生产管理制度大全

1、目 录一、生产管理制度1页二、物资管理制度5页三、物资采购管理制度20页四、生产外协管理办法23页五、物资采购供应作业细则29页生产管理制度生产管理是企业管理的重要组成部分，是提高企业经济效益的重要手段之一。生产管理目标，就是在企业长远规划和年度生产计划的指导下，以科学的手段组织生产过程，实现以最小的占用和消耗去取得最大的经济效益。生产管理的目的，就是通过管理实现生产计划的指导性、生产过程组织的科学性、生产的均衡性和控制的有效性、生产能力的最大发挥和利用，以取得最佳经济效益。一、生产计划管理1、根据各子公司的年度总计划，从本公司的资金状况，设备、人员状况，原材料、半成品、产成品等库存实际情况出

2、发，本着努力降低成本，提高经济效益的原则，科学地制定每月的生产计划。2、生产部（或者生产经理）负责制定生产计划并把计划分解到各车间，车间负责把计划分解到班组和个人，生产部（或者生产经理）进行指导、监督，做到层层落实，并结合岗位责任制落实考核。3、制定生产计划，要根据各单位的人员、设备、生产能力等因素，以工时为单位，具体、均衡地安排。要有预见性，充分预见生产过程中可能发生的各种问题，及早制定出预防和解决的措施，做到合理地组织生产。4、生产过程管理是利用科学的管理办法进行生产管理，合理利用生产资源，合理调配生产人员，保证及时生产的先进管理办法。要实现生产过程中的协调性、比例性、均衡性、连续性和经济

3、性，用最短的时间、最小的消耗生产出适应市场需求的合格产品。5、单位产品的消耗定额由生产部、技术部和车间三方核定，每月由车间统计员准确计算，上报成本会计。6、生产过程中，要随时检查生产计划完成的情况，做到上下信息畅通。若发现问题，及时汇报，及时解决。7、要强调生产计划的严肃性，各车间、部门必须按计划完成生产任务，必须按计划数量入库，不得过多或过少。仓库保管员必须按生产计划数量发料，不得超计划发放。8、车间、仓库的产品、半成品，成品零件的库存数量，必须准确汇总上报。生产部（或者生产经理）根据库存备件及易损件情况，制定合理的生产计划，不得超库存或缺品种。9、加强生产调度，组织落实生产计划，及时弥补计

4、划的不足。对日常生产进行有效的监督和控制，加强进度管理，不断克服不平衡和不均衡的现象，积极预防人身、质量、设备事故的发生，使生产过程中的每个环节都能协调一致，从而保证生产计划的全面完成。10、生产调度工作的原则是：计划性。计划指导，灵活掌握。预见性。以预防为主掌握主动。及时性。对生产中的问题及时发现，及时解决，敢于负责。统一性。在集中统一原则下，行使调度权。11、定期召开生产调度会，对各车间、部门提出的问题应作记录，会后组织解决。12、建立健全生产台帐，数字要做到可靠、准确、清楚，做到对成品件、半成品、毛坯的库存有所控制，真正起到生产参谋作用。二、定额管理：定额管理是经济核算的基础，是调动员工

5、积极性的重要手段，是降低成本的重要途径，只有合理的定额才能充分调动员工的积极性。定额太高，员工收入太低，情绪低落，工作积极性不高，会影响正常生产。定额过低，员工收入太高，他们害怕长定额又不肯尽力工作，工资费用大，生产效率低，因此必须认真搞好定额。1、定额的制定要合理，要兼顾员工和公司双方的利益，既要让员工感到满意，公司又能获得较好的收益，为公司今后的发展打下坚实的经济基础。2、定额管理中重点应做好工时定额和物资消耗定额的制定和管理工作，逐步将生产过程中的所有工序制定出符合公司实际情况的工时定额和物资消耗定额。3、定额应由生产部（或者生产经理）组织、相关人员参加共同制定，定额的制定既要有先进性又

6、要科学合理。4、随着生产的发展，设备的改进，工艺工装的齐备和员工技术水平的提高，应对定额及时调整，使其更合理，更准确，更能调动员工的积极性。5、制定定额的原则是：大多数员工努力可以完成，部分先进的员工可以超额完成，少数后进员工接近完成。在员工收入上要做到多劳多得，少劳少得，技术高多得，技术差少得的原则。6、应鼓励和提倡员工通过小改小革提高劳动生产率，以降低劳动强度增加产量，减少消耗。三、毛坯、在产品、半成品，外协件的管理1、应根据生产需要储备铸件和锻件，在不影响生产的情况下，尽量少储备，以防改型造成不必要的损失。铸件、锻件入厂后应检查，合格后方可入库上帐，对不合格品应妥善保管，以备将来退回。2

7、、根据生产量和加工周期的长短储备成品件和半成品，要定期对在产品和半成品进行盘点，以掌握存储数量，做到心中有数。及时审查图纸，对已取消的零件不得再投产，对已取消的在产品、半成品，不得再往下流转。3、外协件加工是为了弥补我们生产能力的不足或我们无法生产的零件，因此必须要求外协单位按我们的计划完成加工任务，以确保公司生产计划的完成。对外协加工不合格的零件，要及时通知其加工单位，并采取弥补措施，以免影响正常生产。对外协单位的选定，必须进行综合能力评定，以确保能保质保量地按时完成我们下达的加工任务。四、生产自有流动资金的使用管理三立集团实行“统一管理，各子公司分别独立核算盈亏的模式”，要求各子公司经理必

8、须严格控制本公司生产自有流动资金的周转使用管理（自有流动资金=应收帐款+库存+在产品+当期货币资金-应付帐款）。每月由财务部提供报表为依据。子公司经理应计划周转使用，及时回笼货款，投入再生产，增加资金的使用效率。自有流动资金年初一旦确认，各子公司就不得占用总公司或者其它公司的资金。特殊情况需要占用总公司资金的，必须向总经理说明情况，并以总公司同期利息核算该子公司的财务费用。若子公司经理不及时回笼货款，又盲目请购物资占用总公司资金，其造成的损失由子公司经理个人承担责任。物资管理制度物资管理就是对生产过程中所需的各种原材料、辅助材料、燃料、油料、工具、量具等物资的采购、存储、发放、使用等一系列工作

9、的组织和管理。一、物资分类1、原材料：钢材：包括圆钢、圆管、方管、角铁、铁板、不锈钢板、不锈钢管、不锈钢棒等。毛坯：包括铸件、锻件等物资。2、辅助材料：包括电器、电线、电机、电动工具、轴承、标准件、五金、砂轮、铣刀、钻头、刀头等。3、半成品：包括各种外购、自制、尚需继续加工（包括有名称、有图号，还需继续加工、焊接）的半成品配件。4、产成品：外购、已完工入库的整台设备。外购、已完工入库，有名称、有图号，能够直接进入装配车间装配或能够直接销售的成品配件。外购、已完工入库的电柜等。5、委托加工物资：包括委托加工的材料、半成品等。二、建立物资帐簿和分类管理各子公司要建立物资总帐及分类明细帐，所有物资都

10、应分类登记帐簿。1、财务部建立物资总帐和分类明细帐，各仓库、车间、科室建立物资明细帐。2、各建帐部门总帐：财务部明细帐：财务部、各子公司的仓库、车间、生产部。分类管理：财务部在给子公司下设材料会计、成本会计两个岗位，用于核算管理。材料会计：主要核算供应环节进厂的所有物资，也包括生产部按合同购入的外协毛坯、铸件等。成本会计：主要核算进入车间生产环节的所有半成品、产成品、在产品以及公司带料外协加工的半成品、产成品和在产品。三、物资收、发、存1、所有物资的入库、出库均由材料会计和成本会计两个岗位开具或审核入库单和出库单。2、外购物资入库生产部填物资采购计划请购单给供应部，供应部按计划采购。外购物资到

11、达后，供应部（采购人员）通知生产（质检员）检验，合格后质检员在检验单上签字（公司应制定检验单格式）。检验单一式三联：质检一联，保管一联，会计一联。而后保管员验收，并在检验单上签字。采购人员、外协人员持检验单和由供应部部长签字的随货同行单、物资采购计划请购单，到材料会计处开入库单（保管一联，会计一联，客户一联），入库单由保管员签字传回。客户联用于货款结算，其他两联由各自入帐。如果检验不合格，保管员不得入库上架，由生产部负责通知供应部退货。物资使用中发现质量问题也照此办理。生产部负责编制需要质检的物资目录（必检、抽检、免检）。生产、技术部门制定外购物资的标准单重（如外协零部件、毛坯等），规定合理误

12、差。保管员、材料会计负责监督。3、自制半成品、产成品入库车间制造产品完工后的入库手续。成品件的入库。车间入库人员持零件加工路线单到成本会计处开入库单。成本会计根据零件加工路线单开入库单并签字。车间入库人员凭入库单到仓库验收入库，入库单由仓库保管员签字后送回会计联。路线单由成本会计传回车间后，车间统计签字计算工资。成台/套的成品入库。车间入库人员持质检单和车间零件加工路线单到成本会计处开入库单。成本会计核对生产计划、质检单和车间零件加工路线单，开具入库单并签字，入库单的会计联由保管员签字后再转回。特殊产品搬运不便的，生产部列出目录，可以只办入库手续，不必存放在仓库。但保管员应实地盘点确认。成本会

13、计应核对生产计划后再开入库单，不按计划生产的不开入库单。废品。车间出现废品，应由质检员填写废品通知单（格式，联次）。车间统计和成本会计据此计算料废、工废，扣罚工资，保管员入库。4、外协加工物资入库。（公司提供材料进行加工的，含已购入的外协加工单位提供材料的物资再加工的）生产部要提供外协加工合同、外协加工通知单（标准单重、加工费单价等）给成本会计。外协加工物资入库时，生产部通知质检员检验，合格后质检员、保管员在质检单上签字，由成本会计开入库单，保管员凭单入库。生产部计算加工费，再由成本会计根据合同、单价、标准单重等资料进行复核，核对无误后，同时在外协加工通知单上签字。月末，成本会计记成本帐后再将

14、通知单和入库单的会计联送交财务部存档。5、对于同一批次产品需要分次入库的，车间统计开临时周转单，一式三联（车间统计、成本会计、仓库保管员），到成本会计处签字后再到仓库入库。待到零件加工路线单的整批次产品全部完工后再办理正式入库手续，成本会计、保管员抽出临时周转单。也可以拆分零件加工路线单分次入库，但单号必须一致。车间统计根据成本会计签字后的零件加工路线单计算操作者工资。6、材料出库车间领料：生产部核发生产耗料计划表给车间、材料会计或成本会计，车间统计根据生产耗料计划表开出库单，车间主任签字后，到材料会计处签字，保管员按单发货。外协加工物资出库（公司提供材料进行加工的，含已购入的外协加工单位提供

15、材料的物资再加工的）生产部开外协加工通知单（格式），一式三联（生产、会计、客户），由生产部长签字后到材料会计、成本会计处开出库单，会计开单时应与加工合同核对，保管员按单发货。生产部登记外协加工明细帐，详细记录加工单位、品名、规格型号、图号、质量要求、加工费等信息。成本会计留存外协加工通知单、出库单的会计联，以备日后进行核对。月末将发出物资由材料、半成品帐转入委托加工物资明细帐，并与生产部核对。车间到仓库领料（包括半成品、成品件）生产时，车间统计应根据生产计划安排填写零件加工路线单并签字，一式四联（车间统计、生产部、成本会计、仓库保管员），其中“本批次件数”栏目应填大写数字。车间统计负责记录零件

16、加工路线单在整个生产环节的相关信息，直至产品完工入库。产品入库时，由车间入库人员持零件加工路线单到成本会计处开入库单并签字。入库单的会计联由保管员签字后再传回。最后成本会计将手续完备的零件加工路线单传给车间统计。同一零部件在本车间加工完成后，还需到其他车间或外部加工的，车间统计员将车间零件加工路线单送到成本会计处签字，与下一车间统计员或者外协人员一起办理交接手续。同时由成本会计开厂内零件加工路线单，转入下一车间或外部继续加工。下一车间加工时仍填本车间零件加工路线单。加工完成后需继续转到下一车间加工的，仍然带车间零件加工路线单到成本会计处签字办理下转手续。车间根据成本会计签字的零件加工路线单计算

17、当月工资，若不需要继续再加工的，直接在成本会计处开入库单入库，同时将厂内零件加工路线单和入库单传回相关车间，作为核对工资的依据。外协加工由生产部外协管理员与车间统计员在成本会计处办理交接手续，程序同上。外协加工直接到仓库领料（件）加工的，由生产部依照外协加工合同开外协加工通知单，生产部长签字，到材料会计或成本会计处开出库单，并同时由材料会计或成本会计开登记外协加工台账。加工完工后，如需到车间继续加工的，与车间统计到成本会计处办理交接手续，并在外协台账上签字交接。若不需再加工直接入库的，可直接到成本会计处办理入库手续。对外销售的材料销售部根据公司领导指令，由生产经理或生产部长签字后，开销货明细表

18、，一式五联（销售、财务、材料会计、仓库、客户），然后到财务部交款（转帐的须由公司总经理和客户签字）财务部盖章后（除客户联）到材料会计处开出库单，最后到仓库提货，提货人签字。需要发票的，凭出库单、明细表到财务部开具。免费维修及随整台设备发出的材料免费维修的，由办事处书面通知销售部，由销售部开免费配件、材料发货明细表，一式四联（销售、财务、成本会计、仓库），经销售部长、生产部长签字后到材料会计处开出库单，最后到仓库提货，提货人签字。货物需托运的，销售部负责办理手续。随整台/套设备发出的，销售部应根据销售合同内容开单。销售部应及时了解所需材料的库存情况，缺货的要协调生产部、供应部及时解决。发往办事处

19、的材料办事处书面通知销售部。销售部开材料销货明细表，以出厂价计算金额，经销售部长和生产部长签字后，到材料会计处开出库单，最后到仓库提货，提货人在出库单和明细表上签字。每月销售会计与办事处对帐，分清免费与收费，收费的按零售价格计算金额，查对货款回收情况。凡是办事处通知发货的，均记入办事处帐中。销售退回的材料，仓库保管员应检查材料的完好情况，合格的，开红字领料单入库。对于存在质量问题的不得办理入库手续并及时报告生产部处理。材料会计依据红字领料单开红字出库单。7、半成品出库 车间领用半成品，其程序、规定与材料出库相同。 外协加工领用半成品 ，其程序、规定见三、6、条外协加工物资出库。 对外销售成品件

20、 销售部根据销售部长指令开销货明细表，一式四联（销售、财务、成本会计、仓库），然后到财务部交款（转帐的须由公司总经理和客户签字），财务部盖章后（除客户联）到成本会计处开出库单，最后到仓库提货，提货人签字。需要发票的，凭出库单、明细表到财务部开具。免费维修及随整台设备发出的成品件免费维修的，由办事处书面通知销售部，由销售部开免费配件、材料发货明细表，一式四联（销售、财务、成本会计、仓库），经销售部长签字后到成本会计处开出库单，最后到仓库提货，提货人签字。需托运的，销售部负责办理手续。随整台/套设备发出的，销售部应根据销售合同内容开单。销售部应及时了解所需成品件的库存情况，缺货的要协调生产部及时解

21、决。发往办事处的成品件办事处书面通知销售部。销售部开销货明细表，以出厂价格计算金额，经销售部长签字后，到成本会计处开出库单、明细表，最后到仓库提货，提货人在出库单和明细表上签字。每月销售会计与办事处对帐，分清免费与收费，收费的按零售价格计算金额，查对货款回收情况。凡是办事处通知发货的，均记入办事处帐中。8、产成品出库 对外销售产成品销售人员或办事处根据生产交货日期，提前三天书面通知销售部办理发货手续。通知中应写明发货日期、收货人全称、详细地址、联系方式等信息，需要开发票的，提供开票信息以及运费的金额、结算方式等。销售部将发货信息及时提供给生产部，将开票日期及其他开票信息提供给财务部。发货日，销

22、售部根据销售合同开发货清单（销售、财务、成本会计、仓库、客户），由销售部长签字，再到成本会计处开出库单，最后到仓库保管员处办理出库手续，经办人在出库单和发货清单上签字。销售部经办人应监督货物装车后，与货运司机办理托运手续。 发往办事处的产成品办事处书面通知销售部，销售部开发货清单，由销售部长签字，再经成本会计开出出库单并签字，最后到仓库保管员处办理出库手续，经办人在产品发货明细表和出库单上签字。销售部经办人应监督货物装车后，与货运司机办理托运手续。将财务联交给财务部。 参加展会发出设备由销售部打借条给仓库，经分管负责人签字，由保管员出库。事后退回的，抽回借条；已经销售的，补办销售手续。 销售退

23、回的成品件、产成品销售退回的成品件、产成品，应由销售部通知生产部（质检部）出具质检报告，无质量问题的，销售部开红字销货明细表、发货清单办理退库手续，手续与对外销售成品件、产成品的相同。9、物资保管存放物资进入公司后应放置在指定地点，办理入库手续后保管员应分区、分类放置，并堆码整齐，同时对已定位的物资建立识别卡。由于场地条件限制，而放置在库外的，保管员应负责堆放整齐，经常核对数量，发现短少立即报告生产部门，查清原因。对易燃、易爆、易腐蚀物资必须单独存放，标明危险标记，备好抢险器材、物资。应注意物资的防潮、防腐、防污、防锈。库区内严禁携带易燃易爆物品，外来人员禁止随意进入仓库。仓库、车间应做到帐、

24、物、卡相符，每月保管员应与材料会计、成本会计对帐。每季度由财务部、生产部组织抽查，年终进行物资全面清点。四、其他规定1、所有物资必须使用各自统一、规范的名称、规格、型号、图号、计量单位（辅助计量单位）等基本信息。2、物资收发必须以出库单、入库单为依据，必须有质量检验报告，保管员方可办理入库手续。3、材料会计、成本会计开出库单、入库单时应以生产供应计划、供应经理签字的随货同行单、物资检验单、生产耗料计划、外协加工通知单、加工合同、销货明细表、发货清单等为依据。4、各部门明细帐须当天业务当天入帐，月末严格按规定日期结帐，不得提前或延后。生产部、车间结帐后于三天内报送报表，材料会计于结帐日后六天内报

25、表，成本会计于次月10日前报表。5、发现单据填写有误应重新填写，已入帐的应冲回原单据。6、任何人不得涂改单据，对改过的单据，下道程序不得接收。7、单据丢失的，一律不得重复打印原件，只可复印原件并补办手续。8、物资出厂门卫必须检查出门证，出门证由生产部长签批。若生产部长有事不在，由生产经理签批。9、车间统计每月月底要认真盘点车间在压的材料、半成品、在产品，报成本会计。（报表）10、非产品生产用料，如工装、分度盘、镗床刀杆、刀盘等，应由生产部长签字，其他手续与产品生产用料相同。11、刀刃具借用制度钻头、丝锥、板牙、大规模铣刀等，都要采用借用制，借用人打借条到仓库借用，用完后退库，借条抽回，如丢失和

26、损坏者要按价赔偿。大钻头、大铣刀不属于正常磨损造成损坏的，应按损坏程度赔偿（损坏程度由仓库保管员提供给生产部鉴定）。仓库要建立明细帐，年底按帐盘点。报废不能再用的刀刃具，应由生产部长鉴定，并及时签字，重新领取，手续与材料出库相同。报废的刀刃具应由仓库保存，由生产部门统一处理。12、物资的以旧换新制度生产部制定以旧换新的物资目录，仓库保管员建立明细帐，并妥善保管好退库的旧物资，生产部每月根据物资的领用情况，核查仓库退回物资的数量。如果退库数量与领用数量不符，要追查仓库保管员的责任，属贵重物资不符的，仓库保管员应包赔损失。退库物资没有利用价值的，要由生产部定期进行处理。对有利用价值的退库物资，要组

27、织有关人员进行修复，修好后入库，入库手续按采购物资入库手续进行。对百元以上的物资提出报废或更换的，生产部应组织鉴定，不可随便报废和更换。属于低值易耗品的，按低值易耗品的管理规定执行。13、车间领用材料的退库对车间领用的材料，若因单耗不准，余富的材料，生产必须根据车间统计盘点表及时做入库处理，并重新核定单耗材料成本。若生产材料在计划范围内，车间领用时又无法分割多领用的材料。下个月又能继续使用的可不做入库处理，否则做退库处理。 退库时材料会计开红字入库单，并在生产耗料计划表记录数量金额。低值易耗品管理办法为了提高企业资产管理水平，推进企业的资产管理规范化、制度化建设，不断挖掘资产管理的潜力，发挥资

28、产的最大使用效益，根据会计准则等相关法律法规，结合企业实际情况，制定本低值易耗品管理规定。一、低值易耗品的定义、特点及分类1、定义：低值易耗品是指劳动资料中单位价值较小，使用年限较短（一般在一年以内）的物品，重复使用且保持原实物形态的能独立发挥作用的物品。2、特点：在生产过程所起的作用跟固定资产相似，可以多次参加周转且保留原实物形态，在使用过程中需要进行维护、修理，报废时也有一定的残值。价值低、品种多、数量大、易损耗，购置报废比较频繁，流动性强、风险性大，管理难度大，易产生管理漏洞等。3、分类按使用状况分类：库存低值易耗品、在用低值易耗品、报废低值易耗品。按用途分类：（一）办公用具类：指各种办

29、公家具用具，如保险柜、沙发、办公桌、办公椅、档案柜、工作台等。 （二）电器用品类：指各种不足以固定资产进行核算的电器用品。（三）专用工具类：指电脑维修人员、电工、机械维修等特殊工种所使用的专用工具用具。如万用表、手电钻、剥线钳、电流电压测量专用表等。（四）衡器量器类：小台秤、电子秤类衡器以及测量用的千分尺、卡尺等。（五）化验仪器类：指质检、实验室为做试验、检验所使用的试验仪器。（六）包装容器类：指企业在生产经营过程中可以重复使用的周转箱等。（七）劳动保护用品类：指因工作岗位需要而配备的工作服、手套、围裙、帽子、胶鞋等。（八）餐厨具类：职工食堂使用的配套厨具、餐具等。（九）其他类：指除以上类别以

30、外的属于低值易耗品的其他用具，如清洁器械、消防器械，季节性使用的工用具等。二、低值易耗品的管理部门及职责划分生产部、财务部负责低值易耗品的全面管理工作。依据物资的价值、性能和是否可重复使用等标准共同制定低值易耗品目录并及时修订。以上二个科室各设低值易耗品核算员一名，各车间统计兼职低值易耗品核算员。 1、生产部负责对生产环节使用低值易耗品的计划管理、过程控制以及相关的物资管理制度（如按工作量计量考核办法、以旧换新物品目录等）的修正、完善。包括上述分类的（三）（四）（五）（六）（七）项。 2、财务部负责对低值易耗品的数量、金额进行核算，对低值易耗品的管理实施控制和监督职能。协助、配合生产部做好对各

31、车间、部门的低值易耗品管理工作，参与定期不定期的盘点、审计等工作。负责并牵头组织相关部门进行一年一次的低值易耗品年终盘存工作。3、仓库保管员负责对低值易耗品的验收、保管与发放。4、核算员负责对在用低值易耗品的台帐登记、核算管理与控制。各使用单位或部门核算员负责在用低值易耗品台帐的建立，其台帐要按照领用单位、部门或按专用工具的使用人进行登记管理，低值易耗品的台帐要写明低值易耗品的类别、品名、生产商或销售商、存放地点以及现状等。生产部核算员要经常深入生产一线，盘点实物，凡是发现帐帐或帐实不符的情况，要及时查找原因，及时进行帐务调整。生产部核算员负责对生产环节使用低值易耗品的核算，包括上述分类的（三

32、）（四）（五）（六）（七）项。5、使用部门负责本部门低值易耗品使用过程的具体管理，责任人为使用部门的第一负责人。各车间或部门的在用低值易耗品建帐盘点及新增必须有各车间、部门负责人及核算员的签字认可。6、供应部负责按计划对低值易耗品进行采购、按规定办理入库手续，并结合生产厂家或供应商提供低值易耗品的保修期限、预计使用期限等性能指标。三、低值易耗品的管理流程 1、生产部根据公司各部门各车间的各岗位性质、工作需要等方面情况，拟定低值易耗品配备种类、配备数量和配备计划，车间分品种、分工种拟定使用期限标准。2、使用部门将低值易耗品购置计划（低值易耗品使用计划申请审批表）送交生产部报批。生产部依据配备标准

33、，首先结合整个公司低值易耗品的使用状态，看是否可从其他部门或车间闲置中的低值易耗品进行调配，或有无现成的替代品等，经调查落实后，方可确定是否购置。购置计划拟订后，报生产经理审批下发执行。购置计划（其中应载明实际需用数量，现有数量和购置数量）一式三联，生产部门一联，材料会计（或财务部核算员）一联、供应部门一联。3、供应部根据生产部已报批的购置计划进行低值易耗品采购。4、生产环节使用低值易耗品的入库出库手续、程序、规定与材料的相同（见物资管理规定），只是出库时不用依据生产耗料计划，而依据低值易耗品购置计划。生产部在领料单上签字时应登记低值易耗品台帐。非生产环节使用低值易耗品购进后交付使用部门，由使

34、用部门负责人在购置计划（财务部核算联）上签字确认收到，再到生产部登记，最后到财务部结算。5、低值易耗品的领用分为两种情况进行处理，一种为新增领用，第二种为“以旧换新”领用。由生产部根据配备标准，使用年限标准等规定，来判断和确认各单位新增低值易耗品的情况。属于“以旧换新”领取低值易耗品的，要持旧低值易耗品以及旧低值易耗品的报废单，到仓库办理领取低值易耗品的手续。6、仓库保管员“以旧换新”收回的废旧低值易耗品，要建立辅助帐登记管理，由生产部、财务部共同确认后，可以按废旧物资销售处理。7、低值易耗品的调拨（一）在用低值易耗品的使用单位或部门发生变动时，必须办理正式的调拨手续，首先由调出资产部门填写低

35、值易耗品的基本情况，由调入资产单位核算员找生产部部长签字批准后，准予办理内部调拨手续。 （二）低值易耗品调拨单一式四份，调出单位留存一份，核算员据此登记本单位在用低值易耗品台帐的减少；调入单位一份，核算员据此登记本单位在用低值易耗品台帐的增加，转生产部一份，据此登记相应单位的增加或减少。转财务部一份，材料会计记帐。8、低值易耗品报废对在用低值易耗品发生报废或者不能继续使用的，各使用部门应提出报废申请，填制低值易耗品报废单一式四份，经生产部确认予以报废的，由生产经理批准后，各单位核算员自存一份，作为减少本单位在用低值易耗品台帐的依据，转生产部及财务部各一份，据此作低值易耗品报废的帐务处理，减少相

36、应单位的在用低值易耗品台帐转仓库保管员一份备查，作为领用新的低值易耗品的依据。四、低值易耗品的帐务核算管理低值易耗品的核算采用一次性摊销法。应做到帐帐、帐卡、帐实三相符，做到日清、月结和半年一盘存。（一）财务部的“在库低值易耗品”帐必须与仓库保管员的帐相符。（二）财务部的“在用低值易耗品”帐必须与核算员台帐保持一致。（三）仓库保管员的帐、卡、物必须三相符，并做到日清月结。（四）核算员台帐（登记备查簿）上数量必须与所负责的部门或车间在用的低值易耗品实物相同。五、奖罚1、各部门必须严格按照本规定执行，对未履行管理、控制和监督职责，造成的低值易耗品帐帐不符，帐实不符，给予相关责任人、本部门主管及以上

37、人员分别处以当月工资1%3%的罚款，造成损失的，应承担30%的损失。2、对于由于爱护低值易耗品，超过使用年限的仍继续使用且不影响工作的，酌情予以奖励。 物资采购管理制度为使集团公司统一采购作业有所遵循，严格按ISO9001质量体系运行，做好物资采购工作，取得适质、适量及适价的货物，以符合生产作业及客户的需求，特制定本制度。一、采购物品的分类 集团公司采购物资按下列标准进行归类： 1、A类材料，提供构成产品的主要原材料、零部件且对产品使用性能及安全性能有直接影响，包括铸件、型钢、钢板等； 2、B类材料，是加工过程中的必要产品，不构成产品主体的材料，包括包装物、工装、刀具及化工产品；3、C类材料，

38、生产辅助材料 ，包括五金电料、劳动保护用品等；4、外协件，指公司外购成品，标准件等。 二、采购作业流程 1、采购的依据1)根据市场的月度销售计划；2)对近期销售情况的分析；3)对未来销售产品数量、规格和品类的展望和分析、预测；4)对公司拟购进产品的数量、规格和品类的建议。2、各子公司生产部根据月度销售计划和仓库库存状况确定月度采购计划，填制物资采购申请单，报总公司物资采购供应部统一采购。三、物资采购申请1、申购部门确定拟采购物资种类和数量后，即应填写物资采购申请单，报采购供应部审核，按规定权限进行核准。2、请购单经核准后，应立即转交物资采购部安排采购。物资采购方式 1、凡公司与该供应商签订了长

39、期供应合同，则凡采购该合同中约定的物品均应向固定供应商采购。2、未指定固定供应商采购的物品，则由物资采购部依据质优、价廉原则确定采购对象。所采购物资必须有材质单、合格证、3C认证，经质检合格后方可入库。3、采购部门进行询、比、议价作业时，应请供应厂商确认报价、付款方式及报价有效期限等相关交易条件；必要时，采购部门会同生产等相关单位，共同进行议价作业。议价结果形成书面文件，并随物资采购申请单，呈分管供应副总经理核准，以决定是否采购。4、采购人员在询、比、议价作业中，尚需与供货商确认其交货日期。假如供货商的交期无法符合需求单位要求的日期时，采购人员须告知需求单位，供货商预定的交期，以便需求单位及早

40、采取必要的相关措施。四、采购合约的签订 1、长期固定的供应商均应和公司签订长期供货合同。2、经过询价、比价、议价的供应商，应和公司签订订购单和合约。3、所有采购合约均需经采购负责人审批后，经报分管供应副总经理核准后执行，采购订单或合约须加盖公司公章或合同章。五、采购付款 1、采购物品需要预付款的，需凭以下单据并经核准后办理预付款手续：采购合约或定单复印件；物资请购单复印件。2、采购物品验收入库后，需凭以下单据并依财务制度，经核准后办理付款手续：发票；入库单；采购合约或定单复印件； 物资请购单；质检单凡在付款过程中，不具备以上条件的，财务部应拒绝付款；特殊情况下，如需付款应经总经理单独核准。 3

41、、票据传递：所有材料采购发票均由物资采购供应部转交给财务部。物资采购供应部应及时将供货单位已开发票随同入库单转交财务部，转交前各项手续应办理齐全。已入库又退货的，仓库保管员应及时通知材料会计开具红字入库单，由保管员签字后交给物资采购供应部，后者在入库单的保管联上签字。供应部应立即通知供货单位，以免发票多开。六、附则 1、本制度经公司总经理核准后自印发之日起实施。2、本制度由三立工业集团物资采购供应部负责解释。生产外协管理办法一、定义1、本办法是指三立集团下属五个子公司直接用于生产的原材物料、半成品的委外加工业务，即：将生产环节的一部分产品，自己不能生产或者来不及生产的半成品（如锻件、铸件、板材

42、下料、机械加工、热处理、电镀、喷涂等）委托给其它公司（下称外协厂商）代为加工的做法。2、委外加工业务由总公司物资采购供应部统一负责办理。二、职责1、供应部负责对外协供方的选点调查、评价选择和外协的洽谈签约，并处理外协业务中出现的质量、经济纠纷并按规定催促相关供方限期处置其相应的不合格品。2、生产技术部门协助提供相应的技术文件资料和质控要求资料。3、供应部的外协管理员负责外协物资的常规验收和退货处理。4、质检部负责外协物资所需进行的检测项目的检验、试验和办理A、B类物资的相关不合格处理手续。5、总公司分管供应的副总经理负责重大外协业务的洽谈和采购文件及合格供方的核批。三、在决定是否委外加工时，应

43、考虑下列各因素：1.本公司的生产能力不足时。2.须利用本公司所没有的设备、技术时。3.特殊零件无法购得，又不能自行加工时。4.委外加工品质更好时。5.委外加工成本更低时，质量更好时。6.认为比本公司自行加工更有利时。7.充分考虑库存状况，避免库存积压造成资金浪费。四、委外加工程序1、需求提出(1)委外加工的决定、变更或中止，需由子公司生产部门将原因、目的、规格、计划数量、预算方案等，以书面方式报生产经理核准后，转呈分管供应副总经理批示。(2)副总经理核准后，转物资供应部联络洽询外协厂商或核定外协厂商。2、厂商开发与调查(1)物资采购供应部对外协厂商进行洽询工作。(2)由负责供应副总经理组织供应

44、部、技术部、质检部、生产部组成厂商调查小组，对外协厂商进行调查评估和审核。(3)当供货厂商提供的产品经过一段时间的使用或验证后，可以进行合格供方的评审工作。(4)评估合格的厂商列入合格外协厂商。3、询价、议价(1)针对合格外协厂商，供应部请外协厂商进行报价。(2)同类型外协厂商应有三家以上，以便询价、比价及满足紧急订单的需要。4、委外加工协议的签订由供应部代表总公司与外协厂商签订委外加工协议，协议应就下列事项作必要约定：（1）委外加工产品及数量。（2）加工单价与总价。（3）交货期限。（4）品质要求及验收标准。（5）付款方式。（6）保密工作要求。（7）质量违约金、罚款情况。（8）其他双方认为必须

45、约束的事项。5、委外加工应提供外协厂商下列资料：（1）产品蓝图。（2）工艺流程图。（3）操作标准。（4）检验标准。（5）物料的规格、产品名称/编号、数量等。五、对合格外协厂商的控制和监督（1）公司的外协加工物资分为A、B、C三类并采用不同的方式进行控制。a) A类物资为产品的主要外协配套部件；b) B类物资为主要外协零部件；c) C类物资为一般外协零件；d)各类产品的A类和B类物资由技术部、质检部在A、B类物资明细表中加以规定。（2）各类物资的外协加工选点控制：a)A类物资一般与子公司共同选点选型并必须在合格外协厂商所列厂商中生产加工； b)B类物资必须在合格外协厂商所列厂商中外协加工； c)

46、C类物资可以自选外协厂商，但应优先在合格外协厂商所列厂商中生产加工；d)A类和B类物资在特殊情况下，需在合格外协厂商以外的进行加工时，供应部经办人员应填报A、B类物资特殊外协加工申请表办理临时申报手续，经生产经理签字认可并经总公司分管副总经理批准后才能采购外协加工。质检部根据申报文件中的加严检验放行的规定，加大进货检验和试验的力度。（3）对供方的产品一般在交付时通过进货检验和试验方式进行监控。必要时，对重要的外协加工件和特殊工序、关键工序还应派专人到外协处进行验证和监控。（4）质检部建立和保存外协加工的进货检验质量记录及其相应的统计分析资料，作为重新评定合格外协厂商的重要资料之一。每年对合格供

47、方重新复议评定并作如下处理：a)质量业绩好者，继续作为合格供方；b)质量业绩稍差而能限期纠正者也可以继续作为合格供方；c)质量业绩差而纠正无效者则不能继续作为合格供方；六、外协产品检验（1）外协加工产品在交付时由供应部外协管理人员进行常规验收，查证产品的名称、型号、规格、数量及应备资料是否正确齐全。需要时，质量部检验（验收）人员按照进货检验和试验的规定进行相应的专项检验和试验。对于外协零件则按图进行全检。（2）当外协加工产品需在外协处进行验证时或对其特殊工序、关键工序需在外协处派人监造时，应事先在相关外协文件中注明验证安排和监造要求及其放行的方式。届时由质检部派专人外出进行验证和监控。（3）当

48、合同规定子公司有权对外协产品是否符合规定要求进行验证时，供应部应派专人陪同进行验证。七、外协加工产品进、出厂的控制和监督1、各子公司对于带料外协加工的外协零件，一定要严格控制重量、数量、入库手续，做到帐物相符。2、各子公司对于本公司带料加工所有零件，做到发出一件收回一件，外协加工废品及时处理。要求每月25号外协加工单位进行当月盘存，和本公司保管人员进行对账、填盘存表。盘存表的内容：期末结存数、本月投入数、本月送件数、结存数量。一式四份，生产一份，总公司财务部核算员一份，子公司统计一份，外协员一份。本盘存表由外协单位和本公司仓库保管签字生效。外协产品废品由公司统一处理。八、外协计划制定各子公司对

49、于常规产品、零件，每月27号由各生产部下达外协计划给供应部，供应部进行统一安排外协加工任务，以临时计划临时安排，不耽误生产为原则。专线产品的锻件可以下3-5个月的计划，目前铸件计划下达不要太多，以满足1-2个月正常生产即可。九、外协结算付款方式1、结算方式各子公司对于外协加工零件，经检验合格后办理入库手续，手续齐全，要求子公司统计员进行当月结算，当月开增值税发票（要求17%税票）。发票由子公司经理签字，由统计员转入供应部部长签字。再由供应部转入分管供应副总经理签字，转入总公司财务（特殊情况例外）。2、付款方式由物资供应部根据供货量大小和子公司的资金状况统一安排付款，付款比例根据财务核定的付款额

50、度计算。急需的紧缺物资，需要先付款才能进货时，由分管供应副总经理和分管财务副总经理协商处理。十、外协产品运输要求供应部在选外协厂家时尽量做到外协厂商送货上门，实在达不到的由供应部统一安排。十一、模型管理对于各子公司所有铸造模型，本公司已付模具费的，所有权属于本公司。要求本批件加工完后，应及时回收本公司统一管理。（要求定期进行检验，防止造成大批废品，以及厂家、价格、质量的调整）物资采购供应作业细则第一节 请购程序三立集团下属五个子公司的生产用原材物料、成品配件、低值易耗品、工具仪表、办公用品，统一由物资采购供应部负责供给（总公司机关办公用品由办公室负责采购供给），具体操作程序如下：一、请购部门确认。即“三立机械公司、三立彩钢公司、三立金属公