商业银行信用

1、第十四 商业银行业务,第一节 商业银行的负债业务,学习目的 n 掌握商业银行资本金及其功能； n 掌握商业银行资本的构成； n 了解商业银行的负债构成；,一、商业银行资本金 n （一）商业银行资本金及其功能 n 银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益； n 功能：1）营业功能；2）保护功能；3）管理功能；,（二）商业银行资本的构成 n 1、核心资本（一级资本）永久性股东产权组成，包括股本和公开储备； n 2、附属资本（二级资本） n 1）未公开储备（隐蔽储备） n 2）重估储备 n 3）普通准备金 n 4）混合资本工具,（三）商业银行资本充足度的测定 n 核心资本比率4% n

2、总风险资本比率8%,二、存款负债 n 一般占负债总额的70%左右； n 1、活期存款 n 2、定期存款 n 3、储蓄存款,三、借款负债 n 商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金； n 1、向中央银行借款 n 2、同业拆借商业银行之间和商业银行与其他金融机构之间发生的短期资金融通活动； n 同业拆借、转贴现、转抵押、回购协议；,n 3、发行金融债券解决长期资金； n 4、国际金融市场借款,第二节 商业银行的资产业务 n 学习目的： n 了解商业银行的资产类型； n 了解商业银行资产的构成；,一、现金资产 n 商业银行维持其流动性而必须持有的资产； n （一）库存现金； n （二）在中

3、央银行存款； n （三）在同业存款； n （四）托收中现金；（本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项）,二、贷款资产 n 银行获取利润的主要途径，维持同客户良好往来关系的重要因素； n （一）贷款原则 n 安全性、流动性、盈利性；,（二）贷款种类 n 1、信用贷款不需要担保或抵押； n 2、担保贷款 n 1）保证贷款担保人； n 2）抵押贷款财产抵押品； n 3）质押贷款动产或权利质押品； n 3、票据贴现贷款风险比较小；,三、商业银行的证券投资业务 n （一）内涵 n 获利，购买有价证券； n （二）目的 n 1、获利； n 2、分散风险； n 3、增强流动性；,（三）商业银行证

4、券投资的对象 n 要求投资对象：安全性好、变现能力强、盈利性较高； n 最佳选择：国库券、政府公债、政府机构债券、食用等级高的企业债券和部分优质股票；,第三节 商业银行的中间业务 n 一、中间业务的概念 n 不动用和较少动用自己的资金，不列入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网络、资金、信誉、人才、设施等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务；,二、中间业务的种类 n （一）结算类中间业务 n 结算原则：信用原则、谁的钱进谁的账、银行不垫款原则； n 种类：支票、银行本票、汇兑、委托收 款、托收承付、商业汇票、银行汇票、信 用卡；,（二）代理类中间业务 n 1、代理收付款业务（代理发放工资、代理收付款项、代理医疗保险业务、个人分期付款业务等） n 2、代理融通业务（代为收取应收账款、为委托者提供资金融通） n 3、其他代理业务,（三）信用卡业务 n 1、信用卡银行或公司签发的证明持有人信誉良好，可以在指定的