最新版合并报表工作底稿.

1、AA公司合并报表工作底稿 编制单位：AA 报告日期2006年2月28日 报告日期2006年2月 会计年度 资 产 负 债 表资 产 负 债 表 2020/10/5 20:24 2006年2月28日企财01表 编制单位：AA金额单位：元 资 产行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数 流动资产：流动负债： 货币资金1950,000.00 短期借款682,000,000.00 短期投资2- 应付票据69- 应收票据3- 应付账款70- 应收股利4- 预收账款712,800,000.00 应收利息5- 应付工资72- 应收账款6- 应付福利费73- 其他应收款7- 应付股利74

2、- 预付账款84,640,000.00 应交税金75- 应收补贴款9- 其他应交款80- 存货10650,000.00 其他应付款81- 待摊费用11- 预提费用82- 一年内到期的长期债权投资21- 预计负债83- 其他流动资产24- 一年内到期的长期负债86- 流动资产合计31-6,240,000.00 其他流动负债90- 长期投资： 长期股权投资32- 流动负债合计100-4,800,000.00 34-长期负债： 长期投资合计38- 长期借款101- 固定资产： 应付债券102- 固定资产原价395,000,000.00 长期应付款103- 减：累计折价40500,000.00 专项应

3、付款106- 固定资产净值414,500,000.00 其他长期负债108- 减：固定资产减值准备42 长期负债合计110- 固定资产净额434,500,000.00 递延税项： 工程物资44- 递延税款贷项111 在建工程45- 负债合计114-4,800,000.00 固定资产清理46-少数股东权益840,000.00 固定资产合计50-4,500,000.00 所有者权益（或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本）1155,000,000.00 无形资产51- 减：已归还投资116- 长期待摊费用52 实收资本（或股本）净额1175,000,000.00 其他长期资产53

4、资本公积118- 无形资产及其他资产合计60- 盈余公积119- 其中：法定公益金120- 递延税项： 未分配利润121100,000.00 递延税款借项61 所有者权益（或股东权益)合计1225,100,000.00 资产总计67-10,740,000.00 负债和所有者权益(或股东权益)总计135-10,740,000.00 利润表及利润分配表 2020/10/5 20:24 2006年2月企财02表 编制单位：AA金额单位：元 项 目行数本月数累计数项 目行数本月数累计数 一、主营业务收入10.0040,000,000.00 加：年初未分配利润47- 减：主营业务成本40.0031,00

5、0,000.00 盈余公积补亏48-0 主营业务税金及附加50.000.00 其他调整因素49-0 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)10-9,000,000.00 六、可供分配的利润50100,000.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.000.00 减：提取法定盈余公积5100 减：营业费用140.004,000,000.00 提取法定公益金5200 管理费用150.003,010,000.00 提取职工奖励及福利基金5300 财务费用160.001,150,000.00 提取储备基金5400 三、营业利润（亏损以“-”号填列）18-840,000.00 提取企业发展基

6、金5500 加：投资收益（损失以“-”号填列）190.000.00 利润归还投资5600 补贴收入220.000.00 七、可供投资者分配的利润60-100,000.00 营业外收入230.000.00 减：应付优先股股利6100 减：营业外支出250.000.00 提取任意盈余公积6200 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）27-840,000.00 应付普通股股利6300 减：所得税280.00500,000.00 转作股本的普通股股利6400 少数股东损益290.00240,000.00 其他6500 五、净利润（净亏损以“-”号填列）30-100,000.00 八、未分配利润66-

7、100,000.00 资产负债表合并工作底稿资产负债表合并工作底稿 2020/10/5 20:24 2006年2月28日 合并抵销 合并数 编制单位：AA母公司BBCCDD简单加总借方贷方 资 产行次期末数期末数期末数期末数期末数 流动资产： 货币资金150,000.00300,000.00300,000.00300,000.00950,000.000.000.00950,000.00 短期投资2-0.00 应收票据3-0.000.000.00 应收股利4-0.000.000.00 应收利息5-0.00 应收账款6-0.000.000.00 其他应收款7-0.000.000.00 预付账款81

8、,640,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.004,640,000.000.000.004,640,000.00 应收补贴款9-0.00 存货1050,000.00200,000.00200,000.00200,000.00650,000.000.000.00650,000.00 待摊费用11-0.000.000.00 一年内到期的长期债权投资21-0.00 其它流动资产24-0.00 流动资产合计311,740,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.006,240,000.000.000.006,240,

9、000.00 长期投资： 长期股权投资321,260,000.001,260,000.000.001,260,000.000.00 *合并价差340.00 长期投资合计381,260,000.00-1,260,000.000.001,260,000.000.00 固定资产： 固定资产原价395,000,000.005,000,000.000.000.005,000,000.00 减：累计折旧40500,000.00500,000.000.000.00500,000.00 固定资产净值414,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00 减：固定资产减值

10、准备42- 固定资产净额434,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00 工程物资44-0.00 在建工程45-0.000.000.00 固定资产清理46-0.000.000.00 固定资产合计504,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00 无形资产及其他资产： 无形资产51-0.000.000.00 长期待摊费用52-0.000.000.00 其他长期资产53-0.000.000.00 无形资产及其他资产合计60-0.000.000.00 递延税项： 递延税款借项61-0.00 资产总计677,50

11、0,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.0012,000,000.000.001,260,000.0010,740,000.00 资产负债表合并工作底稿资产负债表合并工作底稿 2020/10/5 20:24 合并抵销 合并数 母公司BBCCDD简单加总借方贷方 负债和所有者权益(或股东权益)行次年初数期末数期末数期末数期末数 流动负债： 短期借款682,000,000.002,000,000.00-2,000,000.00 应付票据69- 应付账款70- 预收账款71400,000.00800,000.00800,000.00800,000.002,

12、800,000.00-2,800,000.00 应付工资72- 应付福利费73- 应付股利74- 应交税金75- 其他应交款80- 其他应付款81- 预提费用82- 预计负债83- 一年内到期的长期负债86- 其它流动负债90- 流动负债合计1002,400,000.00800,000.00800,000.00800,000.004,800,000.00-4,800,000.00 长期负债： 长期借款101- 应付债券102- 长期应付款103- 专项应付款106- 其他长期负债108- 长期负债合计110- 递延税项： 递延税款贷项111- 负债合计1142,400,000.00800,00

13、0.00800,000.00800,000.004,800,000.00-4,800,000.00 少数股东权益- -840,000.00840,000.00 所有者权益（或股东权益)： 实收资本（或股本）1155,000,000.00500,000.00500,000.00500,000.006,500,000.001,500,000.00-5,000,000.00 减：已归还投资116- 实收资本（或股本）净额1175,000,000.00500,000.00500,000.00500,000.006,500,000.001,500,000.00-5,000,000.00 资本公积118-

14、 盈余公积119- 其中：法定公益金120- 未分配利润121100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00600,000.00100,000.00 所有者权益（或股东权益)合计1225,100,000.00700,000.00700,000.00700,000.007,200,000.002,100,000.00-5,100,000.00 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1357,500,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.0012,000,000.002,100,000.00840,000

15、.0010,740,000.00 利润表合并工作底稿利润表合并工作底稿 2020/10/5 20:24 2006年2月合并抵销 合并数 编制单位：AA母公司BBCCDD简单加总借方贷方 项 目行数本月数本月数本月数本月数本月数本月数 一、主营业务收入10.000.00 减：主营业务成本40.000.00 主营业务税金及附加50.000.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列)100.000.000.000.000.000.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.000.00 减：营业费用140.000.00 管理费用150.000.00 财务费用160.000.00 三、营业利

16、润（亏损以“-”号填列）180.000.000.000.000.000.00 加：投资收益（损失以“-”号填列）190.000.00 补贴收入220.000.00 营业外收入230.000.00 减：营业外支出250.000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）270.000.000.000.000.000.00 减：所得税280.000.00 少数股东损益290.000.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列）300.000.000.000.000.000.00 累计利润合并工作底稿累计利润合并工作底稿 2020/10/5 20:24 2006年2月合并抵销 合并数 编制单位：AA母

17、公司BBCCDD简单加总借方贷方 项 目行数累计数累计数累计数累计数累计数累计数累计数累计数 一、主营业务收入110,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0040,000,000.00 -40,000,000.00 减：主营业务成本47,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.0031,000,000.00 -31,000,000.00 主营业务税金及附加50.00-0.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列) 103,000,000.002,000,000.002,000,000.0

18、02,000,000.009,000,000.000.000.009,000,000.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.00-0.00 减：营业费用141,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.004,000,000.00 -4,000,000.00 管理费用151,210,000.00600,000.00600,000.00600,000.003,010,000.00-3,010,000.00 财务费用16850,000.00100,000.00100,000.00100,000.001,150,000.00-1,150,0

19、00.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18-60,000.00300,000.00300,000.00300,000.00840,000.000.000.00840,000.00 加：投资收益（损失以“-”号填列） 19360,000.00360,000.00360,000.00-0.00 补贴收入220.000.00 营业外收入230.00-0.00 减：营业外支出250.00 -0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）27300,000.00300,000.00300,000.00300,000.001,200,000.00360,000.000.00840,000.00

20、 减：所得税28200,000.00100,000.00100,000.00100,000.00500,000.00 -500,000.00 少数股东损益290.00240,000.00-240,000.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00 加：年初未分配利润470.00 0.000.000.00 盈余公积补亏480.00-0.00 其他调整因素490.00-0.00 六、可供分配的利润50100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00 减：提取法定盈余公积510.00 -0.00 提取法定公益金520.00-0.00 提取职工奖励及福利基金530.00-0.00 提取储备基金540.00-0.00 提取企业发展基金550.00-0.00 利润归还投资560.00-0.00 七、可供投资者分配的利润60100,000.00200,000.00200,000.00200,0