精编某单位内部控制岗位职责--内控管理职能(四）

1、某单位内部控制岗位职责|内控管理职能某单位内部控制岗位职责|内控管理职能 加强总务部门岗位职责建设、严格遵守国家法律法规、政策及各项规章制度，是公立医院内部控制的重要内容。下面小编分享某单位内部控制部门职责|内控管理职能，提供参考，欢迎大家阅读。 职责一 总务部门是公立医院的重要职能部门，涉及医院内部控制的众多关键点，因此，加强总务部门岗位职责建设、严格遵守国家法律法规、政策及各项规章制度，是公立医院内部控制的重要内容。 后勤物资采购员岗位职责 负责医院后勤物资和电气维修维护材料采购工作，根据医院运行需要，按照采购预算，按时保质保量完成电气维修维护材料及后勤物资采购任务，保证医院正常运营和使用

2、。对于预算外使用、临时性使用、新型后勤物资、特殊后勤物资必须经医院预算管理委员会追加后方可采购。对于应急的后勤物资，经院长及分管副院长批准先行采购，同时报医院预算管理委员会进行追加。参与后勤物资的验收工作，负责与供应商进行沟通，处理验收不合格、缺损、剩余、破损、质量有问题电气维修维护材料及物资。 后勤物资库房保管员岗位职责 负责医院后勤物资库房管理、预算编制、参与后勤物资的验收工作，对不符合验收要求及验收不合格的后勤物资不办理入库手续，做退货处理，并记录原因及处置措施。负责办理后勤物资的入库手续和质量把关，规范库房的管理区划，保障整洁及安全，防火、防水、防爆，杜绝发生任何事故。负责库存后勤物资

3、的养护工作，定期查看有效期限，对三个月内即将过期后勤物资及时移到近效期货架，将已过期后勤物资移入过期库房，并书面通知采购员，定期对后勤物资库存进行盘点。 后勤物资会计工作职责 负责医院后勤物资的会计核算工作。做好后勤物资的进、销、存，实现后勤物资数量管理、重点统计、实耗实销、日清月结，季末盘点的管理办法。参与后勤物资的验收及物资管理信息系统后勤物资信息的复核工作。后勤物资入库后，根据验收人员签字的随货同行单、发票、入库单编制采购入库汇总表，报送财务科。 负责通过计算机管理系统核对后勤物资发放单，将后勤物资从库房的账面转账到相应的领用部门。做到各种帐目日清月结，参与库存的盘点及统计工作，负责协助

4、做好近效期后勤物资的处理和指标上报，每月初向医院绩效考核办公室报送上月份各个科室物资消耗明细等信息，以便医院绩效考核时纳入科室成本。每月做好当月发生的发票明细表(包括厂家、发票日期、发票号码、发票金额、有效期、规格等)及后勤物资临时入库明细表以备查看，并按照规定将发票与明细表上报财务科以备付款使用。 职责二 原银监会于20xx年9月份颁布的商业银行内部控制指引第十一条规定：商业银行应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。 一、如何搭建内控管理职能部门? 内控管理职能部门该如何设置或指定?从指引来看，用的是指定，所以应该是不建议设立一个全新的内控管理

5、部门。 (一)初期模式 商业银行在推行内控的初期，主要有两种模式：第一种是把内控管理职能与操作风险管理职能进行整合，第二种是把内控管理职能与合规管理职能进行整合。今天以国际活跃银行为例介绍第一种模式 在总行治理层面，董事会下设风险管理委员会，其下设立专门的操作风险管理委员会，代表董事会专门履行内部控制与操作风险相关治理决策职责;该委员会下可设操作风险管理工作组，代表委员会负责日常工作。在总行运营层面，设置操作风险与内控管理部，下设操作风险管理部和内部控制管理部两个二级部门;业务条线(或职能部门)设置专门的操作风险控制官，负责对条线(或职能部门)内部的操作风险业务协调员和内部控制小组的日常管理。

6、 把内控管理和操作风险管理整合在一起，二者该如何进行分工呢? 1、操作风险管理部的主要职责可以包括： (1)通过各条线或部门操作风险业务协调员，协调各业务条线开展季度操作风险评估; (2)对操作风险业务协调人提交的季度操作风险评估报告提供反馈和指导，以提高操作风险评估质量; (3)根据需要对操作风险业务协调人提供支持与培训; (4)利用本行操作风险数据库开展操作风险评估，制定操作风险损失事件行动计划，设定关键风险指标及其他计量操作风险暴露的方法; (5)根据需要向管理层、操作风险管理委员会、资产负债管理委员会，以及董事会提交操作风险报告等。 2、内部控制管理部的主要职责可以包括： (1)主要目

7、标是协助所有业务条线建立自己的内部控制小组; (2)与业务条线组成联合工作组，并对其工作进行指导和监督; (3)对内控小组成员提供培训，以确保内部控制小组掌握相关知识和技能; (4)指导、审阅并认可业务条线的内控小组制定内控检查计划; (5)审阅内控小组提交的内控检查报告，并就报告中发现的问题提出改进建议等。 (二)当前模式 随着商业银行对内控理念和文化的深入理解，结合国内外先进经验，有的银行开始设立专门的内控管理部门来加强对内控工作的管理。比如，在总行层面内控管理部，下设综合处、内控评价处、制度流程处、反洗钱/欺诈/舞弊处、整改管理处、内控监控处、关联交易处、合规管理处、操作风险处、IT控制

8、处和海外管理处 二、内控管理部门的职责定位 明确了责任部门和责任人，内控管理职责才能有效落地。内控管理职能部门的主要职责是牵头全行内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。这个定位不能含糊，它说明内控管理部门是牵头组织、统筹规划，而不是业务专家或业务内控的具体实施者。所以，内控管理职能部门可做如下定位： 1、代表董事会牵头组织内控体系建设的统筹规划; 2、代表高级管理层履行内控体系建设与实施的组织落实; 3、代表高级管理层履行内部控制体系的检查、监测与评估(第二道防线的评价)。 为了更好地实现内控的目标，从事内控管理工作的人员应具备一定的业务技能，这样才能更好地和业务部门沟通，完成内控体系建设、实施、评估、改进等工作。 三、小结 综上所述，内控管理职能部门是为