人寿保险股份有限公司关联交易管理规定模版

1、xx保险股份有限公司关联交易管理规定1总则1.1 为完善xx保险股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，规范公司关联交易，明确管理职责和分工，维护公司、股东合法利益，根据保险法、中国保监会保险公司关联交易管理暂行办法、关于执行保险公司关联交易管理暂行办法有关问题的通知、中国保监会关于进一步规范保险公司关联交易有关问题的通知及其他相关监管规定和公司章程，制定本规定。1.2公司关联交易应当遵守法律、法规、国家会计制度和保险监管规定，符合合规、诚信和公允的原则。1.3公司关联交易原则上不得偏离市场独立第三方的价格或者收费标准。1.4 公司应当采取有效措施，防止股东、实际控制人、董事、监事、高级管理

2、人员及其他关联方利用其特殊地位通过关联交易或者其他方式侵害公司或者投保人、被保险人利益。2关联方及关联交易的确认2.1 公司关联方主要分为以股权关系为基础的关联方、以经营管理权为基础的关联方和其他关联方。公司在确认关联关系时，应考虑在财务和经营决策中，有能力对公司直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与公司之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系等。2.2以股权关系为基础的关联方包括：2.2.1公司股东及其董事长、总经理；2.2.2公司股东直接、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；2.2.3公司股东的控股股东及其董事长、总经理；2.2.4公司直接、

3、间接、共同控制的法人或者其他组织及其董事长、总经理；2.2.5本条所称公司股东，是指能够直接、间接、共同持有或者控制公司百分之五以上股份或表决权的股东。2.3以经营管理权为基础的关联方包括：2.3.1 公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属；2.3.2公司董事、监事和总公司高级管理人员及其近亲属直接、间接、共同控制或者可施加重大影响的法人或者其他组织。2.4其他关联方是指不属于本规定 2.2 和 2.3 规定的关联方范围，但是能够对公司施加重大影响，不按市场独立第三方价格或者收费标准与公司进行交易的自然人、法人或者其他组织。2.5 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在

4、2.2、2.3、2.4规定的情形之一的，视同公司关联方。2.6公司关联交易是指公司与关联方之间发生的下列交易活动：2.6.1公司资金的投资运用和委托管理2.6.1.1 保险公司在关联方办理银行存款（活期存款及在大型国有商业银行的存款除外）业务；2.6.1.2 保险公司投资关联方的股权、不动产及其他资产；2.6.1.3 保险公司投资关联方发行的金融产品，或投资基础资产包含关联方资产的金融产品;2.6.1.4 保监会认定的其他关联交易行为。2.6.2固定资产的买卖、租赁和赠与；2.6.3保险业务和保险代理业务；2.6.4再保险的分出或者分入业务；2.6.5为公司提供审计、精算、法律、资产评估、广告

5、、职场装修等服务；2.6.6担保、债权债务转移、签订许可协议；2.6.7其他导致公司利益转移的交易活动。2.7公司关联交易分为重大关联交易、一般关联交易，具体判断标准为：2.7.1重大关联交易：公司与一个关联方之间单笔交易额占公司上一年度末净资产的 1以上且超过 500 万元人民币，或者一个会计年度内公司与一个关联方的累计交易额占公司上一年度末净资产10以上且超过5000万元人民币的交易；2.7.2 一般关联交易是指重大关联交易以外的其他关联交易。2.7.3计算关联交易额时，公司与关联方以及该关联方的关联方之间的交易合并计算。3关联交易价格的确定和管理3.1关联交易价格是指公司与关联方之间发生

6、关联交易所涉及的商品或劳务的交易价格。公司关联交易原则上不得偏离市场独立第三方的价格或者收费标准。3.2公司与关联方之间的关联交易应签订书面协议，协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿原则，协议内容应包含完备的商务和法律条款。4关联交易的管理机构及其职责4.1公司董事会负责对公司重大关联交易进行审核和监督管理。其主要职责权限包括：4.1.1审核关联交易管理制度；4.1.2审批重大关联交易事项；4.1.3监督管理关联交易的执行和实施；4.1.4其他保监会规定的,或者公司章程规定的与关联交易有关的职责权限。 4.2总经理在关联交易管理方面的职责权限包括：4.2.1拟定或修改关联交易管理制度，并报

7、董事会审核；4.2.2组织和维护关联交易管理制度的日常运作；4.2.3审批一般关联交易；4.2.4拟定重大关联交易方案，并报董事会审批；4.2.5董事会授权或公司章程规定的与关联交易有关的其他职责权限。4.3关联交易管理由合规风控部牵头，具体负责关联交易的日常管理、组织、督促和检查工作。人资行政部、计划财务部、投资管理部、信息技术部、企划精算部、审计部以及其他与具体关联交易管理相关的部门在各自权责范围内管理、落实和执行关联交易工作。5关联方的信息收集与管理5.1合规风控部负责公司关联方信息收集、管理与定期及不定期更新，并按照公司相关规定进行披露。5.2属于公司关联方的法人或其他组织、自然人（包

8、括但不限于公司主要自然人股东、公司董事、 监事、总公司高级管理人员）应自接到公司通知后三十个工作日内或自其成为公司关联方之日起十五个工作日内，向公司报告关联方相关信息。报告事项如发生变动，应当在变动后的十五个工作日内提供。5.3公司董事会办公室、合规风控部以及与关联交易管理有关的各个部门、各分公司根据自身在工作过程中获得的相关信息或者相关人员反映的信息，可以要求关联方提供该有关关联方信息。5.4公司各级人员在日常业务中，发现符合关联方条件而未被确认为关联方的自然人、法人或其他组织的，应当及时以书面方式向合规风控部提供。5.5 根据本规定 5.2有报告义务的，以及 5.3根据董事会办公室、合规风

9、控部以及与关联交易管理相关的各个部门、各分公司的要求，需要报告关联方信息的关联自然人、法人或其他组织，应当在报告的同时以书面形式向公司保证其报告的内容真实、准确、完整，并承诺如因其报告虚假或者重大遗漏给公司造成损失的，负责承担赔偿责任。5.6合规风控部负责拟定本章规定的关联方报告和承诺书格式。5.7合规风控部、与关联交易管理相关的各个部门、各分公司不得利用收集的关联方信息进行为确认关联交易目的之外的任何活动。6关联交易的识别、审查程序6.1 交易经办部门负责对交易对方是否属于关联方进行识别。若该交易属于关联交易，则经办部门负责对关联交易类型进行识别。 6.2公司审查关联交易的流程6.2.1 重

10、大关联交易审查流程：经办部门识别、初审经营管理层分管领导审查合规风控部审查合规负责人复审总经理复审董事长复审董事会审议、表决；6.2.2 法律法规、公司章程另有规定的，从其规定。6.3公司董事会在审议重大关联交易时，关联董事不得行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。董事会会议所作决议须经非关联董事2/3以上通过。本条所称关联董事，是指交易的一方，或者在审议关联交易时可能影响该交易公允性的公司董事。6.4公司董事会在审议重大关联交易时，独立董事应当对重大关联交易的公允性、内部审查程序执行情况以及对被保险人权益的影响进行审查。所审议的关联交易存在问题的，独立董事应当出具书面意见。两名独立董事认

11、为有必要的，可以聘请中介机构提供意见，费用由公司承担。公司与主要股东及其关联方的重大关联交易，必须获得独立董事的一致同意，同时主要股东应向保监会提交关于不存在不当利益输送的书面声明。6.5公司与关联方之间的长期、持续关联交易，可以制定统一的交易协议，按照本规定审查通过后执行。协议内的单笔交易可以不再进行关联交易审查,由经办部门定期向关联交易管理牵头部门报告统一关联交易协议的执行情况。上述协议在执行过程中主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，应当重新按照本规定进行审查。6.6 对重大关联交易和资金运用关联交易，应于签订交易协议后十个工作日内（无交易协议的，自事项发生之日起十个工作日内），在

12、公司网站和中国保险行业协会网站进行披露。6.7公司重大关联交易，应当在发生后十五个工作日内报告中国保监会。报告内容包括：6.7.1交易协议；6.7.2董事会决议；6.7.3独立董事的书面意见；6.7.4交易的定价政策，成交价格与市场公允价格之间差异较大的，应当说明原因；6.7.5交易目的及交易对公司本期和未来财务状况及经营成果的影响;6.7.6 本年度与该关联方累计已发生的关联交易金额总和；6.7.7有助于说明交易情况的其他信息。7关联交易的实施、审计和披露7.1经最终批准后的重大关联交易，由公司总经理根据董事会的决定组织实施；经最终批准后的一般关联交易，由公司相关部门负责实施。7.2 公司审

13、计部应当每年至少组织一次关联交易专项审计，并将审计结果报董事会和监事会。公司董事会应当每年向股东大会报告关联交易情况和关联交易管理制度执行情况。7.3公司应当按照会计准则及中国保监会信息披露的相关规定，披露关联交易信息。公司应当按照中国保监会要求的时限和内容，上报各类关联交易报告。7.4公司不得聘用关联方控制的中介机构为其提供审计或精算服务。7.5公司关联方和关联方交易信息是公司的商业秘密，知悉公司关联方和关联交易信息的任何人员均负有保密义务。8法律责任与罚则8.1 对违反本规定相关规定的董事、监事、高级管理人员、其他直接主管人员和责任人员，公司将依据有关法律法规、公司章程和公司规章制度给予相应的处理。8.2对公司董事、监事及高级管理人员违反本规定有关条款的，董事会和监事会有权责令其限期改正；对逾期不改正或者情节严重的，经董事会审议后，可以依据公司章程调整或更换。8.3对公司关联方违反本规定进行关联交易，给公司造成损失的，公司可以依法向人民法院提起诉讼。9附则9.1本规定相关用语的含义如下：9.1.1 控制，是指有权决定公司、其他法人或组织的人事、财务和经营决策，并可据以从其经营活动中获取利益。9.1.2共同控制，是指按合同约定或一致行动时，对某项经济活动所共有的控制。9.1.3重大影响，是指对公司、其他法人或组织的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他