支局金融业务相关法律法规解读.ppt

1、支局金融业务相关法律法规解读邮政储蓄常见法律问题分析,主讲人：矫慧,声誉风险,操作风险 法律合规风险,营运风险,市场及流动 风险,信用及国家 风险,洗钱及恐怖融资风险,导语关于法律与合规风险的认知,本讲学习的主要目标,了解金融法律的基本框架，在常见业务纠纷中了解相关法律的重点条款。 熟悉支局常见的法律问题要点，了解运用相关法律解决实际问题的主要思路。树立合规经营理念，平时注意防范法律风险，若出现纠纷注意维护我方合法权益。,本讲授课的主要思路,1、在授课内容上分成两部分,第一部分:个人银行存款业务常见法律问题分析,第二部分:金融机构反洗钱法律问题,2、在授课方法上 :将案例、法律规定、法学基本理

2、论有机结合。,一、个人银行存款业务常见法律问题分析,（一）存款合同基本法律关系 存款合同的订立 存款合同的内容 存款合同的形式 （二）存款业务中常见法律问题分析（案例评析） 存单纠纷 民事诉讼基本技巧,一、个人银行存款业务常见法律问题分析,(一)存款合同基本法律关系 存款合同的订立,要约（储户向银行提供的转账凭证或填写的存款凭条）,承诺（银行收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单等）,银行与储户之间的存款关系是以存款合同确定的。通过存款合同银行与储户之间形成债权债务关系，银行是债务人，存折、存单或存款凭证是银行出具的借据；储户是债权人，存折、存单或存款凭证是其债权证书。,一、个人银行存

3、款业务常见法律问题分析,(一)存款合同基本法律关系 存款合同的内容 合同法第12条规定：“合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：当事人的名称或姓名和住所；标的；数量；质量；价款或者报酬；履行期限、地点和方式；违约责任；解决争议的方法。”由于存款业务是银行经特许而经营的，存取款业务量巨大，故存款合同采取银行制定的格式合同。 格式条款是当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款。 法律依据： 合同法第三十九条：公平、提醒、说明 合同法第四十一条：理解争议、解释,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (一)存款合同基本法律关系,关于存款合同中的格式条款，常见的纠纷主要是格式条

4、款内容有歧义。 如有金融机构在存款合同中约定：“如遇国家调整利率，按调整后的利率执行。” 银行对此解释为，根据中国人民银行规定，合同期内遇国家调整利率，仍按合同约定计息，合同期满后，按新的利率执行，即合同期内不改变利率。 储户往往认为：合同期内遇国家调整利率，即应根据约定执行新的利率，按分段计息重新计算利息。双方对此发生争议。,中国人民银行人民币利率管理规定（银发【1999】77号）第十一条第三款规定“定期储蓄存款按存入日挂牌公告的利率计息，利随本清，遇利率调整不分段计息。”,商业银行法,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (一)存款合同基本法律关系,存款合同的形式 存款合同采用书面形式，一

5、般情况下，活期储蓄存款的存折、定期存款的存单、单位存款的存款凭证等，均是存款的书面表现形式。但是，随着电子商务的发展，合同的书面形式不限于纸质载体，表现为磁介质及其他载体中的电子数据。,一、个人银行存款业务常见法律问题分析,(二)存款业务中常见法律问题分析 存单纠纷 民事诉讼基本技巧,一、个人银行存款业务常见法律问题分析,(二)存款业务中常见法律问题分析 1、存单纠纷,类型,存单持有人以存单为重要证据向法院提起诉讼的纠纷案件,当事人以进账单、对账单、存款合同等为主要证据向法院提起诉讼的纠纷案件,金融机构向法院起诉要求确定存单、进账单、对账单、存款合同等凭证无效的纠纷案件,以存单为表现形式的借贷

6、纠纷案件,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,存单纠纷 案情要点: 姜某凭其身份证在农行中山路储蓄所存入一年期定期存款10万元，并预留密码。 一个月后，一自称是姜某并持姜某身份证办理了凭证正式挂失手续。七天后该人输入密码后补领了新存单，并于次日支取全部本息。 姜某持原定期存单在到期日要求支取本息，发现存款被冒领，诉至法院要求赔偿。,经查，用以办理挂失的身份证系伪造； 农行对中心机房储蓄日志带所记录的定期储蓄密码查询授权交易进行公证。,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,存单纠纷 案件评析: 银行对身份证件的审查责任 银行对

7、挂失应承担的法律责任 存款被冒领的直接因果关系与间接因果关系,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,相关法律条款: 合同法第六十条当事人应当按照约定全面履行自己的义务。当事人应当遵循诚实信用原则，根据合同的性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。 商业银行法第二十九条 商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 关于执行储蓄管理条例的若干规定三十四条、个人存款账户实名制规定第五条、关于个人存款账户实名制实施后有关问题处置意见的通知实名身份证件的种类；关于办理存单挂失手续有关问题的复函（银函【1997】520

8、号）银行形式审查身份证件 储蓄管理条例第三十一条、关于执行储蓄管理条例的若干规定第三十七条规定了存款人办理挂失手续；对储蓄存款挂失期限有关问题的复函（银条法【1999】18号）挂失期限“算头不算尾”,一、个人银行存款业务常见法律问题分析,(二)存款业务中常见法律问题分析 2、民事诉讼基本技巧 （1）证据保全 （2）财产保全 （3）举证责任,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 证据保全 证据保全，是指遇到证据有可能灭失或以后难以取得的情况，人民法院根据诉讼参加人的请求或依职权采取措施，对证据加以固定和保护的制度。证据保全的提出可以在起诉前

9、，也可以在起诉后。 起诉前证据保全，可以向公证机关提出申请，由公证机关予以解决。一般是公证机关根据当事人的申请采取保全措施，在当事人起诉后，把所保全的证据移送受诉人民法院审查。也可以向人民法院提出，由人民法院予以保全，人民法院认为需要采取保全措施的，应通知申请人于一定期限内提出诉讼。 起诉后提出证据保全申请的，由人民法院审查决定。,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 证据保全 证据保全的方法 民事诉讼法没有作出具体规定，实践中要根据证据的不同而有所区别： 对书证，要尽可能提取原件，提取原件确有困难的，可提取复制品、照片、副本、节录本等加

10、以保全； 对物证，可通过勘验笔录、拍照、录像、绘图、复制模型或者保持原物的方法保全； 对视听资料，可通过录像、录音磁带反映出现的形象或音响，或者利用电子计算机贮存的资料加以保全； 对证人证言、当事人的陈述可采用笔录或者录音的方法加以保全，并力求准确、可靠，保持其原稿或原意，笔录经本人核对盖章后，正式附卷加以保存，不得损坏或未经批准而销毁；对年迈、重病、有死亡可能的证人，或者即将出国的证人，要不失时机地进行取证。,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 财产保全 财产保全是指为了及时地、有效地保护利害关系人或者当事人的合法权益，人民法院在诉讼

11、前或者作出判决前，根据利害关系人、当事人申请或主动依职权采取的限制有关财产处分或转移的强制性措施，它又分为诉讼财产保全和诉前财产保全两种形态。 财产保全应当具备的条件 财产保全的程序,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 财产保全 财产保全应当具备以下条件： 1.必须是情况紧急，不采取财产保全将会使申请人的合法财产权益受到难以弥补的损害； 2.诉前财产保全必须由利害关系人向财产所在地的人民法院提出申请，法院不依职权主动采取财产保全措施； 3.诉前财产保全的申请人必须提供担保否则法院将驳回申请。 4.案件必须有给付内容，属给付之诉； 5.必

12、须是由当事人一方的行为可能使判决难以执行的； 6. 法院在必要时也可以依职权裁定采取诉讼财产保全措施；,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 财产保全 财产保全的程序：,申请（起诉前、诉讼中）,担保（不是必经程序）,裁定（起诉前、诉讼中）,解除,赔偿（不是必经程序）,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 举证责任 举证责任是指诉讼当事人要对自己提出的诉讼请求提供证据加以证明的责任，否则该当事人可能将承担败诉的后果。 存单纠纷中的举证责任 举证责任倒置,存单纠纷中的举证责任依据：关于审

13、理存单纠纷案件的若干规定,一、个人银行存款业务常见法律问题分析 (二)存款业务中常见法律问题分析,2、民事诉讼基本技巧 举证责任 举证责任倒置 举证责任倒置，指基于法律规定，将通常情形下本应由提出主张的一方当事人（一般是原告）就某种事由不负担举证责任，而由他方当事人（一般是被告）就某种事实存在或不存在承担举证责任，如果该方当事人不能就此举证证明，则推定原告的事实主张成立的一种举证责任分配制度。在一般证据规则中，“谁主张、谁举证”是举证责任分配的一般原则，而举证责任的倒置则是这一原则的例外。 最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定第4条规定了举证责任倒置的情况,二、金融机构反洗钱法律问题,(一)

14、反洗钱概述 洗钱与反洗钱 金融机构反洗钱主要义务 (二)金融机构反洗钱的三道防线 客户身份识别制度 客户身份资料和交易资料保存制度 大额交易和可疑交易报告制度,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,1、洗钱与反洗钱 2、金融机构反洗钱主要义务,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,成克杰洗钱案：2年月日，经最高人民法院核准，曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑。,受贿款4109万元,洗钱代理人,银行,空壳公司,虚假经营,指定账户,香港某银行发现，一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项，但该公司留存银行的客户身份资料显示其经

15、营规模难以支撑如此大额的贸易活动，于是将其作为可疑交易报告香港FIU联合财富情报组。,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,成克杰洗钱案的启示： 在日常工作中，银行必须充分了解和掌握客户的基本情况，尤其是业务范围、经营特点、企业规模等重要信息，这是识别可疑交易的重要基础。 关注洗钱犯罪专业化的趋势并积极采取对策。 洗钱的特点,隐瞒钱的归属和钱的来源 改头换面，压缩钱的体积 洗钱过程不留下明显的痕迹,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,1、什么是“洗钱”和“反洗钱” 洗钱实质是将特定犯罪的违法所得及其产生的收益以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 根

16、据中华人民共和国反洗钱法第二条的规定，反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,在实际工作中可能会有这样的观点：反洗钱工作与邮政储蓄经营业务无关，也不能产生直接的经营收益。事实上，即使仅从邮政储蓄自身业务发展来看，需要吸引优质客户，而反洗钱工作中要求的客户身份识别制度、客户身份资料和交易资料和交易记录保存制度、大额和可疑交易报告制度有利于识别客户资信，也有利于加强反洗钱内控

17、制度以控制法律风险和经营风险。因此，反洗钱工作的首要任务是解决认识问题，无论是高级管理人员，还是普通的前台营业人员，无论是金融机构，还是一般的社会公众，都应充分认识到反洗钱工作的重要意义： 1、反洗钱工作是金融机构应承担的社会责任。 2、反洗钱工作是金融机构应承担的法定义务。 3、反洗钱工作关系到邮政储蓄机构的形象。,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,澳门汇业银行案 要点： 年月，美国财政部认定朝鲜利用澳门汇业银行的账户从事洗钱和伪造美元活动，下令美国金融机构断绝与这家银行的商业往来，并称澳门政府在防止洗黑钱方面应有改进举措。同时，美国政府向全球发出警告：为提防受到汇业银行涉及金融

18、违规行为的威胁，将禁止美国的金融机构直接或间接受理汇业银行名下的客户的业务往来。 汇业银行随后中止与朝鲜的业务，并冻结了朝鲜政府在该行的美元存款。 在美国政府声明发出当天中午，汇业银行澳门总行及所有分行门前便排起了取款甚至连带销户的长队。挤兑情况日益严重：短短的两天里，银行一共被提走存款三亿多澳元（折合约三千七百万美元），澳门金融业振荡,澳门政府援助汇业银行。 中国、澳门特区和朝鲜官员的磋商以及与朝鲜就有关资金用途达成的谅解，2007年4月10日美国政府发表声明将支持澳门政府解冻这些账户。,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,澳门汇业银行案的启示： 银行采取反洗钱程序能减少金融犯罪活

19、动。遵循良好的反洗钱政策和程序有利于强化防范欺诈措施，从而使金融企业既保护了其自身，也保护了其诚实的客户。,二、金融机构反洗钱法律问题 (一)反洗钱概述,2、金融机构反洗钱主要义务 根据中华人民共和国反洗钱法第三章规定，金融机构应当履行以下反洗钱义务： 建立反洗钱内部控制制度； 设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作； 建立客户身份识别制度； 建立客户身份资料和交易记录保存制度； 建立大额交易和可疑交易报告制度； 开展反洗钱培训和宣传工作； 协助行政和司法机关进行调查和执行； 保密等,二、金融机构反洗钱法律问题,(二)金融机构反洗钱的三道防线 第一道防线：客户身份识别制度 第二道防线

20、：客户身份资料和交易资料保存制度 第三道防线：大额交易和可疑交易报告制度,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第一道防线：客户身份识别制度 客户身份识别制度,也称“了解你的客户”或者“客户尽职调查”，是指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份，同时了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等，是反洗钱预防制度的第一道关口，这一制度有利于追查洗钱嫌疑的身份与动向。 客户身份识别在操作上的注意事项,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第一道防线：客户身份识别制度

21、 金融机构反洗钱规定第九条规定：金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。 （一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及时予以更新；（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。 客户身份识别在操作上的注

22、意事项 （1）对开立人民币结算账户的客户应保存身份证件的复印件 （2）客户身份核对 反洗钱法中规定金融机构对客户身份证件或者其他身份证明文件是“核对”义务，而非“核实”,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第二道防线：客户身份资料和交易资料保存制度 客户身份资料和交易信息保存制度是指金融机构依法采取必要措施将客户身份资料和交易信息保存一定期限的制度。 保存客户身份资料和交易信息的制度的主要目的：一是可以作为金融机构客户身份识别和交易报告义务的记录和证明；二是可以掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程，发现可疑交易提供证据；三是为违法犯罪活动的调查、侦察、起诉、审判提供必

23、要证据。,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第二道防线：客户身份资料和交易资料保存制度 反洗钱法第十九条金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。 在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。 客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。,下列资料也要注意保存：已上报及未上报的可疑交易报告；人民银行下发的协查函及回复资料；调查过程中产生的其他有价值资料等。,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,

24、第三道防线：大额交易和可疑交易报告制度 大额交易报告，是指金融机构对规定金额以上的资金交易依法向金融情报机构报告，包括大额现金交易和大额转账交易报告。 可疑交易报告，是指金融机构按照国务院反洗钱行政主管部门规定的标准，或者有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或者与恐怖分子筹资有关，应按照要求，向金融情报机构报告。 邮政金融反洗钱系统的筹建情况,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第三道防线：大额交易和可疑交易报告制度 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法第九条 金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易： （一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币

25、交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 （二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 （三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。 （四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第三道防线：大额交易和可疑交易报告制度 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法应当将下列交

26、易或者行为，作为可疑交易进行报告： （一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。 （二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。 （四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。 （五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。 （六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。 （七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 （十六）自然人银行账户频繁进行

27、现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。 （十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。,二、金融机构反洗钱法律问题 (二)金融机构反洗钱的三道防线,第三道防线：大额交易和可疑交易报告制度 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（中国人民银行令2007第1号）第八条： 金融机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。提交可疑交易报告的具体情形包括但不限于以下种类： （一）怀疑客户为恐怖组织、

28、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。 （七）金融机构及其工作人员有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。,可疑交易识别方法SAFE,审查Screen,询问Ask,寻找Find,评估Evaluate,根据可疑迹象审查帐户, 确认该帐户有符合可疑交易的现象,有技巧地询问客户,了解更多交易背景,寻找客户记录, 根据已知信息核对该交易背景是否与记录一致,评估以上结果, 并据此主观决定该客户的交易是否可疑,系统功能概况,中国邮政金融反洗钱系统,数据加工生成,报文生成,数据报送,数据确认,大额数据生成,可疑数据生成,生成正常 和补报报文,大额数据导