银行抵质押物合规管理专项审计报告模版

1、xxx农村银行抵押物合规管理专项审计报告为加强信贷资产抵押管理，防范和控制相关管理操作风险，增强员工责任感，提高业务操作水平。根据我行20xx年内部审计工作计划，并报我行领导审批，风险管理部于20xx年2月22日至3月4日对信贷担保品合规管理进行了专项审计，现将审计情况报告如下：一、审计范围和对象本次专项审计范围如下：截至20xx年2月底，我行信贷部提供的所有担保公司担保贷款和直接抵押贷款(不含小额金融担保贷款、精准扶贫贷款、个人担保贷款和巴山电力示范贷款)；主要审计内容：抵押物的抵押登记管理、相关权证的存放和保管、执行贷款委员会的意见。二、基本情况截至20xx年2月底，我行信用账户共有728

2、个信用项目，总金额为人民币万元；其中，有333，601人。小额金融担保贷款238笔，金额1677万元(不包括本次审计)。2.准确的扶贫贷款有14笔，金额为70万元(不包括本次审计)。3.个人担保贷款48笔，金额367.64万元(不包括本次审计)。4.一笔50，000元的信用贷款(这次不包括在审计范围内)。5.x类贷款129笔，金额1.0254亿元(本次不包括在审计范围内)。6.有4笔xx担保贷款，金额为721.35万元(由于公司负责人未异地返回，此次未进行审计)。7.担保公司担保贷款165笔，金额30342.07万元。8.我行发放直接抵押贷款129笔，金额2.003亿元。本次审计共调查贷款业务

3、294项，贷款总额5.0372亿元。三.审计中发现的主要问题(一)抵押物管理机制和制度不健全。审计发现，截至审计日，我行质押品的入库、审核、借入、交割等操作流程尚未制度化，业务部门、信贷部门、风险部门自身管理职责不明确，部分操作环节管理缺位。例如，质押品入库时不计算和检查，发出时不审批，发出和借用时不登记。(二)部分质押权证和重要文件、资料未入库保管的。由于部门间联系不到位，管理脱节，信贷项目有20个重要的文件和抵押物文件需要入库，不是入库保管，而是存放在账户经理办公室或载入信贷档案。如：武运100万元贷款项目的股权质押合同未入库；平昌彭彬贸易有限公司290万元贷款项目的房产买卖合同、三方协议

4、、抵押合同未入库；夏金华100万元贷款项目的采购发票和应收账款凭证未入库；包括张金凤250万贷款项目在内的9个抵押项目，均无相关证明、协议、担保合同等能够确认抵押物权利的材料。(三)担保公司对反担保抵押物的管理不到位。有43笔贷款没有办理反担保质押确认和登记手续；x等8笔贷款的原抵押物是借款人因“经办贷款”等各种原因而借入的；x等三笔贷款的抵押物由担保公司私下交换；有34个担保贷款的信用贷款没有任何实物抵押；有6笔抵押贷款被担保公司转为担保贷款；我行已发放贷款2笔，但担保公司未发放抵押物；协议中虽然约定了多笔抵押贷款，但未办理抵押和质押的确认和登记手续，或者确认方式不符合约定。四.审计建议(一

5、)信贷业务贷款审批程序(4)股权质押必须附有借款人股东大会的原始决议，必须在客户经理在场的情况下当面签字，并保留影像资料。(5)由于部分抵押物仍在担保公司，银行难以监管，因为担保公司不提供或转让。我行应根据要求，将反担保抵押凭证、票据等重要资料移交我行保管。(6)授信业务发生时，授信账户经理应及时办理抵押物(包括融资性担保贷款)的展期手续。(七)信贷账户经理应在贷款项目贷前调查报告中客观、公正、全面地反映抵押物的所有权和现状。(8)信贷账户管理人必须采取相应措施验证抵押物的真实性，并对其真实性负责。如果信贷人员未能正确履行职责，将根据具体情况严肃处理。(9)信贷部门负责人应加强对部门账户经理的责任意识、业务素质、思想道德教育，严格防范违规、违纪和违法行为。v.综合评估和要求审计期间，由于制度不完善、管理不到位，信贷资产抵押管理存在较大风险。增加了我行信贷管理、资产质量控制、催收的难度。对此，信贷部门应高度重视，找到症结，总