贵阳袜子项目财务分析报告

1、泓域咨询/贵阳袜子项目财务分析报告一、项目发展背景随着我国人口的不断增加，作为生活必需品的袜子也是稳步增长。2016年我国袜子行业市场规模约580.7亿元，增长0.75。袜子行业市场需求量约218.1亿双，同比增长5.01%，预计2017年我国袜子的市场需求量会达到228.5亿双。中国棉袜产业经过多年的发展，已经形成了相当大的产量规模。通过科技创新、引进吸收国外先进技术等方式，整个行业技术水平、产品质量得到极大提高。在生产成本上，由于中国拥有丰富劳动力和原材料资源，拥有完整的产业链，虽然近年来劳动力成本逐年上涨，但综合生产成本仍低于日本、意大利、土耳其等国，因此，在国际市场上，中国棉袜产品具有

2、很强的竞争力，中国已经成为世界棉袜制造中心。袜子作为消费日常，虽然出镜率不高，但在受用性、舒适性方面的要求并不低，且比较一般衣物服饰有快消费品和耐用品的双重属性。发展至今，袜子已经从最初保暖护脚的单纯作用配饰，发展成为我们必须要讲究注意，带有装饰意味的一件时髦单品。袜子是生活必需品，行业规模大，已进入平稳发展阶段。2015年中国、日本、美国、欧洲（欧洲数据为英法德三国合计，下同）的袜子消费规模分别为153.6亿美元、47.3亿美元、79.7亿美元、52.7亿美元。欧、美、日较早进入行业平稳发展阶段，2001-2010和2010-2015年复合增速均维持在0%-5%之间（除2010-2015年的

3、日本）。过去15年里，中国的袜子消费规模一直保持较快增长速度，2001-2010年、2010-2015年销售额复合增长率分别为10.41%、10.20%。据预测，未来5年，中国、日本、美国、欧洲袜子消费复合增速将分别为0.7%、-0.5%、3%、0.4%。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资13521.02(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金6051.60万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资19572.62万元，其中：固定资产投资13521.02万元，占项目总投资的69.08%；流动资金6051.60万元，占项目总投资的30.

4、92%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5949.27万元，占项目总投资的30.40%；设备购置费5059.02万元，占项目总投资的25.85%；其它投资2512.73万元，占项目总投资的12.84%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=13521.02+6051.60=19572.62（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入16505.20万元，总成本15376.77万元，利润总额11505.08万元，净利润8628.81万元，增值税528.93万元

5、，税金及附加260.77万元，所得税2876.27万元；第二年负荷75.00%,计划收入30947.25万元，总成本24884.75万元，利润总额22704.21万元，净利润17028.16万元，增值税991.74万元，税金及附加316.31万元，所得税5676.05万元；第三年生产负荷100%，计划收入41263.00万元，总成本31676.17万元，利润总额9586.83万元，净利润7190.12万元，增值税1322.32万元，税金及附加355.98万元，所得税2396.71万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售

6、量。项目达产年预计每年可实现营业收入41263.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1322.32万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用31676.17万元，其中：可变成本27165.66万元，固定成本4510.51万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加355.98万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9586.83（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=9586.8325.00%=2396.

7、71（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=9586.83（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9586.8325.00%=2396.71（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额9586.83万元，缴纳企业所得税2396.71万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=9586.83-2396.71=7190.12（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=48.98%。（2）达产年投资利税率=57.56%。（3

8、）达产年投资回报率=36.74%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入41263.00万元，总成本费用31676.17万元，税金及附加355.98万元，利润总额9586.83万元，企业所得税2396.71万元，税后净利润7190.12万元，年纳税总额4075.01万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.22年。本期工程项目全部投资回收期4.22年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率48.98%，投资利税率57.56%，全部投资回报率36.74%，全部投资回收期4.22

9、年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。适应新形势，大胆探索开发建设新思路，高度重视基础设施建设的高质量与高速度的关系问题，分散投资风险，以减轻项目承办单位直接投入资金的压力。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。七、市场预测分析袜子是生活必需品，行业规模大，已进入平稳发展阶段。2015年中国、日本、美国、欧洲（欧洲数据为英

10、法德三国合计，下同）的袜子消费规模分别为153.6亿美元、47.3亿美元、79.7亿美元、52.7亿美元。欧、美、日较早进入行业平稳发展阶段，2001-2010和2010-2015年复合增速均维持在0%-5%之间（除2010-2015年的日本）。过去15年里，中国的袜子消费规模一直保持较快增长速度，2001-2010年、2010-2015年销售额复合增长率分别为10.41%、10.20%。据预测，未来5年，中国、日本、美国、欧洲袜子消费复合增速将分别为0.7%、-0.5%、3%、0.4%。日本是全世界对棉袜质量要求最高的国家，需求量大。2012年日本棉袜消费量13.37亿双，其中国内生产1.9

11、0亿双，比2011年下降6.39%；棉袜进口数量占其消费量的比例为85.99%，比2011年上涨0.29个百分点。日本棉袜国内生产数量呈现逐年下降的趋势，但其进口数量占消费数量的比例呈现逐年上升的态势；其中，从中国进口的数量占其进口总数的85%以上。全球制袜中心先从发达国家逐步转向以中国为代表的发展中国家。二十世纪七、八十年代，全球制袜中心从早期的美国、意大利等国转到日本、韩国、中国台湾；而后，又转移到生产成本更低的中国、土耳其、印度、巴基斯坦等发展中国家。目前制袜竞争格局主要以中国、土耳其和意大利为典型代表。中国拥有廉价的劳动力资源，完整的纺织服装产业链优势，但是产业转型升级速度停滞，劳动力

12、成本高企，未来由制造中心向高端制造和研发中心转型。土耳其濒临欧洲的地理位置优势，但是产能跟不上需求，地缘政治不稳定，劳动力不够充足，未来加速制造中心建设。意大利是传统的纺织品制造中心，拥有先进的生产技术和工艺，在高端袜子生产上具有很强的竞争力，但因过高的劳动力价格，逐渐向高端纺织和设备研发领域转移。袜子外需增长乏力，国内制袜行业极度分散，高端产品制造竞争压力小于低档产品。据中国海关统计，2015年我国袜子织物出口金额为59.01亿美元，较上年下降4.21%。考虑到TPP协议的影响，中国制袜企业的成本优势可能丧失，出口短期难以复苏。国内制袜企业竞争格局具体表现：国内制袜加速向生产高端产品转型，低

13、档产品的生产向劳动力成本较低的越南、巴基斯坦等国家转移。第一，中国制袜企业可以到TPP协议内劳动力成本较低的国家（如越南）建生产线，利用TPP内国家的零关税优势，增加对其市场的布局。第二，低端产品的生产转移到劳动力成本较低的越南、巴基斯坦等国家，有利于中国企业调整产品结构，通过升级换代来提升产品档次，促进行业健康发展。国内袜子行业过去15年经历了较快速增长，未来增长预计放缓，但袜子人均消费和品牌集中度仍较低。中国在2001-2010年、2010-2015年的增速较快，复合增长率都超过了10%，其预测中国2015-2020年袜子销售额复合增长率将达0.7%，增速趋缓。但是2015年中国的人均袜子

14、消费只有11.2美元，相比较只有欧美的一半，日本的三分之一不到。因此，虽然国内袜子需求增长放缓，但是随着国内消费升级，对高档袜子的消费仍将进一步增加。袜子消费逐渐重视品质、时尚和功能性。1.随着90后的崛起以及居民收入的增加，消费者对袜子的需求转向个性化、时尚化、高品质，如出现了各种类型的丝袜、连裤袜；2.纺织行业在科学技术进步的推动下，不断有新的材料被开发出来并应用于袜子的生产，开发了袜子的更多功能，如排气、排湿、吸汗速干、抗菌除臭、红外保暖、夏季凉感等；3.近来运动人群不断扩大，各种运动的袜子需求量越来越大，如跑步袜、登山袜、足球袜、篮球袜、网球袜和高尔夫球袜等。多样化需求促使袜业市场中高

15、档棉袜生产商和零售商纷纷在中国设立高端棉袜专柜，线下零售商出现精品店、集成店等模式，从而提高了袜子的消费档次。袜子是生活必需品，行业规模大，已进入平稳发展阶段。2015年中国、日本、美国、欧洲（欧洲数据为英法德三国合计，下同）的袜子消费规模分别为153.6亿美元、47.3亿美元、79.7亿美元、52.7亿美元。欧、美、日较早进入行业平稳发展阶段，2001-2010和2010-2015年复合增速均维持在0%-5%之间（除2010-2015年的日本）。过去15年里，中国的袜子消费规模一直保持较快增长速度，2001-2010年、2010-2015年销售额复合增长率分别为10.41%、10.20%。据

16、预测，未来5年，中国、日本、美国、欧洲袜子消费复合增速将分别为0.7%、-0.5%、3%、0.4%。日本是全世界对棉袜质量要求最高的国家，需求量大。2012年日本棉袜消费量13.37亿双，其中国内生产1.90亿双，比2011年下降6.39%；棉袜进口数量占其消费量的比例为85.99%，比2011年上涨0.29个百分点。日本棉袜国内生产数量呈现逐年下降的趋势，但其进口数量占消费数量的比例呈现逐年上升的态势；其中，从中国进口的数量占其进口总数的85%以上。全球制袜中心先从发达国家逐步转向以中国为代表的发展中国家。二十世纪七、八十年代，全球制袜中心从早期的美国、意大利等国转到日本、韩国、中国台湾；而

17、后，又转移到生产成本更低的中国、土耳其、印度、巴基斯坦等发展中国家。目前制袜竞争格局主要以中国、土耳其和意大利为典型代表。中国拥有廉价的劳动力资源，完整的纺织服装产业链优势，但是产业转型升级速度停滞，劳动力成本高企，未来由制造中心向高端制造和研发中心转型。土耳其濒临欧洲的地理位置优势，但是产能跟不上需求，地缘政治不稳定，劳动力不够充足，未来加速制造中心建设。意大利是传统的纺织品制造中心，拥有先进的生产技术和工艺，在高端袜子生产上具有很强的竞争力，但因过高的劳动力价格，逐渐向高端纺织和设备研发领域转移。袜子外需增长乏力，国内制袜行业极度分散，高端产品制造竞争压力小于低档产品。据中国海关统计，20

18、15年我国袜子织物出口金额为59.01亿美元，较上年下降4.21%。考虑到TPP协议的影响，中国制袜企业的成本优势可能丧失，出口短期难以复苏。国内制袜企业竞争格局具体表现：国内制袜加速向生产高端产品转型，低档产品的生产向劳动力成本较低的越南、巴基斯坦等国家转移。第一，中国制袜企业可以到TPP协议内劳动力成本较低的国家（如越南）建生产线，利用TPP内国家的零关税优势，增加对其市场的布局。第二，低端产品的生产转移到劳动力成本较低的越南、巴基斯坦等国家，有利于中国企业调整产品结构，通过升级换代来提升产品档次，促进行业健康发展。国内袜子行业过去15年经历了较快速增长，未来增长预计放缓，但袜子人均消费和

19、品牌集中度仍较低。中国在2001-2010年、2010-2015年的增速较快，复合增长率都超过了10%，其预测中国2015-2020年袜子销售额复合增长率将达0.7%，增速趋缓。但是2015年中国的人均袜子消费只有11.2美元，相比较只有欧美的一半，日本的三分之一不到。因此，虽然国内袜子需求增长放缓，但是随着国内消费升级，对高档袜子的消费仍将进一步增加。袜子消费逐渐重视品质、时尚和功能性。1.随着90后的崛起以及居民收入的增加，消费者对袜子的需求转向个性化、时尚化、高品质，如出现了各种类型的丝袜、连裤袜；2.纺织行业在科学技术进步的推动下，不断有新的材料被开发出来并应用于袜子的生产，开发了袜子

20、的更多功能，如排气、排湿、吸汗速干、抗菌除臭、红外保暖、夏季凉感等；3.近来运动人群不断扩大，各种运动的袜子需求量越来越大，如跑步袜、登山袜、足球袜、篮球袜、网球袜和高尔夫球袜等。多样化需求促使袜业市场中高档棉袜生产商和零售商纷纷在中国设立高端棉袜专柜，线下零售商出现精品店、集成店等模式，从而提高了袜子的消费档次。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6793.649058.198411.188087.6732350.692主营业务收入5701.317601.757058.776787.2827149.112.1袜子(A)1881.432508.58

21、2329.392239.808959.212.2袜子(B)1311.301748.401623.521561.076244.302.3袜子(C)969.221292.301199.991153.844615.352.4袜子(D)684.16912.21847.05814.473257.892.5袜子(E)456.11608.14564.70542.982171.932.6袜子(F)285.07380.09352.94339.361357.462.7袜子(.)114.03152.04141.18135.75542.983其他业务收入1092.331456.441352.411300.395201

22、.58上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元32350.69完成主营业务收入万元27149.11主营业务收入占比83.92%营业收入增长率（同比）33.70%营业收入增长量（同比）万元8153.92利润总额万元7325.65利润总额增长率10.26%利润总额增长量万元681.85净利润万元5494.24净利润增长率27.40%净利润增长量万元1181.74投资利润率53.88%投资回报率40.41%财务内部收益率24.95%企业总资产万元35390.46流动资产总额占比万元33.92%流动资产总额万元12004.24资产负债率22.72%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积

23、平方米49324.6573.95亩1.1容积率1.551.2建筑系数58.03%1.3投资强度万元/亩182.841.4基底面积平方米28623.091.5总建筑面积平方米76453.211.6绿化面积平方米6042.73绿化率7.90%2总投资万元19572.622.1固定资产投资万元13521.022.1.1土建工程投资万元5949.272.1.1.1土建工程投资占比万元30.40%2.1.2设备投资万元5059.022.1.2.1设备投资占比25.85%2.1.3其它投资万元2512.732.1.3.1其它投资占比12.84%2.1.4固定资产投资占比69.08%2.2流动资金万元605

24、1.602.2.1流动资金占比30.92%3收入万元41263.004总成本万元31676.175利润总额万元9586.836净利润万元7190.127所得税万元1.558增值税万元1322.329税金及附加万元355.9810纳税总额万元4075.0111利税总额万元11265.1312投资利润率48.98%13投资利税率57.56%14投资回报率36.74%15回收期年4.2216设备数量台（套）17417年用电量千瓦时1019841.4418年用水量立方米28103.5919总能耗吨标准煤127.7420节能率23.99%21节能量吨标准煤42.5822员工数量人710区域内行业经营情况

25、项目单位指标备注行业产值万元197501.10同期产值万元166625.41同比增长18.53%从业企业数量家618规上企业家12从业人数人30900前十位企业产值万元84364.01去年同期76140.80万元。1、xxx（集团）有限公司（AAA）万元20669.182、xxx（集团）有限公司万元18560.083、xxx科技发展公司万元10967.324、xxx集团万元9280.045、xxx（集团）有限公司万元5905.486、xxx有限责任公司万元5483.667、xxx科技发展公司万元421.828、xxx集团万元3458.929、xxx（集团）有限公司万元3290.2010、xxx

26、有限责任公司万元2530.92区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元40311.131.1同期增加值万元34058.071.2增长率18.36%2行业净利润万元16761.262.12016年净利润万元14674.542.2增长率14.22%3行业纳税总额万元42399.783.12016纳税总额万元35938.113.2增长率17.98%42017完成投资万元57616.154.12016行业投资万元12.74%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值229810.46261148.25296759.372利润总额68231.16775

27、35.4188108.423净利润31843.3036185.5741119.974纳税总额13997.9015906.7018075.795工业增加值90186.85102485.06116460.296产业贡献率14.00%17.00%19.37%7企业数量7429051158土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程20236.5220236.5257948.3757948.374960.231.1主要生产车间12141.9112141.9134769.0234769.023075.341.2辅助生产车间6475.696475.6

28、918543.4818543.481587.271.3其他生产车间1618.921618.923361.013361.01297.612仓储工程4293.464293.4612028.1512028.15748.782.1成品贮存1073.371073.373007.043007.04187.192.2原料仓储2232.602232.606254.646254.64389.372.3辅助材料仓库987.50987.502766.472766.47172.223供配电工程228.98228.98228.98228.9816.043.1供配电室228.98228.98228.98228.9816.

29、044给排水工程263.33263.33263.33263.3314.344.1给排水263.33263.33263.33263.3314.345服务性工程2719.192719.192719.192719.19169.285.1办公用房1391.791391.791391.791391.7995.885.2生活服务1327.401327.401327.401327.4073.226消防及环保工程767.10767.10767.10767.1053.726.1消防环保工程767.10767.10767.10767.1053.727项目总图工程114.49114.49114.49114.49-1

30、25.807.1场地及道路硬化7184.881333.291333.297.2场区围墙1333.297184.887184.887.3安全保卫室114.49114.49114.49114.498绿化工程3219.47112.68合计28623.0976453.2176453.215949.27节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤127.741.1年用电量千瓦时1019841.441.2年用电量吨标准煤125.341.3年用水量立方米28103.591.4年用水量吨标准煤2.402年节能量吨标准煤42.583节能率23.99%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元135

31、96.501.1完成比例69.47%2完成固定资产投资万元8604.602.1完成比例63.29%3完成流动资金投资万元4991.903.1完成比例36.71%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人4831.2人均年工资万元4.181.3年工资额万元2677.592工程技术人员工资2.1平均人数人1072.2人均年工资万元6.662.3年工资额万元598.283企业管理人员工资3.1平均人数人283.2人均年工资万元6.093.3年工资额万元192.174品质管理人员工资4.1平均人数人574.2人均年工资万元5.404.3年工资额万元303.225其他人员工资5

32、.1平均人数人355.2人均年工资万元4.885.3年工资额万元201.796职工工资总额万元3973.05固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5949.275059.02182.8413521.021.1工程费用万元5949.275059.0225957.291.1.1建筑工程费用万元5949.275949.2730.40%1.1.2设备购置及安装费万元5059.025059.0225.85%1.2工程建设其他费用万元2512.732512.7312.84%1.2.1无形资产万元1186.901186.901.3预备费万元1325

33、.831325.831.3.1基本预备费万元616.11616.111.3.2涨价预备费万元709.72709.722建设期利息万元3固定资产投资现值万元13521.0213521.02流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元25957.2910216.9823179.7425957.2925957.2925957.291.1应收账款万元7787.193114.875840.397787.197787.197787.191.2存货万元11680.784672.318760.5911680.7811680.7811680.781.2.1原辅材料万元35

34、04.231401.692628.183504.233504.233504.231.2.2燃料动力万元175.2170.08131.41175.21175.21175.211.2.3在产品万元5373.162149.264029.875373.165373.165373.161.2.4产成品万元2628.181051.271971.132628.182628.182628.181.3现金万元6489.322595.734866.996489.326489.326489.322流动负债万元19905.697962.2814929.2719905.6919905.6919905.692.1应付账款

35、万元19905.697962.2814929.2719905.6919905.6919905.693流动资金万元6051.602420.644538.706051.606051.606051.604铺底流动资金万元2017.18806.881512.902017.182017.182017.18总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元19572.62144.76%144.76%100.00%2项目建设投资万元13521.02100.00%100.00%69.08%2.1工程费用万元11008.2981.42%81.42%56.24%2.1.1建筑

36、工程费万元5949.2744.00%44.00%30.40%2.1.2设备购置及安装费万元5059.0237.42%37.42%25.85%2.2工程建设其他费用万元1186.908.78%8.78%6.06%2.2.1无形资产万元1186.908.78%8.78%6.06%2.3预备费万元1325.839.81%9.81%6.77%2.3.1基本预备费万元616.114.56%4.56%3.15%2.3.2涨价预备费万元709.725.25%5.25%3.63%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元13521.02100.00%100.00%69.08%5建设期间费用万元6流动资金万元605

37、1.6044.76%44.76%30.92%7铺底流动资金万元2017.2014.92%14.92%10.31%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元16505.2030947.2541263.0041263.0041263.001.1万元16505.2030947.2541263.0041263.0041263.002现价增加值万元5281.669903.1213204.1613204.1613204.163增值税万元528.93991.741322.321322.321322.323.1销项税额万元6602.086602.086602.08

38、6602.086602.083.2进项税额万元2111.903959.825279.765279.765279.764城市维护建设税万元37.0269.4292.5692.5692.565教育费附加万元15.8729.7539.6739.6739.676地方教育费附加万元10.5819.8326.4526.4526.459土地使用税万元197.30197.30197.30197.30197.3010税金及附加万元260.77316.31355.98355.98355.98折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值5949.275949.27当期折旧额47

39、59.42237.97237.97237.97237.97237.97净值1189.855711.305473.335235.364997.394759.422机器设备原值5059.025059.02当期折旧额4047.22269.81269.81269.81269.81269.81净值4789.214519.394249.583979.763709.953建筑物及设备原值11008.29当期折旧额8806.63507.79507.79507.79507.79507.79建筑物及设备净值2201.6610500.509992.719484.928977.138469.344无形资产原值1186

40、.901186.90当期摊销额1186.9029.6729.6729.6729.6729.67净值1157.231127.561097.881068.211038.545合计：折旧及摊销9993.53537.46537.46537.46537.46537.46总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元19824.377929.7514868.2819824.3719824.3719824.372外购燃料动力费万元1827.32730.931370.491827.321827.321827.323工资及福利费万元3973.053973.053973

41、.053973.053973.053973.054修理费万元60.9324.3745.7060.9360.9360.935其它成本费用万元5453.042181.224089.785453.045453.045453.045.1其他制造费用万元1219.22487.69914.411219.221219.221219.225.2其他管理费用万元640.43256.17480.32640.43640.43640.435.3其他销售费用万元1691.41676.561268.561691.411691.411691.416经营成本万元31138.7112455.4823354.0331138.7131138.7131138.717折旧费万元507.79507.79507.79507.79507.79507.798摊销费万元29.6729.6729.6729.6729.6729.679利息支出万元-10总成本费用万元31676.1715376.