第2章 建设项目策划与决策.ppt

1、建设项目管理,Ch2,业主方,2,第2章 建设项目策划与决策,本章主要问题 何谓建设项目策划？建设项目策划包括哪些内容？ 建设项目可行性研究报告的主要内容有哪些？建设项目的报批制度是什么？ 建设项目经济评价的内容和方法是什么？ 建设项目社会评价的内容和方法是什么？ 建设项目环境影响评价的主要内容是什么？,3,第2章 建设项目策划与决策,建设项目策划,2.1,建设项目可行性研究,2.2,建设项目经济评价,2.3,建设项目社会评价,2.4,建设项目环境影响评价,2.5,4,2.1 建设项目策划,2.1.1 建设项目策划及其作用 建设项目策划的含义是把建设意图转换成定义明确、系统清晰、目标具体且具有

2、策略性运作思路的高智力的系统活动 建设项目策划的作用 构思项目系统框架根据建设意图，进行项目的定义（用途、性质）和定位（规格、档次），确定项目的系统组成 奠定项目决策基础策划要了解社会经济环境和市场，要考虑建设方案（项目定位、系统构成、目标设定、管理运作等） 指导项目管理工作策划会提出项目管理运作方案的构想。项目策划将直接成为项目管理的依据,5,2.1 建设项目策划,2.1.2 建设项目策划的主要内容 项目构思策划项目的定义、定位、系统构成 项目实施策划 项目组织策划项目法人责任制或代建制 项目融资策划股权融资、债务融资、项目融资 项目目标策划三大目标的论证及分解 项目目标控制策划招标策划、合

3、同选择、组织机构设置、工作制度安排、人员职责分工、应急预案建立等,6,2.2 建设项目可行性研究,2.2.1 可行性研究的作用和阶段 可行性研究的作用 项目投资决策的依据 项目融资的依据 项目主管部门商谈合同、签订协议的依据 工程设计、设备订货、施工准备等的依据 采用新技术、新材料、新设备研制计划和补充地形、地质工作和工业性试验的依据 审查项目对环境影响的依据 可行性研究的阶段 投资机会研究 初步可行性研究 详细可行性研究,7,2.2 建设项目可行性研究,投资机会 研究,初步 可行性研究,详细 可行性研究,8,2.2 建设项目可行性研究,2.2.2 可行性研究报告的主要内容 国际上 进行市场研

4、究，以解决建设的必要性问题 进行工艺技术方案的研究，以解决技术可能性问题 进行财务和经济分析，以解决建设的合理性问题 联合国工业发展组织（UNIDO） 第一章 实施纲要 第二章 项目的背景和历史 第三章 市场和工厂生产能力 第四章 材料投入物 第五章 建厂地区和厂址,第六章 工程设计 第七章 工厂组织和管理费用 第八章 人工 第九章 项目建设 第十章 财务和经济评价,9,2.2 建设项目可行性研究,2.2.2 可行性研究报告的主要内容 我国目前的规定（工业项目） 一、总论 二、市场预测 三、资源条件评价（资源开发项目） 四、建设规模与产品方案 五、场址选择 六、技术方案、设备方案和工程方案 七

5、、主要原材料、燃料供应 八、总图、运输与公用辅助工程 九、节能措施 十、节水措施 十一、环境影响评价 十二、劳动安全卫生与消防,十三、组织机构与 人力资源配置 十四、项目实施进度 十五、投资估算 十六 融资方案 十七 财务评价 十八 国民经济评价 十九 社会评价 二十 风险分析 二十一 研究结论与建议 附图、附表、附件,10,2.2 建设项目可行性研究,案例三峡工程可行性研究报告的主要内容 背景 必要性分析 地址选择 技术可行性 工程布置 施工安排 对环境的影响 人防问题 经济和社会效益 综合评价,11,2.2 建设项目可行性研究,案例三峡工程可行性研究报告的主要内容 背景 中国的经济发展状况

6、 长江的自然状态 长江的防洪能力 建设三峡的早期设想 必要性分析 防洪的需要 对电力能源的需要 改善航运、促进内河航运业的发展 促进相关产业的发展 具有较好的综合效益,12,2.2 建设项目可行性研究,案例三峡工程可行性研究报告的主要内容 技术可行性 淤泥的技术解决方案 设备和技术的难点 其他技术难点 工程布置 建设方案“一级开发、一次建设、分期蓄水、连续移民” 施工安排 分三期进行，除准备期2年外，一期工程3年，二期工程6年，三期工程6年，全部15年建成,13,2.2 建设项目可行性研究,案例三峡工程可行性研究报告的主要内容 对环境的影响 对生态的影响 对居民生活、文物保护的影响 其他影响

7、经济效益和社会效益 防洪效益 发电效益 航运效益 改善能源结构,14,2.2 建设项目可行性研究,2.2.3 可行性研究报告的审查与报批 业主对可行性研究报告审查的内容 项目建设的必要性 建设条件与生产条件 工程方案和标准 基础经济数据的测算 财务效益 国民经济效益 社会效益 不确定性分析,15,2.2 建设项目可行性研究,2.2.3 可行性研究报告的审查与报批 建设项目投资决策制度 对于企业不使用政府资金投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制或登记备案制 核准制政府仅对重大项目和限制类项目从维护社会公共利益角度进行核准（政府核准的投资项目目录） 。企业投资建设实行核准制的

8、项目，仅需向政府提交项目申请报告，不再经过批准项目建议书、可行性研究报告和开工报告的程序 备案制核准以外的项目无论规模大小，均改为备案制。除国家另有规定外，由企业按照属地原则向地方政府投资主管部门备案 审批制政府采用直接投资和资本金注入方式的，从投资决策角度只审批项目建议书和可行性研究报告，除特殊情况外不再审批开工报告，同时应严格政府投资项目的初步设计、概算审批工作；采用投资补助、转贷和贷款贴息方式的，只审批资金申请报告,16,2.3 建设项目经济评价,2.3.1 经济评价的内容 财务评价 指从项目或企业的财务角度出发，根据国家现行财税制度和市场价格体系，分析、预测项目投入的费用和产出的效益，

9、计算财务评价指标，考察拟建项目的财务盈利能力、清偿能力，据以判断建设项目的财务可行性 国民经济评价 是从国家整体的角度出发，按照合理配置资源的原则，采用影子价格等国民经济评价参数，分析计算项目需要耗费的社会资源和对社会的贡献，考察投资行为的经济合理性和宏观可行性,17,2.3 建设项目经济评价,1.财务评价与国民经济评价的异同 相同点 都是经济评价 货币作为统一的尺度，都考虑货币的时间因素 采用现金流量分析方法，通过编制基本报表计算净现值、内部收益率等指标 都是在完成产品需求预测、厂址选择、工艺技术路线和技术方案论证、投资估算和资金筹措的基础上进行,18,2.3 建设项目经济评价,1.财务评价

10、与国民经济评价的异同 不同点,19,2.3 建设项目经济评价,2.财务评价的步骤,选取财务评价基础数据与参数,计算销售（营业）收入，估算成本费用,编制财务评价报表,计算财务评价指标 进行盈利能力分析和偿债能力分析,编写财务评价报告,进行不确定性分析,20,2.3 建设项目经济评价,3.国民经济评价的步骤,识别国民经济效益和费用,计算和选取影子价格,编制国民经济评价报表,计算国民经济评价指标 并进行方案比选,21,2.3 建设项目经济评价,4.财务评价报表 新设项目法人 财务现金流量表 损益和利润分配表 资金来源与运用表 借款偿还计划表 5.国民经济评价报表 项目国民经济效益费用流量表以全部投资

11、（包括国内投资和国外投资）作为分析对象，考察项目全部投资的盈利能力 国内投资国民经济效益费用流量表以国内投资作为分析对象，考察项目国内投资部分的盈利能力,既有项目法人 项目增量财务现金流量表 资本金增量财务现金流量表 项目损益和利润分配表 资金来源与运用表 借款偿还计划表,22,2.3 建设项目经济评价,2.3.2 经济评价指标 1.财务盈利能力分析指标 财务内部收益率（FIRR） 财务净现值（FNPV） 投资回收期（Pt） 投资利润率 2.财务偿债能力分析指标 借款偿还期（Pd） 利息备付率 偿债备付率 3.国民经济评价的主要指标 经济内部收益率（EIRR） 经济净现值（ENPV）,23,2

12、.3 建设项目经济评价,2.3.3 经济评价中方案比较的基本方法 1. 互斥方案比较方法计算期相同的情况下 净现值法计算各方案的净现值（NPV），剔除NPV0的方案后，选择净现值最大的方案为最优方案。如果各方案所产生的效益相同或基本相同，但效益无法或很难用货币直接计量时，可费用现值替代净现值进行评价 差额内部收益率法在两个方案均可行的前提下，当IRR大于基准收益率ic时，选择投资大的方案；当IRR小于基准收益率ic时，选择投资小的方案 净年值法计算各方案的净年值，然后直接比较各方案净年值的大小即可得出最优可行方案。当项目所产生的效益无法或很难用货币直接计量，可用年费用（AC）法替代净年值（NA

13、V）法进行比较,24,2.3 建设项目经济评价,2.3.3 经济评价中方案比较的基本方法 1. 互斥方案比较方法计算期不同的情况下 净年值法计算各方案的等额年值（NAV），剔除NAV0的方案后，选择NAV最大者即为最优方案 净现值法处理计算期 最小公倍数法以各方案计算期的最小公倍数作为所有方案的共同计算期 研究期法以互斥方案中年限最短或最长方案的计算期作为互斥方案评价的共同研究期 差额内部收益率法通过建立两可行方案净年值（或年费用）相等的方程来求解差额内部收益率（IRR）。在IRR存在的情况下，如果IRRic，则初始投资大的方案为最优方案；如果IRRic，则初始投资小的方案为最优方案,25,2

14、.3 建设项目经济评价,2.3.3 经济评价中方案比较的基本方法 2. 投资项目组合的比较方法有资金约束条件 独立方案组合互斥化法优点：在各种情况下均能获得最佳组合方案。缺点：当方案数目较多时，计算比较烦琐 净现值率排序法优点：计算简单。缺点：经常会出现资金没有被充分利用，不一定能保证获得最佳组合方案,26,2.4 建设项目社会评价,2.4.1 社会评价及其主要内容 1. 社会评价的概念和范围 概念系统分析拟建项目对当地社会的影响和当地社会条件对项目的适应性和可接受程度的过程 评价范围原则上讲，应该是所有项目。但重点应评价： 教育、文化、卫生、体育项目和城市基础设施 农业、林业、水利项目及交通

15、项目 边远地区、少数民族地区和贫困地区的工业项目,27,2.4 建设项目社会评价,2.4.1 社会评价及其主要内容 2. 社会评价的主要内容 （1）项目的社会影响分析 项目对居民收入的影响 项目对居民生活水平和生活质量的影响 项目对居民就业的影响 项目对不同利益群体的影响 项目对弱势群体的影响 项目对文化、教育、卫生的影响 项目对基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响 项目对少数民族风俗习惯和宗教的影响,（2）项目与所在地区的互适应分析 与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营的态度和参与程度，对阻碍因素提出防范措施 项目所在地区各类组织对项目建设和运营的态度（对国家重大建设项目，应特别

16、注重这方面的分析） 项目所在地区现有技术、文化状况能否适应项目建设和发展,（3）项目的社会风险分析 对可能影响项目的各种社会因素进行识别和排序，选择影响面大、持续时间长，并容易导致较大矛盾的社会因素进行预测，分析可能出现这种风险的社会环境和条件 对于那些可能诱发民族矛盾、宗教矛盾的项目，应特别注重这方面的分析，并提出防范措施,28,2.4 建设项目社会评价,2.4.2 社会评价的步骤与方法 1. 社会评价的步骤,方案比选论证,社会资料调查,社会因素识别,人口统计资料 基础设施与服务设施状况 风俗习惯、人际关系 各利益群体对项目的反应、要 求与接受程度 各利益群体参与项目活动的可能性,影响人类生

17、活和行为的因素 影响社会环境变迁的因素 影响社会稳定与发展的因素,推荐正面影响大、负面影响小的方案,29,2.4 建设项目社会评价,2.4.2 社会评价的步骤与方法 2. 社会评价的基本方法 定量分析方法 就业效益指标单位投资就业人数 收入分配效益指标贫困地区收入分配效益 定性分析方法文字描述,30,2.5 建设项目环境影响评价,2.5.1 环境影响评价及其基本要求 1. 环境影响评价及其基本原则 概念在确定场址方案和技术方案中，调查研究环境条件，识别和分析拟建项目影响环境的因素，提出预防或减轻不良环境影响的对策和措施，比选和优化环境保护方案的过程 基本原则 符合法律、法规和环境功能规划的要求

18、 坚持污染物排放总量控制和达标排放的要求 坚持“三同时”原则 环境效益与经济效益相统一 注重资源综合利用,31,2.5 建设项目环境影响评价,2.5.1 环境影响评价及其基本要求 2. 环境影响评价的分类（03.9.1施行环境影响评价法） 环境影响报告书可能造成重大环境影响的项目 报告书内容：建设项目概况；建设项目周围环境现状；建设项目对环境可能造成影响的分析、预测和评估；建设项目环境保护措施及其技术、经济论证；建设项目对环境影响的经济损益分析；对建设项目实施环境监测的建议；环境影响评价的结论 环境影响报告表可能造成轻度环境影响的项目 环境影响登记表对环境影响很小、不需要进行环境影响评价的项目 环境影响报告表和环境影响登记表的内容和格式，由国务院环境保护行政主管部门制定,32,2.5 建设项目环境影响评价,2.5.1 环境影响评价及其基本要求 3. 环境影响评价文件的编制、审批及实施 编制由具有相应资质的机构编制，任何单位和个人不得为建设单位指定评价机构 审批 由有审批权的环境保护行政主管部门审批 项目有行业主管部门的，应当经其预审后，报有审批权的环境保护行政主管部门审批 未经审查或审查后未予批准的，建设单位不得开工建设 实施 项目建设过程中，建设