国际结算概述.ppt

1、1,第一章 国际结算概述,INTERNATIONAIL SETTLEMENT,2,国际结算概述 国际贸易流程,3,第一节：国际结算概述,国际结算的含义 国际结算的产生与发展 国际结算的作用 实现国际结算的条件 国际结算的特点 国际结算的发展趋势,4,一、国际结算的含义,两个不同国家的当事人，不论是个人间的、单位间的、企业间的，或政府间的当事人因商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。,5,如何理解国际结算的含义,1、范围：国际间 2、原因：1）最主要的是贸易 2）是因提供劳务而产生的结算。 3）是对外投资和借贷资金的转移。 4）是政府间

2、的资金收付 5）其他：如国际旅游所支付的款项、国外亲友赠款、继承遗 产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等 3、角度：银行 4、国际结算的分类：国际贸易结算、国际非贸易结算,6,国际结算的研究对象：,主要是支付手段、结算方式和以银行为中心的划拨方式。其目的在于以最科学、最有效的方法来清算国际间以货币表现的债权债务关系或跨国转移资金。 注意： 1、角度：国际银行业务 2、内容：结算工具（票据） 结算方式（汇款、托收、信用证、银行保函 国际保理） 结算单据 (提单、发票、保险单、商检证等),7,二、国际结算产生与发展,1.首先是从现金结算发展到非现金结算 （From cash settle

3、ments to not cash settlement） 2.货物单据化、履约证书化，便于银行办理国际结算（凭货付款到凭单付款） （From dealing in goods to dealing in documents） 3. 从买卖直接结算发展到通过银行结算 （From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks） 4、国际结算与贸易融资相结合,8,现金结算 -直接用运送金属铸币或条块的方法进行，风险大、运费大、时间长、点钱不方便 非现金结算-用代替现金起流

4、通手段、支付手段的信用工具（票据）来结算国际间的债权债务关系,从现金结算到非现金结算,9,票据结算的三个阶段,汇兑票据时期：1112世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。 市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期的票据。 流通票据时期：1617世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流通转让功能。,10,货物单据化-代表货物所有权（B/L） 交单=交货 履约证书化-按时（B/L日期） 按质（质量证书） 按量 （数量证书）,从凭货付款到凭单付款,11,从直接结算到间接结算,贸易范围和规模的扩大 银行功能的丰富和完善 优点是快速、便捷、安全,12,结算与融资相结合,形式多样

5、方法简便 促进银行功能重组 结算制度与惯例日益丰富完善,13,三、国际结算的作用,促进国际贸易的发展 促进国际借贷与国际投资的发展 推动国际金融市场的形成与发展,14,（一）国际结算货币条件 出口国货币、进口国货币、第三国货币（USD EUR GBP HKD AUD CAD JPY CNY ） （二）国际结算方式的时间条件 预付货款、货到付款、延期付款 （三）国际结算方式的类别 按结算工具及其使用方法划分，可分为汇款（Remittance）、托收（Collection）、信用证（letter of Credit）； 按信用工具传递与资金转移方向划分，分为顺汇和逆汇（Remittance and

6、 Honor of Draft）； 按信用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信用证、旅行支票、信用卡等。,四、实现国际结算的条件,15,顺汇和逆汇示意图,付款人主动,收款人,资金,信用工具,收款人主动,付款人,信用工具,资金,顺 汇 法,逆 汇 法,16,五、国际结算的特点,（一）属于银行的中介业务 （二）比国内结算复杂 （三）以国际贸易为基础 （四）与国际金融密不可分,17,1、银行的中介业务,如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以货易货，也可能是支付现金购买。,18,2、比国内结算复杂,首先，货币的比价不一致 第二，货物卖断在什么地方不一致 第三，买卖双

7、方离得很远，运输费用由谁来承担； 第四， 货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担； 第五，各国度量衡也不尽一致， 第六，还要有一些商品方面的知识 第七，还要懂得地理知识， 第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式,19,六、国际结算的发展趋势,1、国际贸易运输 门到门-港到港，促进创新 2、通讯联络- SWIFT（环球银行间金融电讯协会） 自动清算（电子化、EDI） 网络化、全球化（INTERNET）,20,环球银行间金融电讯协会,1、名称：环球银行间金融电讯协会 （简称SWIFT） 2、性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在

8、比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。 3、目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。由于 SWIFT的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。 它的传递只要几分钟就可以了。SWIFT每星期7天运转，每夭24小时运转。 4、中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。1985年5月正式开通使用SWIFT系统。,21,第二节 国际贸易流程,1.管理制度 2.申请批件 3.交易选择 4.商务谈判 5.签订合同 6.银行买汇，开（受）信用证,7.购买保险

9、 8.安排海运 9.商检 10.报关 11.制单结汇 12.收付汇核销 13.出口退税,22,1.管理制度,1中国对外贸易的主要管理机构 2对外贸易经营者许可制度(外贸经营权) 3货物进出口管理制度 进出口许可证 关税措施 进口配额 非关税措施,23,2申请批件,1申请进口配额证明 2申请进口许可证 3外汇落实情况以及估计金额是否足够,24,3交易选择,商品调研 市场价格调研 供求关系的调研 贸易政策和法规 国别政策 选择交易对象,25,4商务谈判,1询盘(InquityEnquity) 2发盘(Offer) 3还盘(Counter Offer) 4接受(Acceptance),26,例如：,

10、1.我司现对小茴香感兴趣，请报价。 2.我司现有小茴香可供,200MT 2010年产，FAQ,杂质3%以下，每公吨980美元CIF汉堡，2011年五月装运。 3.价格偏高，可接受950美元，其他不变。 4.接受950美元，确认如下：200MT 2010年产。FAQ,杂质3%以下，每公吨950美元CIF汉堡，2011年五月装运。,27,5签订合同,1基本合同 2有效成立的条件 当事人双方应具有法律行为的资格和能力 应是当事人双方在自愿基础上的意思一致 必须互为有偿 合同的标的和内容必须合法 书面形式 3基本内容 (1)约首；(2)本文；(3)约尾,28,本文,既合同的各项交易条件 主要交易条件(

11、最重要必不可少条款) ： 1品名、品质 2数量 3包装 4价格 5运输和保险 6结算 次要交易条件,29,出口合同样本 316-04-2008-000016 卖方_ 地 址：_ 邮码：_ 电话：_ 法定代表人：_ 职务：_ 买 方：_ 地 址：_ 邮码：_电话：_法定代表人：_ 职务：_ 卖方与买方在平等、互利基础上，经双方协商一致同意按下列条款履行，并严格信守。 第一条 货物名称、规格、包装及唛头 第二条 数量、单价、总值卖方有权在3以内多装或少装。上述价格内包括给买方佣金_按FOB值计算。 第三条 装运期限 第四条 装运口岸 第五条 目的口岸 第六条 保险,由卖方按发票金额110投保。 第

12、七条 付款条件,买方应通过买卖双方同意的银行，开立以卖方为受益人的、不可撤销的、可转让和可分割的、允许分批装运和转船的信用证。该信用证凭装运单据在_国的_ 银行见单即付。该信用证必须在_前开出。信用证有效期为装船后15天在_国到期。 第八条 单据,卖方应向银行提供已装船清洁提单、发票、装箱单重量单；如果本合同按CIF条件，应再提供可转让的保险单或保险凭证。,30,第九条 装运条件 1.载运船只由卖方安排，允许分批装运并允许转船。 2.卖方于货物装船后，应将合同号码、品名、数量、船只、装船日期以电报通知买方。 第十条 品质和数量重量的异议与索赔,货到目的口岸后，买方如发现货物品质及或数量重量与合

13、同规定不符，除属于保险公司及或船公司的责任外，买方可以凭双方同意的检验机构出具的检验证明向卖方提出异议。品质异议须于货到目的口岸之日起30天内提出，数量重量异议须于货到目的口岸之日起15天内提出，卖方应于收到异议后30天内答复买方。 第十一条 不可抗力,由于不可抗力使卖方不能在本合同规定期限内交货或者不能交货，卖方不负责任。但卖方必须立即电报通知买方。如果买方提出要求，卖方应以挂号函向买方提供由有关机构出具的事故的证明文件。 第十二条 因执行本合同有关事项所发生的一切争执，应由双方通过友好方式协商解决。如果不能取得协议时，则在被告国家根据被告国家仲裁机构的仲裁程序规则进行仲裁。仲裁决定是终局的

14、，对双方具有同等的约束力，仲裁费用除非仲裁机构另有决定外，均由败诉一方负担。 卖 方：_(盖章) 代表_ 买 方：_(盖章) 代表人：_ _年_月_日订立,31,6银行买汇（落实货物），开（受）信用证,1落实货物 2审核信用证并修改,32,7购买保险,1海上货物运输风险的种类 自然灾害 意外事故 外来风险 一般外来风险 特殊外来风险 2海损 全部损失 实际全损 推定全损 部分损失 共同海损 单独海损 外来损失 一般外来损失 特殊外来损失,33,3 海洋运输货物保险险别 基本险别 平安险（Free from Paricular Average-F.P.A） 水渍险(With Average or

15、 With Particular Average-W.P.A) 一切险（All Risk-A.R.） 附加险别 一般附加险（11种）特殊附加险（战争险和罢工险）,34,7.购买保险,4保险的责任期限 （仓至仓条款） 5保险单据 保险单（Insurance Policy) 保险凭证（Insurance Certificate） 6保险金额确定和保险费的计算 7保险索赔,35,8.安排海运,我国主要海运线与沿线重要港口,36,37,香港航线：,世界上最先进的葵涌集装箱码头 主要经营的海运公司： 美商海陆联运公司（Sea land Service Inc.); 美国总统轮船公司(American P

16、resident Lines-APL); 日本邮船公司（Nippon Yusen Kaisha-NYK); 川崎汽船株式会社(Kawasaki Kisen Kaiska Line) COSCO,38,日本航线：,神户(Kobe); 大阪(Osaka); 名古屋(Nagoya); 横滨(Yokohama)等四大码头; 还有东京(Tokyo). 是我国最重要的对外贸易国，也是我国去北美航线的重要中转地,39,东南亚航线:,马尼拉(Manila); 新加坡(Singapore); 巴生港(Port Kelang) 马六甲(Malacca); 雅加达(Jakarta).,40,澳新航线：,奥克兰(Au

17、ckland); 惠灵顿(Wellington); 布里斯班(Brisbane); 墨尔本(Melbourne) ; 悉尼(Sydney).,41,印度洋航线:,印度的加尔各答(Calcutta)， 孟加拉的吉大港(Chittagong)， 缅甸的仰光(Rangoon)， 斯里兰卡的科伦坡(Colombo)， 印度的孟买(Bombay)，德里(Delhi)， 巴基斯坦的卡拉奇(Karachi)。,42,波斯湾红海航线：,阿联酋的阿布扎比(Abu Dhabi)，迪拜(Dubai)， 伊拉克的巴士拉(Basra)， 巴林(Bahrain)， 卡塔尔的多哈(Doha)， 科威特(Kuwait)， 也门的亚丁(Aden)， 苏丹的苏丹港(Port Sudan)等。,43,北美西岸航线：,温哥华(Vancouver)， 火奴鲁鲁(Honolulu)， 西雅图(Seattle)， 波特兰(Portland)， 旧金山(San Francisco)， 洛杉机(Los angels)， 长堤(long beach)， 圣迭戈(San Diego)等。,44,北美东岸航线：,蒙特利尔(Montreal)， 多伦多(Toronto)， 波士顿(Boston)， 纽约(New York)， 费城(Philadelphia)， 迈阿密(Miami)， 新奥尔良(New O