行业务集中处理系统操作规程。5.3.10 不动户转正常户对已转入长期不动户管理的账户，客户要求重新使用的，应提供客户申请，柜员审核客户资料是否齐全，用“4315-不动户转正常户”交易办理，录入账号，交易成功后，打印一联通用凭证作当日传票。具体操作参见xx银行长期不动户管理规定。5.3.11 对公活期账户转久悬户5.3.11.1 长期不动户转久悬户主要是网点柜员根据核心系统每年11月2

33、日生成的不动户预警通知单，按照人民银行的相关规定，通知客户30天内办理销户，逾期未办理销户手续的，将账户转入久悬户。5.3.11.2 柜员使用“4637-对公活期存款账户转久悬户”交易办理。交易成功后打印一联通用凭证和二联本息入账通知。转久悬户后客户账号不变。具体操作参见xx银行长期不动户管理规定。5.3.12 对公客户号拆分、合并5.3.12.1 客户号拆分指由于系统数据移植或柜员操作错误，导致客户账户在核心业务系统没有归属于其正确的客户号下，而采用的将客户账户调整到正确客户号下的一种业务。客户号合并指由于系统数据移植或柜员操作错误，导致同一客户在核心业务系统中拥有多个不同客户号，而采用的将

34、客户的其他客户号调整到正确客户号下的一种业务。5.3.12.2 客户号拆分、合并不产生账务，仅为客户凭证和账户与客户号的对应关系的变更。每次交易只可对一个账户进行拆分处理。若同一客户号下有多个账户需要拆分，则需分别操作拆分交易。5.3.12.3 对公账户与储蓄账户之间不能使用客户号拆分、合并交易。5.3.12.4 节假日不可办理对公账户的客户号拆分、合并业务。5.3.12.5 对公账户的客户号拆分业务只可在被拆分账户的开户网点办理。5.3.12.6 单位办理对公账户的客户号拆分、合并业务应提供单位公函（加盖单位公章和预留银行印鉴）、法定代表人身份证原件、被拆分账户的开户许可证、营业执照、组织机

35、构代码证原件及复印件（需加盖单位公章），由代理人办理的，还需提供代理人身份证原件、法定代表人授权委托书。若被拆分账户为单位定期存款账户的，还需提供单位定期存款开户证实书第二联原件及复印件（需加盖单位公章）。以上资料经柜员审核原件与复印件一致后，在复印件上加盖原件与复印件核对一致章，以及银行经办人员个人名章。5.3.12.7 经办柜员接单位公函后，核对客户提供资料的真实性、有效性、合法性，通过“0106-对公客户信息查询”交易核对单位提供的资料上所记载的营业执照、组织机构代码证号码、单位名称等信息是否与核心系统中新拆入的客户号的客户信息一致，审核单位公章、预留印鉴是否与验印系统预留印章一致，对法

36、定代表人身份证和代理人身份证进行联网核查，并用高拍仪留存身份证及客户业务办理场景影像与交易流水挂接。5.3.12.8 客户号拆分时，柜员操作“0121-客户号拆分”交易，先手工输入被拆分账户所属的原客户号，系统自动回显原客户号名称，再输入新客户号，系统自动回显新客户号名称，最后账号类型选择对公账号，输入被拆分账户的账号。经授权人员授权后提交业务，打印一联通用凭证。经办人员在通用凭证上加盖个人名章和业务清讫章。交易结束后，经办柜员通过“0106-对公客户信息查询”交易再次确认拆分后的账户是否已经归属到新客户号下，并由客户在打印出来的通用凭证上签字确认拆分，由网点负责人在该通用凭证背面签字确认，再

37、将打印的通用凭证、单位公函、开户许可证复印件、营业执照复印件、组织机构代码证复印件、法定代表人授权委托书、单位定期存款开户证实书第二联复印件作为当日业务凭证上交事后监督。5.3.12.9 客户号合并前，柜员须确认所需合并的客户号归属的新客户号，通过“0106-对公客户信息查询”交易查询合并与被合并客户号的开户机构代号，同时告知合并与被合并客户号的开户机构。由办理合并交易的网点应出具双方机构知晓合并情况的说明，并加盖本网点公章及网点负责人签章。说明作为当日业务办理凭证的附件上交事后监督。5.3.12.10 客户号合并时，柜员通过会计业务集中处理平台操作“9982-非账务类预处理交易”，业务种类选

38、择“c0-*修改/删除（非账务）”中的“ci-客户号合并”，再依次输入合并客户号与（被并）客户号，点击提交，打印一联通用凭证，加盖经办人员个人名章和业务清讫章后，柜员依次将通用凭证、对公账户特殊业务申请单、单位公函、开户许可证复印件、营业执照复印件、组织机构代码证复印件、法人授权委托书、单位定期存款开户证实书第二联复印件、网点说明等相关资料。上传影像后提交业务至运营部。5.3.12.11 运营部柜员接到网点发起的预处理交易后，审核相关资料的合规性、完整性，核对无误后，通过“0120-客户号合并”交易办理该笔业务，依次输入合并客户号与（被并）客户号，中心柜员记账成功后，返回网点补打印凭证。5.3.12.12 网点收到中心返回的任务后，选择记账，操作“9375-上收业务补打印”交易，直接放入一联通用凭证打印 “0120-客户号合并”交易凭证。经办柜员在通用凭证上加盖个人名章和业务清讫章。5.3.12.13 交易结束后，经办柜员通过“0106-对公客户信息查询”交易再次确认合并后的客户号是否已经完全归属到新客户号下，再将打印的交易凭证及相关资料复印件、说明按凭证打印序号顺序整理，作为当日业务办理凭证上交事后监督。5.3.12.14