银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程模版

1、银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程目 录第一章 总则41.1 基本定义41.1.1银行承兑汇票51.1.2代理同业承兑汇票业务51.1.3承兑业务管理体系51.1.4制度依据51.1.5适用范围51.2 银行承兑汇票交易列表71.3 银行承兑汇票流程示意图7第二章 银行承兑汇票合同处理82.1 银行承兑汇票合同处理流程图82.2 银行承兑汇票合同处理92.2.1 审核92.2.2 基本要求122.2.3 合同创建132.2.4 合同修改132.2.5 合同核准142.2.6 合同撤消142.2.7 合同查询14第三章 银行承兑汇票或有账户处理153.1 银行承兑汇票或有账

2、户处理流程图163.2银行承兑汇票或有账户处理163.2.1 审核163.2.2 或有账户创建173.2.3 或有账户修改173.2.4 或有账户核准183.2.5 或有账户撤销183.2.6 或有账户查询18第四章 银行承兑汇票承兑处理194.1 银行承兑汇票承兑处理流程图204.2 银行承兑汇票承兑处理204.2.1 审核204.2.2 基本要求204.2.3 29160重空出售214.2.4 21027承兑214.2.5 打印票据214.2.6 41050借记或有账户及收费214.2.7 后续处理及其他操作规定22第五章 银行承兑汇票重新出票处理235.1 22013重新出票处理操作流程

3、235.2 后续处理及其他操作规定24第六章 银行承兑汇票到期收款处理256.1 银行承兑汇票到期收款处理流程图256.2 银行承兑汇票到期收款处理 256.2.1 审核256.2.2 无垫款到期收款256.2.3 有垫款到期收款276.2.4 后续处理及其他操作规定28第七章 银行承兑汇票解付票款处理297.1 银行承兑汇票解付票款处理流程图307.2 银行承兑汇票解付票款处理307.2.1 审核307.2.2 基本要求307.2.3 银行承兑汇票解付317.2.4 冲正交易327.2.5后续处理及其他操作规定33第八章 银行承兑汇票未用注销处理348.1银行承兑汇票未用注销处理流程图348

4、.2银行承兑汇票未用注销处理358.2.1审核358.2.2基本要求358.2.3到期日前未用注销368.2.4 21051到期日后未用注销378.2.5 后续处理及其他操作规定37第九章 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理389.1 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理流程图399.2 银行承兑汇票挂失止付及解除挂失止付处理399.2.1 审核409.2.2 基本要求419.2.3 22020挂失止付419.2.4 22021解除挂失止付419.2.5 后续处理及其他操作规定41第十章 银行承兑汇票查询处理4210.1 银行承兑汇票查询处理流程图4210.2 银行承兑汇票查询处理431

5、0.2.1 审核4310.2.2 基本要求4410.2.3 22016票据登记簿查询4410.2.4 22017跨机构查询4410.2.5 后续处理及其他规定45第十一章 银行承兑汇票业务相关报表47第十二章 承兑汇票应解付款临时存款账户监控47第十三章 附则47银行股份有限公司核心银行系统银行承兑汇票承兑业务操作规程（试行）（2010年版）第一章 总则为规范核心银行系统（bancs）银行承兑汇票承兑业务操作，防范承兑业务风险，促进承兑业务稳健发展，现依据中华人民共和国票据法、票据管理实施办法、支付结算办法、银行股份有限公司银行承兑汇票承兑业务管理办法(2007年版)、银行股份有限公司银行承兑

6、汇票承兑业务操作规程(2007年版)、银行股份有限公司代理同业承兑银行承兑汇票业务管理办法等相关法律法规、监管规定及规章制度，结合核心银行系统和我行实际，制定本操作规程。本操作规程与我行相关规章制度不一致的，以本操作规程为准。1.1 基本定义1.1.1银行承兑汇票本规程所称银行承兑汇票（下称承兑汇票）是承兑申请人签发，委托银行股份有限公司作为承兑行在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。承兑申请人即为承兑汇票出票人。本规程所称承兑业务是指银行股份有限公司作为承兑行，根据承兑申请人的申请，承诺在银行承兑汇票到期日(法定休假日顺延)对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。1

7、.1.2代理同业承兑汇票业务本规程所称代理同业承兑银行承兑汇票业务（以下简称“代理承兑”），是指我行有权经办行接受同业的委托，为在其开户的企业办理银行承兑汇票业务。代理承兑业务申请人为同业，出票人为同业的企业客户，承兑人为我行，由同业为企业提供连带责任担保。在该项业务中，我行为代理行，同业为被代理行。本规程中“同业”指政策性银行、商业银行、信用合作社/联合社以及银监会批准的其他银行类金融机构。1.1.3承兑业务管理体系承兑业务应严格按照短期授信业务审批权限和授信风险管理体系的要求进行审查、审批，根据承兑申请人的资信情况采取合法、有效、真实的担保措施，防范承兑授信风险。1.1.4制度依据承兑业务

8、的承兑、付款等手续，应严格按照中华人民共和国票据法、票据管理实施办法和支付结算办法等有关规定执行，保障承兑业务合法合规经营，规避操作风险。1.1.5适用范围本操作规程适用于核心银行投产行中具备银行承兑汇票承兑业务准入资格的机构办理人民币银行承兑汇票承兑业务，同时适应于在承兑汇票集中处理模式下非准入机构的合同维护。1.2 银行承兑汇票交易列表银行承兑汇票交易码交易码对应交易名称62181银行承兑汇票合同创建62917银行承兑汇票合同维护提示62918银行承兑汇票合同维护返回67181银行承兑汇票合同修改69003银行承兑汇票合同核准69100银行承兑汇票合同撤消62915银行承兑汇票合同查询42

9、100银行承兑汇票cta账户创建47050cta账户修改提示47100银行承兑汇票cta账户信息修改返回49050银行承兑汇票cta账户核准提示49000银行承兑汇票cta账户核准返回40400cta账户信息短查询提示49400银行承兑汇票cta账户信息短查询返回49130银行承兑汇票cta账户撤消提示49131银行承兑汇票cta账户撤消22014银行承兑汇票信息维护提示22015银行承兑汇票信息维护返回29160银行承兑汇票重空出售21027银行承兑汇票承兑41050cta借记22040借方解冻及转账组合62000开户提示交易21031无折客户账转内部账11057放款到bgl账户交易4103

10、0cta贷记58035银行承兑汇票超期付款提示58045银行承兑汇票超期付款58145银行承兑汇票超期付款冲正43130cta贷记销户冲正22013银行承兑汇票重新出票提示22019银行承兑汇票重新出票返回22012银行承兑汇票未用注销43030cta贷记销户09095借方部分解冻21051内部账转无折客户账22020银行承兑汇票挂失止付22021银行承兑汇票解除挂失止付22016银行承兑汇票查询22017银行承兑汇票跨机构查询提示22018银行承兑汇票跨机构查询返回1.3 银行承兑汇票流程示意图第二章 银行承兑汇票合同处理2.1 银行承兑汇票合同处理流程图2.2 银行承兑汇票合同处理2.2.

11、1 审核1本行承兑汇票的审核：（1）向我行申请承兑汇票的承兑申请人应具备的条件： 承兑申请人符合我行授信客户准入管理要求；承兑申请人应为在工商行政管理部门登记注册，依法从事经营活动，实行独立经济核算，信用良好的企业法人或其他经济组织，承兑授信客户应具有贷款资格（贷款证年检有效）；承兑申请人资信状况良好，具有支付承兑汇票金额的可靠资金来源；承兑申请人与我行具有真实的委托付款关系；承兑申请人与承兑汇票收款人之间具有真实的贸易背景，具有合法的商品交易和债权债务关系；承兑申请人在承兑行开立基本存款账户或一般存款账户(以下简称结算账户)，并有一定的结算业务往来；承兑申请人原则上应就敞口风险金额（即承兑汇

12、票金额剔除保证金后的余额），提供足额有效的担保；承兑申请人近两年在我行无不良贷款、欠息以及其他不良信用记录。对于缴存100保证金及足额担保的承兑业务，承兑申请人可不受上述第1、7条的限制。（2）业务发起部门在受理承兑申请人的承兑申请（含缴纳100%保证金及足额担保承兑业务）时应遵循以下原则:承兑业务纳入统一授信管理原则；遵循“真实贸易背景”原则;承兑汇票申请人符合承兑汇票业务准入条件的原则;了解客户、了解客户业务的原则;合规化、统一化、标准化操作的原则。（3）收到承兑申请人的承兑申请，应该审查以下方面:承兑申请人提供的有关资料是否齐全，（包括但不限于以下几个方面）：承兑申请人的公司章程，经年检

13、合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表、承兑申请人近期的财务报表原件及复印件；承兑申请人提交的“银行承兑汇票承兑申请书”；与承兑汇票内容相符的购销合同原件、复印件； 承兑申请人就申请办理的承兑业务已经按照其章程或其他内部管理文件的要求进行有效决策的相关文件（如承兑申请人为公司的，应按照其公司章程规定提交董事会/股东会/股东大会决议等有效决策性文件）原件及复印件；承兑申请人法定代表人证明书和授权委托书原件及复印件（不需授权的则不提供授权委托书原件及复印件）；抵、质押物有关资料（清单、权属及价值证明等）。担保人公司章程，经年检合格的营业执照、组

14、织机构代码证、税务登记证、贷款卡、经审计的年度财务报表；担保人应就担保事项提交相应有效的股东会或董事会决议以及担保人近期财务报表原件及复印件。 其他资料。以下相关资料仅需要承兑申请人在我行第一次办理业务时提供，每年需要更新，归入客户档案资料保管：承兑申请人的公司章程，经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表；担保人的公司章程，经年检合格的营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡的复印件及经审计的年度财务报表。（4）审核授信总量批复要求的担保条件是否已落实。（5）业务人员根据上述资料在ccms系统中完成客户信用评级。以上条件落实后，业务发起部门将

15、“商业汇票承兑协议”等相关资料交付营业部门办理。2.代理同业承兑的审核（1）委托我行代其客户办理银行承兑汇票业务的同业，必须具备下列条件： 管理规范、经营良好、支付能力强。与我行保持较为密切合作关系，在我行开立存款往来结算账户及保证金账户。符合我行银行银行类金融机构客户授信管理办法（中银险金（2008）33号）规定的同业客户授信准入标准。（2）代理承兑业务，我行经办行必须坚持下列原则：双方平等协商，互惠互利；签订委托代理协议，明确双方权利和义务；代理承兑业务应纳入我行对同业的统一授信管理；我行代同业办理代理承兑业务，各行在综合评估与同业合作的风险与收益的基础上，须要求同业按照业务金额缴存一定比

16、例的保证金，存入保证金账户。以我行制定的有关授信抵/质押管理规定中界定的国内金融债券、国债、存单进行质押的代理承兑业务，按照我行银行境内公司授信抵、质押率管理办法（2007年版）（中银险200710号）文件规定的质押率计算,质押品能够足额覆盖的授信金额（有效担保金额）不受授信批准权限限制。（3）同业向我行经办行提出书面申请，经办行审查同意并行文上报上级行批准后，双方签订代理承兑业务合作协议，确定委托代理关系。（4）对提供保证金的同业，委托代理关系确定后，同业应在我行经办行开立同业存款账户及保证金账户。（5）在办理代理承兑业务时，同业需向我行经办行提出承兑申请，并提供以下资料：由企业签署商业汇票

17、承兑协议；委托同业的企业有权人签字并加盖公章的办理银行承兑汇票委托书；企业经年检合格的营业执照、法人代表证明书复印件、经年检合格的贷款卡；真实、有效、合法的商品交易合同。（6）我行经办行接到上述资料后，及时进行完整性审查。经审查符合条件的，要求同业在保证金账户上存入不低于所签汇票金额30的保证金；同时，同业应向我行经办行出具书面承诺函，明确就出票人对该笔承兑汇票项下票款的支付义务由同业向承兑行承担连带责任保证。对于资信较好的同业，可考虑适当降低保证金比例，但需上报总行风险管理部批准。经审查不符合条件的，应填写书面通知，及时通知同业，说明原因，并退回提交的原始资料。（7）以上条件落实后业务发起部

18、门将代理协议、“商业汇票承兑协议”和“银行开立银行承兑汇票通知书”等相关资料交付营业部门办理。2.2.2 基本要求1本行承兑汇票：（1）在审核承兑申请人提供的承兑申请资料时,要求承兑申请人必须提供与承兑汇票内容相符的购销合同原件，原件审查与复印件相符后，原件退给企业，在复印件上加盖“复印件已与原件核对一致”的印章和经办人员的名章，并加盖承兑申请人单位公章；如果担保人与承兑申请人存在关联关系或公司章程有特殊规定的，必须提供担保人股东会决议。（2）对承兑汇票业务贸易背景的审查时,需注意关联企业间，直接或间接以对方为交易对象，要严格审查其交易及债权债务关系的真实性、公允性。（3）对承兑汇票业务办理前

19、调查时,需注意以下事项:银行承兑汇票保证金应由承兑申请人在我行的结算账户转入保证金账户；承兑期限应依据交易双方签订的购销合同合理确定，最长不得超过6个月；严禁承兑汇票以新抵旧、循环承兑等；2.代理同业承兑业务：在审核同业承兑时，还应注意：银行承兑汇票的出票人应具备的条件及贸易背景的真实性由同业负责审核，并承担相应的法律责任。如因出票人应具备的条件及贸易背景的真实性等原因为我行造成的法律责任和相应损失须由同业承担。在与同业签订的代理承兑业务合作协议中,应明确本条规定的内容。3.创建银行承兑汇票合同前，需依据授信执行部门核定的统一授信总量在系统中创建客户授信额度，维护银行承兑汇票产品分配的额度分项

20、详细资料，并核准。同时对于已落实担保条件的应在系统中创建担保品，并建立额度与担保品关联（详见贷款业务额度和担保品操作规程）。2.2.3 合同创建授信信息维护人员根据已签订的承兑协议和有关批复资料，及已经开立并生效客户额度号码，在系统内选择62000-开户提示交易，选择“建立银行承兑汇票合同”，输入客户号码、额度号码，选择产品类型和产品子类，点提交，进入62181-银行承兑汇票合同创建画面。在62181-银行承兑汇票合同创建画面，录入承兑协议编号、出票人全称、承兑类型、到期日期、合同金额、客户经理、担保方式、票据张数、保证金比例、保证金账号、出票人账号等信息，确认无误点提交，系统自动生成合同号码

21、，填入“合同号”栏位。 合同号创建成功后，经办柜员将合同号记载在“承兑协议”右上角。注：出票人全称，自动带入客户名称，可修改，当我行承兑时，该栏位应与出票人账户的“账户名称”一致；当代理承兑时，该栏位应输入同业金融机构的企业客户名称。2.2.4 合同修改授信信息维护人员根据已开立的合同，对照承兑协议等相关资料进行检查，如发现有错误，需进行修改。在系统中选择62917-银行承兑汇票合同维护提示，输入合同号，功能选择修改，点提交，进入67181-银行承兑汇票合同修改画面。在67181-银行承兑汇票合同修改画面中，录入需修改栏位，合同修改画面需输入ccms系统文本流水号，确认后，点提交，经强制核准后

22、，交易成功。合同核准之前，可以对合同的输入信息进行修改。可以修改的字段与合同信息录入字段相同。合同在核准之后，合同金额、担保方式、保证金账号、保证金比例栏位内容不可修改。合同如已生效，合同修改需核准。2.2.5 合同核准核准柜员根据客户经理提交的合同号码，在系统中选择62917-银行承兑汇票合同维护提示，输入合同号，功能选择核准，点提交，进入69003-银行承兑汇票合同核准画面。核准柜员根据69003-银行承兑汇票合同核准画面中回显的内容，对照承兑协议等资料，检查合同信息录入是否正确，进行核准操作。2.2.6 合同撤消合同如需撤消，在系统中选择62917-银行承兑汇票合同维护提示，输入合同号，

23、功能选择撤消，点提交，进入69100-银行承兑汇票合同撤消画面。核对69100-银行承兑汇票合同撤消画面中回显的内容，点提交，经强制核准后，撤消合同。2.2.7 合同查询合同如需查询，在系统中选择62917-银行承兑汇票合同维护提示，输入合同号，功能选择查询，点提交，进入62915-银行承兑汇票合同查询画面。如在系统中选择62917-银行承兑汇票合同维护提示，输入客户号，功能选项为空，点提交，进入62918-银行承兑汇票合同维护返回画面，可多笔查询、列印客户项下的合同信息，并可选择不同的操作功能代码，进行修改、核准、查询和撤消操作。第三章 银行承兑汇票或有账户处理3.1 银行承兑汇票或有账户处

24、理流程图3.2银行承兑汇票或有账户处理3.2.1 审核营业部门（柜台）对业务发起部门提交的“商业汇票承兑协议”、“银行开立银行承兑汇票通知书”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料进行如下审查：1.我行承兑业务（1）承兑申请人是否在我行开立基本存款账户或一般存款账户；是否开立保证金账户，是否按比例缴存保证金；(2)承兑协议上承兑申请人和承兑人公章(或与公章具有同等效力的其他印章)及法定代表人或授权代理人的签章是否齐备，协议编号、承兑申请人（出票人）名称及账号、收款人名称及账号、票据金额、到期日、收取保证金比例等是否注明；合同号是否在承兑协议的右上角标注；是否在承兑协议上明确到期扣款

25、方式。(3) 开立承兑汇票期限是否最长不超过6个月；(4)“银行开立银行承兑汇票通知书”内容是否与“商业汇票承兑协议”中承兑协议编号、金额、收取保证金金额等内容是否一致；(5)“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、正确，若为多笔承兑是否详细列明，领用人签章与预留银行印鉴是否相符；（6）其他需审核内容。2.代理同业承兑业务营业部门（柜台）根据业务发起部门提供的代理承兑业务合作协议、“商业汇票承兑协议”、“商业汇票代理承兑业务审批表”及保证金回单（若有）等资料进行如下审查：（1）是否开立保证金账户，是否按比例缴存保证金；（2）代理承兑业务合作协议、承兑协议上代理承兑业务申请人、出票人和承兑人公章(或

26、与公章具有同等效力的其他印章)及法定代表人或授权代理人的签章是否齐备；协议编号、承兑申请人（出票人）名称和同业备付金账号（扣款账号）、收款人名称和账号、票据金额、到期日、收取保证金比例等内容是否注明；合同号是否在承兑协议的右上角标注；对转让是否进行了明确；是否在承兑协议上明确到期扣款方式。(3)开立承兑汇票期限是否最长不超过6个月；(4)“银行承兑汇票领用单”要素是否齐全、正确，若为多笔承兑是否详细列明，领用人签章与预留银行印鉴是否相符；（5）“商业汇票代理承兑业务审批表”要素是否齐全、准确，各部门及有关人员是否按规定审核批准。以上审核无误后,进行或有账户的创建。3.2.2 或有账户创建经办柜

27、员根据客户提交的承兑申请资料及合同号码，在系统内选择62000-开户提示交易，选择“建立银行承兑汇票或有账户”，输入客户号码、合同号码，点提交，进入42100-银行承兑汇票或有账户创建画面。在42100-银行承兑汇票或有账户创建画面中，录入票据金额、到期日期、收款人名称、收款行名称、收款人账号、到期扣款方式（无特殊情况到期扣款均选择自动）、客户经理等信息，确认无误后提交，系统自动生成或有账户账号，填入“账号”栏位。3.2.3 或有账户修改经办柜员根据已开立或有账户，对照承兑申请资料进行检查，如发现有错误，需进行修改。在系统中选择47050-或有账户修改提示，输入或有账户账号，选择2.银承或有账

28、户详细资料，点提交，进入47100-银行承兑汇票或有账户修改画面。在47100-银行承兑汇票或有账户修改画面中，录入需修改栏位，确认后提交，交易成功。或有账户核准之前，可以对录入信息进行修改。修改的字段与或有账户创建信息录入字段相同。或有账户核准之后不允许修改，如需修改信息，需要撤消原账户，重新创建新账户。3.2.4 或有账户核准核准柜员根据经办柜员提交的或有账户账号，在系统中选择49050-银行承兑汇票或有账户核准提示，输入或有账户账号后提交，进入49000-银行承兑汇票或有账户核准画面。核准柜员根据49000-银行承兑汇票或有账户核准画面中回显的内容，对照承兑申请资料检查或有账户信息录入是

29、否正确，进行核准操作。或有账户核准时系统自动对保证金账户进行圈存处理；同时检查当前合同可用余额，如或有账户的核准金额大于合同可用余额，核准交易失败。3.2.5 或有账户撤销或有账户如需撤销，在系统中选择49130-银行承兑汇票或有账户撤消提示，输入或有账户账号，点提交，进入49131-银行承兑汇票或有账户撤消画面。 经办柜员核对49131-银行承兑汇票或有账户撤消画面中回显的内容，点提交，经强制核准后，撤消或有账户。银行承兑汇票cta账户开立之后或核准之后承兑出票前，可以撤消cta账户。如或有账户核准时已圈存保证金，则或有账户撤消时自动解除对应保证金的圈存。3.2.6 或有账户查询或有账户如需

30、查询，在系统中选择40400-cta账户查询提示，输入或有账户账号，功能选择2.银行承兑汇票或有账户查询，提交，进入49400-银行承兑汇票或有账户查询返回画面。第四章 银行承兑汇票承兑处理4.1 银行承兑汇票承兑处理流程图4.2 银行承兑汇票承兑处理4.2.1 审核1.我行承兑营业部（柜台）经办柜员对业务发起部门提交的 “商业汇票承兑协议”、“银行开立银行承兑汇票通知书”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料进行如下审查：所提供的协议、通知书填写的内容是否齐全，出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息是否注明；需签发的笔数，所对应的金额是否逐一列明，

31、cta账户是否逐笔开立；合同号是否注明；是否明确到期扣款方式。2.代理同业承兑业务营业部（柜台）经办柜员审核被代理行经办人身份后，根据业务发起部门提供的代理承兑业务合作协议、“商业汇票承兑协议”、“商业汇票代理承兑业务审批表”及保证金回单（若有）、“银行承兑汇票领用单”等资料进行如下审查：所提供的协议、通知书填写的内容是否齐全，出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息是否注明；需签发的笔数，所对应的金额是否逐一列明，cta账户是否逐笔开立；合同号是否注明；是否明确到期扣款方式。4.2.2 基本要求1.承兑汇票必须按凭证号码顺序使用双面复印纸满面套打，不得分别打印。

32、空白银行承兑汇票凭证不得预先盖好汇票专用章备用。不得在未与客户签订承兑协议前交付客户。2.银行承兑汇票承兑应按“商业汇票承兑协议”附件“银行承兑汇票内容”等资料信息进行录入，必须特别注意核对系统录入信息与与需要开立的承兑汇票一致。3. cta账户的建立必须齐全并圈存保证金成功，cta账户的建立与领用单所列必须一致。4.我行批准代理承兑时，须为被代理行开立备付金账户。4.2.3 29160重空出售承兑前，经办柜员需在系统中选择29160-重空出售交易，将银行承兑汇票空白凭证出售到客户名下。在29160-重空出售交易画面中，录入银行承兑汇票出票人存款账号、重空类型、起始号码、数量、终止号码、支取方

33、式等信息。确认无误后提交，重空出售成功。如需收取凭证工本费，则选择下方“手工收费（m）”按钮，联动到01074-手工收费交易画面（收费业务中手工收费操作规程）。4.2.4 21027承兑经办柜员在系统中选择22014-银行承兑汇票信息维护提示交易，输入已开立并核准的或有账号，功能选项选择1.承兑，点提交，进入21027-银行承兑汇票承兑交易画面。在21027-银行承兑汇票承兑交易画面中，录入出票日期、到期日期、承兑汇票号码、承兑行汇票专用章章号、转让标识等信息。确认无误后提交，系统自动编押，将押值显示下一个交易41050-cta账户借记画面中；提示票面打印，经选择打印出票，进入41050-ct

34、a账户借记交易画面。4.2.5 打印票据在打印环节，经办柜员按系统提示双面复写满面套打承兑汇票13联，承兑汇票打印时注意一定要套打完整、位置正确。密押及承兑行机构号码（5位数字）打印在票面正面右下角，正面备注栏位打印转让标识。4.2.6 41050借记或有账户及收费承兑交易成功后，进入41050-cta账户借记交易画面，并自动带入账号、交易金额及回显密押值，在41050-cta账户借记交易画面中，提示码下拉单可选择，a6：银行承兑汇票承兑手续费、a9：代理签发银行承兑汇票手续费、nf：免费；同时收费账号栏位必须输入或有账户隶属于同一个客户的存款账号。确认无误后提交，经核准后，系统自动借记银行承

35、兑汇票表外账并占用客户额度，如选择收费，则弹出收费试算画面，确认后，系统打印“收费凭证”。4.2.7 后续处理及其他操作规定1.营业部门将打印完毕的银行承兑汇票交承兑申请人（或被代理行），承兑申请人(或被代理行)应在柜台当面进行审核，审核无误后在银行承兑汇票的第一、二联签章确认。 如遇特殊情况，客户需外带签章，营业部门(柜台)对“银行承兑汇票外带签章申请书”进行认真审核，无误后，留存承兑汇票第三联，将承兑汇票第一、二联交业务发起部门客户经理，客户经理应于当日最迟不得超过次日将已签章的承兑汇票第一、二联原件送交营业部门(柜台)。营业部门(柜台)收到外带银行承兑汇票后，应与留存承兑汇票第三联认真核

36、对，确保承兑汇票原件全部返回。营业部门(柜台)经办人员与客户经理应做好承兑汇票交接登记，明确双方责任。2、银行承兑汇票经承兑申请人签章后交回营业部门进行审核。营业部门应进行下列审核：承兑汇票是否为统一规定印制的凭证；承兑汇票必须记载的事项是否齐全无误，与系统录入票据信息是否一致；承兑汇票上记载的出票人和账号是否正确；承兑汇票金额大小写是否一致；承兑汇票要素与商业汇票承兑协议是否相符；承兑汇票上是否打印密押及承兑行机构号码（5位数字）；正面备注栏位是否打印转让标识。3.营业部门对承兑申请人签章完毕的银行承兑汇票审核无误后，交银行汇票专用章保管人员审核，并在承兑汇票第二联 “承兑行签章”处加盖“汇

37、票专用章”，由授权的经办人在承兑汇票第二联签章，登记“银行承兑汇票印章使用登记簿”，将承兑汇票第二联及“收费凭证”交客户（或代理行）并签收。4.承兑汇票第一联(卡片)由营业部门经办、复核人员签章后，连同承兑协议副本、“银行开立银行承兑汇票通知书”等资料按承兑汇票到期日顺序排列，专夹保管。“银行承兑汇票领用单”、“银行承兑汇票外带签章申请书”（若有）作当日相关资料的附件。5.系统按日提供“银行承兑汇票凭证核对清单”，柜员据以核对当日银行承兑汇票出售、承兑、作废等情况。6.系统按日提供“当日银行承兑银行承兑汇票清单”，柜员根据清单核对当日承兑银行承兑汇票第一联底卡。7.系统按日提供“账、簿核碰清单

38、”，用于银行承兑汇票底卡与cta账户余额核碰。8.对账人员应做好对账记录，妥善装订、保管有关资料，定期交档案管理部门。第五章 银行承兑汇票重新出票处理5.1 22013重新出票处理操作流程由于输入信息错误、或遇脱机未印、打印不全、错位、乱码等情况时，交重空出售柜员通过29160-重空出售交易，先将银行承兑汇票空白凭证出售到客户名下，重空出售成功后，再执行重新出票操作。只有原柜员对当日的业务才能进行重新出票操作。经办柜员在系统中选择22014-银行承兑汇票信息维护交易，输入原票据号码或cta账号，功能选择3.重新出票，后提交，进入22013-银行承兑汇票重新出票提示画面。在22013-银行承兑汇

39、票重新出票提示画面，输入已出售的新空白银行承兑汇票号码，选择重新出票原因后提交，进入22019-银行承兑汇票重新出票返回画面。在22019-银行承兑汇票重新出票返回画面，根据重新出票的原因，经办柜员可对原承兑交易录入项进行修改，确认无误后提交，经核准后，系统重新生成密押，提示打印出票。5.2 后续处理及其他操作规定银行承兑汇票重新出票后，对打印错误的作废凭证须逐联加盖“作废”戳记，注明作废原因；在“重要空白凭证登记薄”上注明作废日期、凭证号码，经办、复核双人签章。将作废银行承兑汇票第二联右上角号码剪下，粘贴在“重要空白凭证登记薄”上，作废的全套凭证作经办柜员当日传票的附件装订保管，以便备查。第

40、六章 银行承兑汇票到期收款处理6.1 银行承兑汇票到期收款处理流程图6.2银行承兑汇票到期收款处理银行承兑汇票到期收款处理分为自动和手工两种方式，在创建银行承兑汇票或有账户时，通过选择“到期扣款方式”来实现。自动方式是银行承兑汇票到期日营业开始前，系统通过批量方式自动完成到期收款处理；手工方式是经办柜员通过联机交易完成到期收款处理；对于自动到期收款不成功交易，经办柜员也需根据不成功交易明细，查实原因后，手工对不成功项进行到期收款处理。本操作规程仅描述手工到期收款处理。6.2.1 审核1.业务发起部门应于承兑汇票到期日前5个工作日通知出票人于承兑汇票到期日前，将扣除该笔承兑汇票已圈存保证金后不足

41、部分款项存入其结算账户。2.代理银行承兑业务到期收款同上，其结算账户应为同业在我行开立的备付金账户。6.2.2 无垫款到期收款6.2.2.1 22040保证金解圈划转应解付款账户 经办柜员在系统中选择22040-借方解冻及转账组合交易，录入如下信息：银行承兑汇票保证金账号、交易金额、银行承兑汇票应解付款临时存款账户账号、冻结日期、冻结日志（流水）号、原因代码（下拉单选择10、其他冻结）、说明（统一规范录入内容“银承到期收款+12位票据号码”）等信息。确认无误后提交，保证金解圈成功，并转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。6.2.2.2 21031结算账户划转应解付款账户若出票人结算账户足以支付

42、票面金额与保证金差额，则经办柜员在系统中选择21031-无折客户账转内部账交易，录入银行承兑汇票出票人存款账号、金额、支取方式、凭证类型、凭证号码、银行承兑汇票应解付款临时存款账号、说明（统一规范录入内容“银承到期收款+12位票据号码”）等信息。确认无误后提交，交易成功，将银行承兑汇票的票面金额扣除保证金之后的差额转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。6.2.2.3 41030或有账户贷记核准柜员应检查资金确已转入应解付款bgl账户，确认无误后在系统中选择41030-cta贷记交易，录入银行承兑汇票或有账户账号、交易金额等信息。确认无误后提交，银行承兑汇票或有账户结转为零，释放客户额度，同时改

43、变票据和或有账户状态。6.2.3 有垫款到期收款若出票人结算账户可用余额不足以支付票据金额与保证金差额部分，营业部门需解圈对应保证金，并将对应保证金转入银行承兑汇票应解付款临时存款账户。而后通过21031-无折客户账转内部账交易，将结算账户可用余额全额扣收，再进行垫款处理（具体业务流程详银行股份有限公司核心银行系统承兑汇票垫款业务操作规程(试行)）。6.2.3.1 开立垫款合同营业部门依据“银行承兑汇票到期收款预处理清单”和“银行承兑汇票到期批量处理清单”列明的不成功交易，查明为结算账户资金不足时，及时通知业务发起部门。业务发起部门经办柜员在系统中选择62000-开户提示交易，选择con：建立

44、合同，产品类型选择1025银行承兑汇票垫款，产品子类选择0001，点提交，进入62935-合同创建交易，建立垫款合同。6.2.3.2 开立垫款账户业务发起部门经办柜员在系统中选择62000-开户提示交易，选择lon：建立贷款账户，输入垫款合同号，产品类型选择1025银行承兑汇票垫款，产品子类选择0001，点提交，进入12000-贷款创建明细交易。在12000-贷款创建明细交易画面中，系统选择“ct”，交易索引输入银行承兑汇票对应的或有账户的全账号（17位），输入垫款日期和垫款本金后提交，开立垫款账户。6.2.3.3 11057放款到应解付款账户运营部门经办柜员在系统中选择11057-放款到bg

45、l账户交易，录入信息将放款入银行承兑汇票应解付款bgl账户；发放垫款后，运营部门应通知营业部门执行41030-或有账户贷记交易，将或有账户结转为零，释放客户额度，同时改变票据和或有账户状态。垫款合同、垫款账户开立及放款处理系统操作详见贷款相关业务操作规程。6.2.4 后续处理及其他操作规定1.对于到期扣款方式选择自动处理的，在银行承兑汇票到期前一日，系统中进行到期收款预处理，将银行承兑汇票的承兑金额扣除保证金之后的差额，在客户结算账户中圈存，如仍不足以支付票面金额的，系统自动开立垫款合同及账户，并产生“银行承兑汇票到期收款预处理清单”。2.银行承兑汇票到期日，系统进行银行承兑汇票到期日（法定休

46、假日顺延）日初批量处理到期收款中的资金交易。对于自动到期收款处理成功的系统提供“银行承兑汇票到期扣款回单”，需打印保证金账户和结算账户扣款回单，交客户。到期收款自动批量处理不成功交易的系统将自动生成“银行承兑汇票到期收款批量处理清单”列明资金交易中的不成功交易。3.对于到期扣款方式选择手工处理或自动到期收款处理不成功，柜员需根据“银行承兑汇票到期收款预处理清单”和“银行承兑汇票到期批量处理清单”列明的不成功交易，查实原因，手工进行到期收款处理，4.系统按日提供“银行承兑汇票垫款清单”用于核对和监控垫款情况，业务发起部门就垫付款项向出票人催收，必要时处理抵、质押物或要求担保人履行保证义务。第七章

47、 银行承兑汇票解付票款处理7.1 银行承兑汇票解付票款处理流程图7.2 银行承兑汇票解付票款处理7.2.1 审核承兑银行接到持票人开户银行寄来的托收凭证及承兑汇票第二联正本时，抽出专夹保管的承兑汇票第一联（卡片）和承兑协议副本，审核以下内容：（1）承兑汇票是否统一规定印制的凭证；（2）根据承兑汇票的防伪点鉴别其是否为伪造、变造票据；（3）承兑汇票上汇票专用章与留存汇票专用章印模是否一致；（4）承兑汇票是否为本行承兑，是否与留存承兑汇票第一联（卡片）号码、密押等记载事项相符；（5）承兑汇票是否记载事项齐全，出票金额、出票日期、收款人名称有无更改，其他记载事项若有更改是否由原记载人签章证明；（6）

48、承兑汇票是否做成委托收款背书，背书是否连续，汇票与粘单粘接处签章是否为粘单上第一记载人签章；（7） 承兑汇票是否超过提示付款期限，是否挂失止付/公示催告；（8） 承兑汇票上是否记载“不得转让”字样，及是否有汇票转让行为；（9）托收凭证的记载事项与承兑汇票记载的事项是否相符；（10）托收凭证填写要素是否齐全无涂改，大小写金额是否相符；（11）托收凭证第三联是否有持票人开户银行加盖的结算专用章；（12）承兑汇票票面内容（包括凭证号码）与系统录入票据信息是否一致；（13）其他需审核的内容。代理同业承兑业务由我行进行解付，审核同上。7.2.2 基本要求1.未到期及已挂失止付/公示催告的承兑汇票不得解付

49、票款。2.持票人超过票据提示付款期限后，应在票据权利时效内持承兑汇票及相关证明文件到承兑行请求付款。承兑银行应对持票人提交的承兑汇票要素及真伪严格审核，并与留存承兑汇票第一联进行核对，审核无误后，以持票人为收款人办理付款手续。3.办理拒绝付款手续应于接到承兑汇票及托收凭证次日起3日内进行，并应出具“拒绝付款理由书”；柜台直接提示付款的应当即办理拒付。4.当持票人开户行为承兑行或持票人开户行为非承兑行而持票人在提示付款期内柜台提示付款时，需通过委托收款收到建卡交易处理，“行（内）外标识”栏需选择“2、行外”。当持票人开户行为承兑行时，后续做银行承兑汇票解付票款交易时，“58028-委托收款/托收

50、承付付款提示”交易中“支付路径”栏选择“其他”，付款交易成功系统自动从8331账户将票款转至9991账户，而后需手工通过“21051-bgl内部账转无折客户帐”交易将9991账户中的解付承兑汇票资金转入持票人在承兑行开立的账户中。5.银行承兑汇票票面真伪鉴别必须实行“双人审核”制。承兑行对承兑汇票票面真伪鉴别，严格实行经办、复核“双人审核”制，按程序进行初审、复审后，方可确定审验结果。7.2.3 银行承兑汇票解付7.2.3.1 正常解付承兑银行对持票人开户银行寄来的托收凭证及承兑汇票审核无误后，应立即在系统中通过58020-发出/收到委托收款/托收承付（提示）交易引导出的58025-新增收到委

51、托收款/托收承付交易建立“收到委托收款/托收承付登记簿”，其中的付款日期/到期日期为银行承兑汇票的到期日。具体操作见银行股份有限公司核心银行系统委托收款/托收承付业务操作规程（试行）。交易成功后，将生成收到委托收款/托收承付（10位数字）抄写在托收凭证的右上角空白处，以便到期日付款用。7.2.3.2 58045超过提示付款期解付银行承兑汇票已超过提示付款期限，持票人做出说明，直接向承兑行提示付款。经办柜员在系统内选择58035-银行承兑汇票超期付款提示交易，输入待解付的银行承兑汇票票据号码和承兑行机构号码，确认后提交，进入58045-银行承兑汇票超期付款返回交易。在58045-银行承兑汇票超期

52、付款返回交易画面中，录入收款人账号、收款人名称、收款人开户行号、银行承兑汇票密押、付款金额、付款渠道等信息。确认后提交，经核准，如无垫款，则进入43030-cta贷记销户交易。7.2.3.3 43030或有账户销户 在43030-cta贷记销户交易画面，系统自动带入或有账户账号，交易金额为零，确认后提交，对或有账户进行销户；若有垫款，则不再联动到43030-cta贷记销户交易，交易结束。7.2.4 冲正交易7.2.4.1 58145超期付款冲正如超期付款因银行内部操作错误，需冲正，经办柜员在系统内选择58145-银行承兑汇票超期付款冲正交易，录入银行承兑汇票号码、机构号、汇票金额、收款人账号、

53、交易流水号、输入冲正原因等信息。确认后提交，经核准后，如无垫款，则进入43130-cta贷记销户冲正交易画面。7.2.4.2 43130或有账户销户冲正在43130-cta贷记销户冲正交易画面，系统自动带入或有账户账号、交易流水号、交易金额为零，确认后提交，对或有账户进行销户冲回；若有垫款，则不再联动到43130-cta贷记销户交易画面，交易结束。7.2.5后续处理及其他操作规定7.2.5.1承兑汇票到期解付票款1.系统根据58025新增收到委托收款/托收承付交易中确定的付款日期/到期日期，在此日期前一天，产生“次日付款清单”，柜员在付款日根据本清单进行委托收款/托收承付的付款处理。2.到期付

54、款执行交易（58028委托收款/托收承付付款提示、58029委托收款/托收承付付款返回）成功后，将打印委托收款/托收承付扣款回执，加盖转讫章交客户。如cta账户状态为“垫款”，交易结束；如为“结清”，自动联动到“43030cta账户贷记销户”,关闭cta账户。执行付款操作时如引导交易中（58028-委托收款/托收承付付款提示）付款方式栏位选择1：行内付款的，款项直入收款人账户，对于收款人账户状态异常无法入账的，将挂收款人开户行的8421账户，各机构应指定专人每日对8421账户进行监控，若出现挂账查明原因及时进行处理，如引导交易中付款方式栏位选择“3：其他”时，款项将从“银行承兑汇票应解付款临时

55、存款账户”账上扣划挂付款行9991账户，柜员需另做大、小额支付系统等相关处理。当持票人开户行为承兑行时，还需手工通过“21051-bgl内部账转无折客户帐”交易将9991账户中的解付承兑汇票资金转入持票人在承兑行开立的账户中。3.次日，系统提供“当日解付银行承兑汇票清单”，指定专人进行核对并留存备查。7.2.5.2承兑汇票超过提示付款期解付票款超过提示付款期的票据（自票据到期日起10日），应在票据权利时效内（自票据到期日起二年）持承兑汇票正本及相关证明文件到承兑行请求付款。承兑银行应对持票人提交的承兑汇票要素及真伪严格审核，并与留存承兑汇票第一联进行核对，审核无误后，以持票人为收款人办理付款手续。7.2.5.3拒绝付款“拒绝付款理由书”第一、二联连同托收凭证第三联一并专夹保管留存备查。第三、四联连同持票人开户行寄来的托收凭证四、五联及承兑汇票第二联正本退回持票人开户银行，并登记 “国内结算托（委）登记簿”。第八章 银行承兑汇票未用注销处理8.1银行承兑汇票未用注销处理流程图8.2银行承兑汇票未用注销处理8.2.1审核1.出票人对未使用已承兑的承兑汇票申请注销，应书面说明未用注销原因并签章确认后，提交业务发起部门审核，业务发起部门审核完成后填制“银行承兑汇票未用注销业务通知书”、“银行承兑汇票保证金退还通知