蓝领梦工厂有限责任公司创业计划书

1、常州机电职业技术学院2010年大学生创业设计竞赛蓝领梦工厂有限责任公司单位：机械工程系目录1公司概述 （12） 2公司介绍 (26)3公司服务 (611)4市场与竞争分析(1119)5风险分析及预测(1920)6财务分析(2029)7附录（3242）第一部分 概述1.1 前言常州国民经济综合实力日益增强，对外经济日趋活跃，城市建设日新月异，社会事业蓬勃发展，人民生活不断完善。当前世界范围内的产业结构调整正在加速，世界制造业向我国转移的步伐明显加快。我国机械行业将面临前所未有的新机遇。常州正着力加快工业结构战略性调整，以全面推进现代制造业基地的建设。机械加工类服务是目前市场上很紧缺的一种产业，“

2、蓝领梦工厂”是由在校高职大学生自主创业的加工型企业，它依托常州机电职业技术学院机械工程系的雄厚师资力量，充足的设备资源及精湛的加工技术，为广大客户提供优质的加工业务。1.2公司蓝领梦工厂有限责任公司依托常州机电职业技术学院机械工程系；系部拥有强大的师资、完善的设备系统和充足的学生劳力资源，对外承接机械加工类服务（盘套类、轴承类、箱体类等零件加工、CAD/UG制图等）。由相应专业教学专家/教授组成技术指导团，以解决产品的制造难题及产品质量保证。公司本着以人为本、服务至上的宗旨，竭诚为社会服务。（硬件及软件资源）1.3服务（产品）蓝领梦工厂主要提供零件的加工服务，承接各类制图如CAD制图和UG制图

3、，同时自产展架、工艺品公司目前主要有车、铣、刨、磨、钻、钳工类的粗加工服务.车削：外圆、端面、槽类、螺纹类的加工。铣削：平面的简单铣削、沟槽、齿轮、螺纹、花键轴等。钳工：锯、锉等低要求和地利润对于机加工而言，公司可以保证7级精度，若有更高的精度要求，我们可以增加磨削工序，使零件的精度提高，满足客户要求。1.4市场竞争与市场机会 公司的目标市场立足中小型企业，瞄准大型企业提供机械类服务。目前常州市场上有很大一部分中小型企业不愿承接一些加工精度要求不高利润低的小批量产品，这就为我们创业提供了商机。我们将充分发挥公司优势：我系具有丰富教学经验的师资，较先进的机加工设备，一批具有相当技术水平的学生，这

4、些为我们公司提供了强有力的支持。1.5市场营销营销目标：在短期内占据中小型企业机械类服务，第二年巩固基础扩大生产规模，在三到五年内使服务占据武进区机械加工配套服务市场的10%（数据）。销售策略：低成本战略，为迅速将公司服务推向市场，并占据一定市场份额，树立公司服务形象，我们将采取以下销售策略打开市场：公司产品将采取订单式销售方式，进行在线化定购，并不断更新加工零件价格等方面的信息，供顾客查询。（供应链管理）在常州市范围内与新的潜在顾客进行低费用的通信交流公司将与其他公司联合，搞好合作关系1.6公司组织与人力资源 公司成立初期采用直线职能式的组织结构，这种机构职能明确，组织效率高，决策迅速。厂长

5、为公司专职人员，由毕业实习的学生担任。其他生产部、财务部、市场部、办公室分别由在校大学生兼职且为学生干部。以人为本，知人善任，人尽其才，弘扬企业文化，增强企业凝聚力。各级管理人员明确权责，各司其职，建立有效的激励机制，为员工创造良好的工作环境，创造最大的效益。1.7投资与财务公司的总资产为5万元，这是公司的前期投资。第二部分 公司2.1 创业背景 在当下这个高速发展的社会形势下，“工业”的发展水平已成为衡量城市发达程度的一个标准；然而，推动“工业”的发展原动力就是我们的机械工程行业，随着今后“工业”的发展，机械工程类的服务必然是不可或缺的一项产业。2.2 公司背景 蓝色梦工厂有限责任公司依托常

6、州机电职业技术学院机械工程系，系部具有强大的师资力量和丰富的实训设备，在培养学生专业技能的运用与提升方面有出色表现；公司利用系部的资源（强大的师资与独立的实训基地）采用工学结合服务营销的运行模式，为常州市各中小型私人企业提供相应的机械工程类服务（CAD/UG制图、设备维修、机械零件加工）；同时公司生产一些纪念品（校/系徽的制作）作为辅助产业，采用自产自销的生产营销模式。在给学生提供实践与锻炼平台的同时，使系部与公司达到双赢。2.3 公司资源 1.人力资源（附录一）：系设有机制、计辅、数控、设备、机电、精机、维修等专业，共有在校学生1775名，其中拥有CAD/UG、钳工、数控操作等相应中级证书的

7、共有1349名，拥有相应高级证书的共有 86名，同时我系还具有能够参加全国数控大赛的优秀学员六名；系部共有专业老师88 名，其中教授/副教授23名，高级工程师 6名，技师 10 名其中高级技师2名。 2.设备资源：我系拥有独立的钳工实训基地，共有钳桌二十张（6钳/台）；数控实训基地，拥有西门子CK7525A/华中新世纪CAK3665SJ型数控车床6台，FANUC SERIES O-MD/OI-MD/OI MATE-MD/18I-MB数控铣床4台，普车/铣实训基地CA6140/CY6140/CS6140型车床各十七 台，X6132c/X5032A各五台；在此基础上公司与科教城相应基地签署设备租赁

8、合同以完善公司的设备系统。2.4 公司的MI 1.公司的宗旨：以人为本，服务至上。 2.公司理念：群策群力，共赴卓越。 3.经营方针：专心、精心、用心，品质永保称心。 4.公司口号及服务理念：专业技能推动发展，服务质量成就未来。5.公司人才观：如果你有智慧就拿出来给我们看，让你不再流汗；如果你没有智慧就请你流汗；如果你既没有智慧又不肯流汗就请你离开。2.5 公司组织结构公司创建成员为常州机电职业技术学院机械工程系的十名专科生，由机械工程系多名资深教师作为企业的技术顾问，由经济管理系的部分教师作为企业的管理顾问。弘扬企业文化，提高员工素质，美化公司形象。不断革新管理思想，完善修正管理理念，创建一

9、支高素质、高水平的管理队伍。公司初期采用直线职能制的组织机构，如图厂长生产部市场部财务部办公室2.6 公司员工管理制度（附录二）招聘录用条件根据本公司特点，按技术等级，技能水平，敬业精神择优录取。所招员工须通过专业只是及既能的测试（根据需要选择口头、书面或实践三种方式）招聘程序办公室在本系内或外校选择进行招聘报名，筛出符合条件的各类人才供部门经理选择办公室通知面试并将面试意见呈交厂长通知录用员工培训试用给予每位员工一周的培训时间择优决定试用试用期满依据个人表现提交是否转正、延期或辞退报告，由办公室审核批准员工晋升业绩突出，并具有一定发展潜力及奉献精神由上一级主管报名管理层审核经理批准发文任命由

10、人事部备案，通知各部门2.7 公司的发展规划 第一年：成立公司，建立生产，办公基地，通过专业老师的市场关系承接一些业务，进行试运营，采用工学结合项目教学。 第二年：在第一年的基础上向外拓展市场，同时改造公司的服务方式来适应市场的发展打造公司品牌。 第三年：稳固客户群，扩大服务范围及生产模式。 第四五年：公司向中小型企业发展，在市场中占有份额。第三部分 产品与服务31 服务介绍蓝领梦工厂主要提供零件的加工服务，承接各类制图如CAD制图和UG制图，同时自产展架、工艺品。公司目前主要有车、铣、钳工类的粗加工服务.车削：外圆、端面、槽类、螺纹类的加工。铣削：平面的简单铣削、沟槽、齿轮、螺纹、花键轴等。

11、钳工：锯、锉等低要求和低利润的加工。 另外本公司还有加工中心类的服务，目前能够进行平面的铣削加工、内外螺纹的加工和特殊程序加工。公司还对外提供制图类的服务项目，可以满足客户一系列零件制图的需求，随着本公司的发展可以为客户设计所需的零件图。公司还能够对外设计相应的工艺品。如现在已经设计加工出来的火车头、人头像、柏林塔以及代表我们机械工程系的腾跃海豚。人头像火车头火车头 32 服务意义3.2.1培养学生的实践能力。公司员工经过在公司里的锻炼，可以更好地消化课堂上学到的理论知识，加深对内容的理解，将抽象的知识真正的灵活运用到实践工作中；同时也能让我们的学生从工作中学到操作技能，增强实践能力。3.2.

12、2提高学生的学习主动性通过工学结合，可以让学生们在一线岗位接受专业指导、接受职业训练，了解到与自己今后职业有关的各种信息，加深对自己所学专业的认识，从而提高理论学习的主动性和积极性，同时也有助于学生对就业的选择。3.2.3促进“三结合”、“两改革”：即通过蓝领梦工厂功能的充分发挥，促进理论知识学习与实践能力培养的紧密结合、教学与生产的紧密结合、师生与一线技术人员的紧密结合。公司建成后可以推进工学结合人才培养模式改革，推进工作过程导向课程体系改革。3.2.4促进学校建立一支适应工学结合的“双师”结构教学团队通过蓝领梦工厂的运营使校方在建立师资队伍时候，根据“校企互通、专兼结合、动态组合”和“理论

13、水平与实践能力并重”的原则，实现从注重学历为主向注重具备实践经验的真才实学过渡。真正的建立起不仅具有丰富的理论知识而且具有实际操作经验的优良师生团队。3.2.5促进学校建立工学结合的多样化的人才培养格局同样在蓝领梦工厂的运营期间，学校可以凭借工学结合理念。大力开展校企合作、产学结合的办学模式，大力开展订单式培养、工学交替等教学模式，建立起体现工学结合的多样化人才培养格局，关键是加强“工”与“学”的关联度，不同专业有不同的行业背景和需求，可以采取不同的工学结合模式，一个专业也可以采取几种不同的模式，办出自己的特色。3.2.6实现资源的合理优化蓝领梦工厂可以为在校同学提供一个实践的平台，让他们充分

14、的利用自己业余的时间使自己学到一技之长。对于学校，可以在设备闲置的时间里充分的发挥设备的价值，在为学生和学校创造利益的同时也能让学校部分闲置的设备的价值得到充分的利用。3.3 服务特色1我厂为前来加工的客户提供免费的制作样品服务，直到样品合格后我们再进行批量的加工服务。2公司的新客户享有第一次免费送货上门的优待。3公司的质检部中有五位资深技师为您需加工的产品进行全程的质量把关。4对客户提出的服务质量问题公司将在12小时内给予回应。5由公司单方面在服务上给客户造成的不可挽回的损失，公司将全权负责。3.4 设备资源：我厂拥有独立的钳工实训基地，共有钳桌二十张（6钳/张）；数控实训基地，拥有西门子C

15、K7525A/华中新世纪CAK3665SJ型数控车床6台，FANUC SERIES O-MD/OI-MD/OI MATE-MD/18I-MB数控铣床4台，普车/铣实训基地CA6140/CY6140/CS6140型车床各十七 台，X6132C/X5032A各五台；在此基础上公司还与科教城基地签署设备租赁合同以完善公司的设备资源。数控铣3.5 技术指标对于机加工而言，公司可以保证7级精度，若有更高的精度要求，我们可以增加磨削工序，使零件的精度提高，满足客户要求。3.6 服务流程公司的服务流程简洁、明了。首先是客户向公司的客户服务部下订单，再由市场部将订单整理后交给生产部，生产部将不同的订单分别下达

16、到不同的车间。最后，由各车间按照订单的要求完成安排的任务。制作完成后，直接由我公司的市场部将加工的产品或绘制的图纸，送到客户的手中，并将客户反馈的信息带回来。由市场部将重要的反馈信息进行整理后交给公司管理层。公司领导将会通过反馈的信息对公司的各方面工作进行改进。客户信息反馈订单市场部运输生产部合格品市场部3.7 服务模式公司主要采用工学交替的模式进行生产。依托系部专业老师的技能知识，在质量上请专业的老师进行把关。另外公司将与系部签订工学交替的协议，协议将明确规定系部提供厂房、设备，由本公司对客户的产品进行加工，加工的合格产品归公司所有。公司将支付一定的费用给系部和公司员工，分别作为租赁费用和劳

17、动报酬。以此模式来实现学校和本公司的双赢。第四部分 市场与竞争分析4.1概要：机械服务是目前市场上很缺少的一种产业，尤其是由在校高职大学生自主创业的企业，高职院校强调工学结合，通过实践环节能够有效地巩固课堂上所学的理论知识，全面提升大学生的动手能力，提前上岗，蓝领梦工厂是一个大学生自主创业的加工型公司依托常州机电职业技术学院机械工程系，主要提供零件的加工服务，现已小批量的订单为主。主要承接钳工，车工，铣工 类零件的简单加工或粗加工。还承接各类简易制图，如CAD制图和UG制图。 目前常州市机械产业结构较为稳定，401家大中型工业企业全年完成产值3039.7亿元，经济总量占全部规模企业的50.8%

18、，增长速度达21.9%，对常州市工业经济增长的贡献份额70.16%。其中，18家大型企业全年完成产值1099.9亿元，占常州市经济总量比重18.4%，增速达30.5%，对常州市工业经济增长的贡献份额33.03%，大中型企业对常州市工业发展的支撑作用日益突出，成为拉动经济增长的中坚力量。常州市产值超亿元企业达939家，比上年增加71家，全年完成产值4578.5亿元，占规模以上工业企业的比重达76.6%。 目前我们面临的问题是：有市场，并且市场需求也不小，但竞争同样激烈，形式并不像我们想的那么乐观。然而目前常州市场上有很大一部分中小型企业不愿承接一些加工精度要求不高利润低的小批量产品，这就为我们创

19、业提供了商机，4.2市场分析（附录三）： 常州处于美丽富饶的长江金三角地区，与上海、南京两大都市等距相望，与苏州、无锡联袂成片，构成了苏锡常都市圈。常州有着十分优越的区位条件和便捷的水陆空交通条件，市区北临长江，南濒太湖，沪宁铁路、沪宁高速公路、312国道、京杭大运河穿境而过。全市水网纵横交织，连江通海。长江常州港作为国家一类开放口岸，年货物吞吐量超过百万吨。民航常州沪宁高速公路常州段站有通达北京、广州、大连、厦门、深圳、海口、西安等国内20多个大中城市的航线。 常州国民经济综合实力日益增强，对外经济日趋活跃，城市建设日新月异，社会事业蓬勃发展，人民生活不断完善。当前世界范围内的产业结构调整正

20、在加速，世界制造业向我国转移的步伐明显加快。我国机械行业将面临前所未有的新机遇。 从有关方面获悉，2009年机械行业工业总产值预期将比2008年的19644亿元增长13.5%；实现利润比2008年的956亿元增长4%。商机之大，令人吃惊。 1 、近年来，由于国家将进入“十五”规划执行的高峰期，国家重点项目、重点工程、重点任务将全面铺开，市场需求将呈现较高的增长，将进一步拉动企业的技术改造和设备更新。今年国家重点工程如三峡右岸的发电机组制造、西气东输中段的全面开工及沿线各省、市的引进工程、南水北调工程、北京、上海、武汉等大、中城市的地铁、轻轨工程以及西电东送等工程都将刺激相关产业的市场需求，而这

21、些产业将直接或间接促使机床工具行业的市场增加份额。 2 、机械产品趋向高技术化从世界范围来看，以信息技术为代表的现代科学技术的发展对装备制造业提出了更高、更新的要求，更加凸现了机械装备制造业作为高新技术产业化载体在推动整个社会技术进步和产业升级中不可替代的基础作用。专家指出，20世纪90年代以来，随着信息装备技术、工业自动化技术、数控加工技术、机器人技术、先进的发电和输配电技术、电力电子技术、新型材料和生物技术、环保装备技术等当代高新技术成果的应用，使机械产品不断高技术化，其高新技术含量已成为市场竞争取胜的关键。2009年我市地区生产总值达到约1302.2亿元，按现行价增长18.1%，人均生产

22、总值超过4500美元，这标志着全市经济社会发展上了一个新平台。财政总收入实现220亿元，增长25.9%，其中地方一般预算收入95亿元，增长27.4%。农业综合生产能力明显提升，实现农业增加值56.5亿元；工业经济持续增长，全部工业总产值突破3000亿元，规模以上工业实现增加值600亿元，按可比价增长23%。新增省级高新技术企业39家、高新技术产品156只，高新技术产业产值占全部工业的比重达到32.3%。服务业发展呈现良好势头，增加值达到450.4亿元，增长16.6%；全社会消费品零售总额420亿元，增长16.3%。 常州现拥有农业机械制造、输变电设备制造、工程机械、车辆及配件制造、新型纺织服装

23、等四大支柱产业和电子信息设备制造及软件、生物医药及精细化工、新型材料等三大新兴产业，是国内中小功率柴油机、电子信息设备、高速内燃机车、牛仔布等产品重要生产基地，拥有常柴、东风、新科3只中国驰名商标、56只江苏名牌产品，78只产品的生产规模/市场销量、技术水平在全国同行业中居前5位。常州正着力加快工业结构战略性调整，以全面推进现代制造业基地的建设。 机械装备行业是武进工业经济的支柱产业之一，在常州市机械行业中占有举足轻重的地位，目前，我区登记在册的机械装备业企业总数达4500多家。通过市场调查我们可以发现2009年，面对国际金融危机深度蔓延、经济增长外部动力明显减弱、企业生产经营遭遇前所未有冲击

24、的严峻局面，常州市工业战线坚持以科学发展观为指导，准确研判宏观经济走势，采取扎实有效措施，积极化解危机影响，按照“创新、发展、提高”的要求，狠抓产业结构调整，加快振兴五大产业，切实推进转变经济发展方式，全年工业经济呈现先抑后扬、稳步回升的运行态势。产销规模平稳抬升。常州市规模以上工业企业完成现价总产值5978.7亿元，比上年增长15.0%；实现产品销售收入5862.0亿元，比上年增长15.2%。经济效益逐步改善。全年规模以上工业企业实现利税446.8亿元，利润总额达273.9亿元，分别比上年增长20.4%、23.7%。亏损企业亏损额由上年的17.7亿元下降为12.5亿元，亏损面也由上年的9.2

25、%下降为8%。骨干企业支撑作用明显。常州市401家大中型工业企业全年完成产值3039.7亿元，经济总量占全部规模企业的50.8%，增长速度达21.9%，对常州市工业经济增长的贡献份额70.16%。其中，18家大型企业全年完成产值1099.9亿元，占常州市经济总量比重18.4%，增速达30.5%，对常州市工业经济增长的贡献份额33.03%，大中型企业对常州市工业发展的支撑作用日益突出，成为拉动经济增长的中坚力量。常州市产值超亿元企业达939家，比上年增加71家，全年完成产值4578.5亿元，占规模以上工业企业的比重达76.6%。外资企业增势良好。常州市规模以上外商及港澳台商投资企业完成产值212

26、7亿元，比上年增长20.4%，在常州市规模以上工业中所占比重由上年的34%提升为35.6%；实现利税173.2亿元，利润118.7亿元，分别比上年增长21%、18.9%，完成外贸出口交货值446.5亿元，比上年下降3.4%。民营经济贡献突出。常州市规模以上民营企业全年完成产值3592.4亿元，比上年增长16.1%，其中私营工业完成产值3018.3亿元，比上年增长28.3%，对规模以上工业增长的贡献份额达85.5%。五大产业份额提升。常州市五大产业规模以上企业全年完成工业投资608.6亿元，比上年增长14.3%；完成工业总产值3690.8亿元，比上年增长24.1%；实现利税308.2亿元，比上年

27、增长27.7%。五大产业产值在常州市规模以上工业中所占比重达61.7%。高新技术增势明显。高新技术产业（市口径）全年完成投资375.9亿元，比上年增长21.8%；完成工业总产值2887亿元，比上年增长23.9%，占常州市规模以上工业产值的比重由上年的44.8%提高到48.3%，对全部规模以上工业增长的贡献份额达到71.5%。 常州市在机械加工方面的发展前景还是很好的。在戚机厂，常林，常柴，中天钢铁等都是竞争实力比较强的国有企也，在这些企业的支撑下，缓解了经济危机对常州机械加工业的冲击。并且对常州市工业发展的支撑作用日益突出，成为拉动经济增长的中坚力量。并且，随着常州市发展政策的影响，高校，外来

28、劳动力，外来企业都为常州机械加工的发展注入了新鲜的血液。因此许多围绕着大型机加工企业的中小型企业和私人作坊也应运而生。他们承接大型企业的订单，进行一些简单，加工精度不高的小型工件的加工制造。 尤其是一些小型企业和私人作坊，这些企业的领导者大多数为从工厂退下来的技术工人，还有刚刚毕业自主创业的高校大学生。而这些人恰恰是我们蓝领梦工厂最大的竞争者。这些工厂规模不大，员工数量少，机床数量也少，也有一定的技术，加工成本也比较低。如何正确定位本公司，制定正确的营销方案凸显本公司的优势成了立足市场，开创自己品牌的当务之急。目前我们面临的问题是：有市场，并且市场需求也不小，但竞争同样激烈，形式并不像我们想的

29、那么乐观。然而目前常州市场上有很大一部分中小型企业不愿承接一些加工精度要求不高利润低的小批量产品，这就为我们创业提供了商机，蓝领梦工厂是依托在常州机电职业技术学院机械工程系下的有限责任公司。1.人力资源：我系设有机制、计辅、数控、设备、机电、精机等专业，共有在校学生1775名，其中拥有CAD/UG、钳工、数控操作等相应中级证书的共有1349名，拥有相应高级证书的共有87名，同时我系还具有能够参加全国数控大赛的优秀学员六名；系部共有专业老师88名，其中高级工程师6名；技师是10名，其中高级技师2名。2设备资源：我系拥有独立的钳工实训基地，共有钳桌二十张（6钳/台）；数控实训基地，拥有西门子CK7

30、525A/华中新世纪CAK3665SJ型数控车床6台，FANUC SERIES O-MD/OI-MD/OI MATE-MD/18I-MB数控铣床4台，普车/铣实训基地CA6140/CY6140/CS6140型车床各十七 台，x6132c/X5032A各五台；在此基础上公司与科教城相应基地签署设备租赁合同以完善公司的设备资源。Swot分析：机会：目前机械类产品加工市场供不应求， （大学生创业相关政策支持等）威胁：1.市场前景不清晰，前期投入大。2.暂无固定客户；3.同类服务较多，竞争激烈。优势我系拥有独立的钳工实训基地，共有钳桌二十张（6钳/台）；数控实训基地，拥有西门子CK7525A/华中新世

31、纪CAK3665SJ型数控车床6台，FANUC SERIES O-MD/OI-MD/OI MATE-MD/18I-MB数控铣床4台，普车/铣实训基地CA6140/CY6140/CS6140型车床各十七 台，x6132c/X5032A各五台；在此基础上公司与科教城相应基地签署设备租赁合同以完善公司的设备系统。充足的廉价劳动力我们工厂有机械系大力支持，信誉有保证劣势：1） 刚刚踏足机加工市场根基不稳2） 经验不足，市场竞争压力太大竞争优势：1）我系拥有独立的钳工实训基地、数控实训基地、普车/铣实训基地，在此基础上公司与科教城相应基地签署设备租赁合同以完善公司的设备系统。2)目前常州市内类似的机械类

32、服务厂家很少，大部分企业不愿承接类似于我们这类小利润产品。3）系部共有专业老师88名，其中高级工程师6名；技师是10名，其中高级技师2名，以及还有六名参加全国数控大赛的优秀学员;营销策略：一、 市场定位策略：鉴于现阶段中国市场地区发展的不协调，应做出不同的策略1）、瞄准常州市武进区各种需要零件加工的中小型公司2）、工艺品定位在常州大学城各所高校二、产品定位 巩固中小型企业，瞄准大型企业提供机械类服务。在加工精度和工艺要求上均有所提高，扩大服务类型逐步发展维修服务行业。三、营销目标在短期内占据中小型企业机械类服务，第二年巩固基础扩大生产规模，在三到五年内使服务占据武进区机械服务市场30%四、营销

33、组合策略服务策略公司产品将采取以销定产的生产方式，以现有的生产技术按客户的订单进行订单式生产，并不断进行新产品的研制开发。 定价策略考虑公司的主要原材料批量生产方式不多，因次我们将采取低成本战略。公司的产品定价低于常州市场上同类产品价格的10%。 销售策略1、 销售策略：为迅速将我们的服务推向市场，并占据一定市场份额，树立自己的服务形象，我们将采取以下销售策略打开市场：公司产品将采取订单式销售方式，进行在线化定购，并不断更新加工零件价格等方面的信息，供顾客查询。在常州市范围内与新的潜在顾客进行低费用的通信交流我们将与其他公司联合，搞好合作关系2、促销活动：充分利用人员促销、广告促销以及网络等手

34、段4.6销售管理流程：订货整理 交易书信通知 交货检查 销售额的计算收账 客户管理 资料整理报4.7销售与采购流程价目表销售报价 价格查询 销售合约 采购合约 应收账 销售发票 收货单 包装单 仓储控制 采购发票 应付账 销售退货单 采购退货单第五部分 风险分析及预测5.1风险分析 行业分析 经过对市场的深入调查，公司的服务范围恰恰是别的企业不愿承接的一块产业-机械类服务行业，而劣势在于公司刚刚起步没有固定的客户群。拓展市场存在一定难度。机械制造类行业竞争激烈，成熟的机械加工厂拥有绝对固定的客户群及销售渠道。而公司作为机械类新兴的行业，具备很强的发展潜力，不久的将来会占有一定的市场份额。 经营

35、分析公司依托常州机电职业技术学院机械工程系，系部拥有充足的人力资源和设备资源，这样就大大降低了生产成本；原材料供应商经营状况的优劣直接影响产品成本。 市场风险没有固定的的客户群体，市场拓展有难度，机械加工类行业竞争激烈，交货延迟。风险对策充分利用政策扶持不断地加强技术水平，建立良好的服务体系充分利用公司的人力资源、设备资源的优势学习其他公司的先进的管理理念公司在为其他公司提供加工服务时，可能会出现交货延迟等状况，公司会按照事先与其他公司商定的协议进行赔偿。（赔偿协议见附录六）5.3政策扶持大学生创业扶持具有丰富的人力资源和硬件资源，系部鼓励并支持大学生自主创业，可为公司提供廉价的设备资源可无条

36、件获得系部专业教师的协助5.4风险退出 投资者的退出方式有许多种，如上市、收购、清算和注销等形式。首先，在公司得到了迅速发展、壮大，产品占领了相当的市场份额时，公司将争取上市。虽然上市是一种收益可观的退出方式，但是，目前国内只有业绩较好的公司才有条件上市，而且，还将受到金融市场兴衰的影响。目前，公司在上市条件不允许的条件下，会考虑注销的退出样式。第六部分 财务分析6.1公司的财务状况蓝领梦工厂责任有限公司的总投资为 5万元，这是公司的前期投资。系部投资资金3万元，资金自筹2万元。（依托系部，与系部签订相关协议。）6.2公司前期要花费的资金（1）公司的注册费用（注册资本为超过1000万元的，注册

37、费按资本的0.08%收取；超过1000万元的，超过的部分按0.04%收取。）（2）公司里增添的设备（综合办公室） 办公桌椅 打印机 电话机 复印纸张 文件夹 资料柜6.3公司前期剩余（流动）的资金（1）表1：剩余（流动）资金表 单位：元序号费用名称费用1公司初始流动资金5000011减：办公桌椅200012 电话机、传真机、打印机250013 公司资料柜5001. 4 小计:500015减：公司注册费用100016 小计10001. 7剩余资金合计：44000（2）员工工资：公司办公室员工、操作工10元/人小时 公司生产期间，由学生工学交替完成，在生产期间，数控车床每天可容纳6名学生。表2：生

38、产成本生产成本名称价格合计钢材5000元/吨铝材15000/吨三轴联动加工中心40元/小时四轴联动加工中心80元/小时普车15元/小时数控车35元/小时（注：工学交替期间，每天工作时间为4小时，每月工作30天，每天可容纳6名操作工同时进行工作）机床工具磨损费：（包含在加工费中） （4）单个钢件生产成本单个钢件利润报价表（元）钢件名称轴件原料型号45号钢销售价格63减：原料成本10机器加工成本17.5生产时间约30分钟废品率2%员工工资5净利润30.5（5）财务假设1、第一年预计生产5760（8*30*12*6*1/3）个钢件。2、第四年开始，按投资比率进行利润分配3、交所得税（公司的税率为25

39、%,前三年所得税率0，后两年所得税为12.5%）4、预定固定资产折旧费，用平均年限法，期限为5年5、初始装修费用直接作为当期期间同一费用处理6.4主要报表表3：固定资产投资估算表序号费用名称费用1.1减： 电话机、传真机、打印机25001.2 办公桌椅20001.3 资料柜500小计：5000固定资产的折旧费以五年计提，每年折旧是：Y=5000 /5= 1000 元（1） 人工预算 办公室员工，操作工（主要由学生工学交替），10元/小时（2） 资产负债表分析（第一年）资产反馈表是反映公司在某一特定日期财务状况的会计报表，它表明公司在某特定日期所拥有或控制的经济资源，所承担的债务以及所有者对净资

40、产的要求权，即公司的资金来源以及其运用的详细情况。利用资产负债表可以了解某一时点公司资产负债及所有者权益的总额及其构成等，从而判断公司的资产质量，负债是否适度，结构是否合理，以及公司自有资本的强弱。 表4：资产负债表资产费用负债及所有者权益费用流动资产:流动负债:货币资金应收账款0应付账款减：坏账准备0应付工资应收账款金额应付福利费流动资产合计：其他未交款长期投资0长期投资0流动负债合计：0固定资产：长期负债固定资产原值5000减：累计折旧1000所有者权益：实收资本50000固定资产合计：4000资本公积0无形资产及长期待摊费用：0留存利润无形资产0长期待摊费用0无形资产及长期待摊费用合计0

41、使用者权益合计：资产合计：负载所有者权益合计：利润表 利润表又称损益表，是反应公司在一定时期内经营成果的会计报表，公司经营的目的是为了获取收入，取得收入的方式有提供服务和销售商品。它由收入、费用和利润三个项目组成，动态反映公司的资金运动情况表5：利润表（第一年,为方便比较，未采用1月1 日开始的会计时间）起始时间2010-06-01终止时间2011-05-31报表分析 一、主营业务收入减：主营业务成本主营业务税金及附加 二、主营业务利润加：其他业务利润0减：营业费用24000管理费用0财务费用三、营业利润加：投资收益0营业外收入0减：营业外支出0四、利润总额减：所得税五、净利润表6：流动资金估

42、算表（注：收入“+”支出“”）项目金额一、经营活动现金流量销售产品收到的现金生产产品所需的资金支付给职工的工资24000支付各项税费0小计二、投资活动产生的现金流量构建固定资产所支付的现金-5000厂房生产线租金0小计-5000三、筹资活动所产生的现金流量吸收投资所收到的现金50000取得借款所收到的现金偿还债务所支付的现金偿付利息所支付的现金小计50000期初货币资金余额0货币资金余额表7：第一年各季度的利润分布情况起始时间2010-06-012010-09-012011-01-012011-04-01终止时间2010-08-312010-12-312011-03-312011-06-30计

43、划接收订单量1440144014401440一、主营业务收入907209072090720 90720减：主要业务成本 46800 46800 4680046800主业务税金及附加二、主要业务利润43920439204392043920减：营业费用6000600060006000管理费用0000财务费用三、营业利润37920379203792037920加：营业外收入0000减：营业外支出0000四、利润总额37920379203792037920减：所得税五、净利润37920379203792037920 第二年车间生产时间增加至5小时/天，但加工人数不变，工资上涨到12元/小时。表8：第二

44、年现金流量估计项目第一季度第二季度第三季度第四季度预计接收订单量（工件个数）1800180018001800一、经营活动现金流量销售产品收到的现金生产产品所需的现金71100711007110071100支付的营业费用9000900090009000支付的管理费用0000政府各项税费小计33300333003330033300二、投资活动产生的现金流量厂房生产线租金小计0000三、筹资活动所产生的现金流量小计33300333003330033300期初货币资金余额货币资金余额第二年，公司会在第一年的基础上开拓我们的市场，将会辐射到常州周边城市市场，实现生产规模化，四个季度的计划接受定单为：季度

45、第一季度第二季度第三季度第四季度计划订单量（工件个数）1800180018001800第一季度所需要的现金包括：项目现金需要备注采购材料成本1800010*1800职工工资19800（6+5）*5*12*30*3*（1/3）合计37800本公司在未来几年内，第二年在第一年的基础上有一定的增长；第三年巩固第二年的发展为后续发展打下基础；第四、五年在前一年的基础上有一定的增长。表9：利润表分析预测表（对未来几年内的公司经营状况的预测）起始时间2010-06-012011-06-012012-06-012013-6-12014-6-1终止时间2011-05-312012-05-312013-05-3

46、12014-5-312015-5-31报表分析接受订单量（工件个数）57607200720079208640一、主营业务收入.3减：主要业务成本主要业务税金及附加00000二、主要业务利润.3加：其他业务利润00000减：营业费用240003600042666.73960043200管理费用财务费用三、营业利润.6加：投资收益00000营业外收入0000减：营业外支出00000四、利润总额.6减：所得税（12.5%）2081522480五、净利润.6 附录一：机械工程系教职工职称情况工号姓名学历学位职称备注00707马元大专技师/助理实验师校企00705邹小刚大专技师/助理实验师校企00713

47、刘正银大专技师/助理实验师校企周岳本科学士（工学）工程师蒋红泽高中高级工叶穗本科学士（工学）讲师黄可大专技师许朝山本科硕士（工程）副教授万文龙本科学士（工学）副教授冯纪良本科硕士（工程）副教授陶永德本科硕士（工程）副教授叶国银中专讲师（中专）刘燕本科副教授姜海军本科硕士（工学）副教授陈玉文本科学士（工学）讲师高志坚本科硕士（工程）副教授余振华本科学士（工学）讲师黄亚栋本科一级实习教师金志国高中技师毛加明本科学士（法学）讲师汤彩萍本科硕士（工程）副教授刘江本科讲师史琼艳本科学士（工学）讲师姚素琴本科学士（工学）讲师吴小邦本科学士（工学）副教授郦银花本科硕士（工程）副教授俞浩荣本科学士（工学）讲师

48、张江华本科硕士（工程）副教授路春玲本科硕士（工程）副教授徐先良本科学士（工学）工程师高建国本科硕士（工程）讲师陈兆荣本科学士（工学）讲师周保牛本科学士（工学）副教授陶波本科学士（工学）讲师陈丽华本科硕士（工程）副教授王志松本科学士（工学）助教田宏霞本科学士（工学）助教王海涛本科学士（工学）讲师王毅本科学士（工学）副教授刘建功本科学士（工学）副教授孙春霞本科学士（工学）高级工程师孙艳芬本科学士（工学）助教许羽本科学士（工学）高级工程师黄敏高本科学士（工学）副教授徐嘉乐本科学士（工学）高级工程师顾惠斌本科学士（工学）高级工程师田伟荣本科学士（工学）副教授苌晓兵本科硕士（工程）副教授00610周云曦本科助教周蕾本科学士（工学）助教(思政)宋黎光研究生硕士（工学）讲师于华艳研究生硕士（工学）讲师吴忆峰研究生硕士（工学）讲师王秋红研究生硕士（工学）讲师宁惠刚研究生硕士（工学）孔柱新研究生硕士（工学）马雪峰研究生硕士（工学）副教授田跃辉大专技师杨兰研究生硕士（工学）高级工程师王谦本科学士（工学）副教授00611刘锦武本科助理实验师靳敏研究生硕士（工学）王璀研究生硕士（理学）庞雨花研究生硕士（工学）杨红霞研究生硕士（工学）副教授王奇研究生硕士（哲学）中学二级丁旭峰研究生硕士（法学）中教二级高文娟研究生硕士（哲学）龚仲华本科教