(商业银行内部控制评价试行办法

1、(商业银行内部控制评价试行办法 中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知1切实加强稽核建设单选：在加强商业银行的稽核建设中，（ ）和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查。BA会计部门 B业务主管部门 C监管部门 D业务部门多选：下列关于加强稽核建设的说法，正确的有（ ）。ABCDA要不断完善稽核体制，充实稽核力量B加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质C总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价D要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度判断：总行及相关下级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。

2、错误2加强对基层行合规性监督的措施单选：对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改，这个监督措施属于对基层监管的（ ）措施。CA防范操作风险的规章制度建设B切实加强稽核建设C加强对基层行的合规性监督D建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度多选：下列选项中，属于加强对基层行合规性监督的措施有（ ）。ABCA对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改B要加强对权力的监管和监控C防止权力滥用和监督缺位D要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度3行务管理公开制度多选：下列关于商业银行坚持相关行务管理公开制度的说法，正确的有（ ）。ABCA对薄弱环节要

3、定期自我评估，并请外审机构进行独立评估B要进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监督C通过公众监督，防止银行懈怠操作风险管理D通过监管机构监督，防止管理人员玩忽职守和滥用权力4订立职责制，明确总行及各级分支机构责任多选：关于订立职责制，明确总行及各级分支机构责任的措施中，说法正确的有（ ）。ABCDA各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则B对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任C订立职责制，形成明确的制度保障D反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任判断：对出现大案、要案，或措施

4、不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员的责任。正确反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。正确5严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为单选：为严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，（ ）应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度。DA审计部门 B业务部门 C会计部门 D稽核部门多选：下列关于严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外行为的说法，正确的有（ ）。ACDA建立相应的行为失范监察制度B会计部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度C发现有涉黄

5、、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计D要及时、深入了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理判断：发现有涉黄、涉赌、涉毒以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。正确6银行与客户、银行与银行、银行内部的对账制度多选：商业银行应加强和完善（ ）之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。BCDA客户与客户 B银行与银行C银行内部业务台账与会计账 D银行与客户7新客户大额存款和开设账户遵循的原则单选：商业银行对（ ），要严格遵循“了解你的客户”和“了解你的

6、客户业务”的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化。BA大额出账和走账 B新客户大额存款和开设账户C所有客户出账业务的用途 D客户对账判断：对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循公开、公正的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化。错误（七）商业银行操作风险管理指引1总则（1）操作风险的含义单选：（ ）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成商业银行损失的风险。AA操作风险 B市场风险 C法律风险 D信用风险2操作风险管理（1）操作风险管理体系包括的基本要素多选：操作风险管理体系的具体形式不要求

7、统一，但至少应包括的要素有（ ）。ABCDA董事会的监督控制 B高级管理层的职责C适当的组织架构 D操作风险管理政策、方法和程序判断：操作风险管理体系的具体形式要求统一。错误（2）商业银行董事会、高级管理层对操作风险的主要职责单选：商业银行的（ ）应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。BA高级管理层 B董事会 C股东 D业务主管多选：商业银行董事会在操作风险管理方面的职责主要包括（ ）。ABCA制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策B定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重

8、大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性C制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系的建设D确保本行操作风险管理体系接受业务部门的监督检查商业银行高级管理层在操作风险管理方面的职责主要包括（ ）。ACDA在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任B建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序 C及时对操作风险管理体系进行检查和修订,定期向董事会提交操作风险总体情况的报告D为操作风险管理配备适当的资源（3）操作风险管理部门、相关部门、内审部门对操作风险管理的主要职责多选：商业银行操作风险管理部门的职责主要包括（

9、 ）。ABCA拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批B协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险C建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释和监测方法以及全行的操作风险报告程序D监测关键风险指标，定期通报本部门操作风险管理的总体状况，并及时通报重大操作风险事件商业银行相关部门对操作风险的管理情况负直接责任，主要职责包括（ ）。ABDA指定专人负责操作风险管理，其中包括遵守操作风险管理的政策、程序和具体的操作规程B根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、评估本部门的操作风险，并建立持续、有效的操作风险监测、控制/缓释及报告程序C建立适用全行的操作风险基本控

10、制标准D监测关键风险指标，定期向负责操作风险管理的部门或牵头部门通报本部门操作风险管理的总体状况，并及时通报重大操作风险事件判断：商业银行的内审部门直接负责或参与其他部门的操作风险管理。错误（4）操作风险管理政策与方法多选：商业银行操作风险管理政策的主要内容包括（ ）。ABCDA操作风险的定义B适当的操作风险管理组织架构、权限和责任C操作风险的识别、评估、监测和控制/缓释程序D操作风险报告程序商业银行制定的操作风险管理政策应当与银行业务的（ ）相适应。ABCDA性质 B规模 C复杂程度 D风险特征商业银行对操作风险进行管理的具体方法主要包括（ ）。ABCDA评估操作风险和内部控制 B损失事件的

11、报告和数据收集C关键风险指标的监测 D内部控制的测试和审查判断：商业银行制定的操作风险管理政策只需与银行的业务性质和风险特征相适应。错误（5）商业银行操作风险管理的有效手段及措施单选：商业银行应当将加强（ ）作为操作风险管理的有效手段。BA外部控制 B内部控制 C文件控制 D记录控制多选：商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括（ ）。ABCDA密切监测遵守指定风险限额或权限的情况B对接触和使用银行资产的记录进行安全监控C员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训D识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品判断：商业银行应当将加强内部控制作

12、为操作风险管理的有效手段。正确（6）制定与外包业务有关的风险管理政策的注意事项多选：下列关于商业银行制定与外包业务有关风险管理政策的说法，正确的有（ ）。ABCA确保业务外包有严谨的合同B确保业务外包有严谨的服务协议C各方的责任义务规定明确D为操作风险提取充足的资本判断：商业银行应当制定与外包业务有关的风险管理政策，确保业务外包有严谨的合同和服务协议、各方的责任义务规定明确。正确3操作风险监管（1）商业银行及时向银监会或其派出机构报告的重大操作风险事件单选：对于抢劫商业银行或运钞车（ ）万元以上的案件，商业银行应及时向银监会或其派出机构报告。CA100 B50 C30 D10多选：商业银行应及

13、时向银监会或其派出机构报告的重大操作风险事件有（ ）。BCA抢劫商业银行或运钞车、盗窃银行业金融机构现金20万元以上的案件B盗窃、出卖、泄漏或丢失涉密资料，可能影响金融稳定，造成经济秩序混乱的事件C高管人员严重违规D发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失500万元以上的事故、自然灾害（2）银监会对商业银行有关操作风险管理的检查的主要内容单选：银监会对商业银行有关操作风险管理程序的（ ）进行定期的检查评估。BA充分性 B有效性 C全面性 D统一性多选：银监会对商业银行有关操作风险管理的政策、程序和做法进行定期的检查评估，其内容主要包括（ ）。ABCDA商业银行操作风险管理程序的有效性B商业银

14、行及时有效处理操作风险事件和薄弱环节的措施C商业银行灾难恢复和业务连续方案的质量和全面性D计提的抵御操作风险所需资本的充足水平判断：银监会应对商业银行有关操作风险管理的政策、程序和做法进行定期的检查评估。正确4附则-附录（1）操作风险事件的含义单选：商业银行的（ ）是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的事件。BA信用风险事件 B操作风险事件C法律风险事件 D声誉风险事件多选：商业银行操作风险的具体事件包括（ ）。ABCDA内部欺诈 B就业制度和工作场所安全C客户、产品和业务活动 D实物资产的损坏判断：操作风险事件不包括由于外部

15、因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的事件。错误（2）商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具单选：商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具中，（ ）是代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标。BA操作风险事件 B关键风险指标C自我风险评估 D操作风险所需资本充足水平多选：商业银行用于识别、评估操作风险的常用工具主要有（ ）。BCA操作风险事件 B关键风险指标C自我风险评估 D操作风险所需资本充足水平判断：关键风险指标可用于监测可能造成损失事件的各项风险及控制措施，并作为反映风险变化情况的早期预警指标。正确（3）法律风险包括的内容单选：商业银行的（ ）包括但不限于下列风险：商业银

16、行签订合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的等。CA信用风险 B市场风险 C法律风险 D操作风险多选：下列选项中，属于商业银行法律风险的有（ ）。ACDA商业银行签订的合同因违反法律法规可能被依法撤销或者确认无效的B商业银行因不完善或有问题的内部程序所财务损失的C商业银行因违约、侵权被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的D商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或刑事责任的（八）商业银行合规风险管理指引1总则（1）合规、合规风险、合规管理部门的含义单选：（ ）是指商业银行因没

17、有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。BA信用风险 B合规风险 C市场风险 D操作风险多选：商业银行合规风险管理指引所称的合规，是指使商业银行的经营活动应与（ ）相一致。ABDA法律 B规则 C计划 D准则 商业银行合规风险管理指引所称的法律、规则和准则，应主要包括适用于银行业经营活动的（ ）。ABCDA法律、行政法规、部门规章 B自律性组织的行业准则C经营规则 D行为守则和职业操守判断：风险管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。错误合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。正确 （2

18、）合规管理的内容多选：商业银行在合规管理中，应综合考虑合规风险与（ ）的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。ABCDA信用风险 B市场风险 C操作风险 D其他风险下列关于商业银行合规管理的说法，正确的有（ ）。ABCDA合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动B商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险的关联性C商业银行应综合考虑合规风险与操作风险的关联性D确保各项风险管理政策和程序的一致性（3）合规风险管理的目标多选：商业银行合规风险管理的目标主要包括（ ）。ABCDA建立健全合规风险管理框架B实现对合规风险的有效识别和管理C促进全面风险管理体系建设D确保依法合规经营判断：商业银

19、行法律风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。错误（4）合规文化建设单选：商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入（ ）的全过程。AA企业文化建设 B操作风险管理C合规风险管理 D法律风险管理多选：下列关于商业银行合规建设的说法，正确的有（ ）。ACDA董事会和高级管理层应确定合规的基调 B合规主要是商业银行董事会和高级管理层的责任C在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念D提高全体员工的合规意识2董事会、监事会和高级管理层的合规管理职责（1）合规风险管理体系的基本要素多选：下列选项中，属于商业银行合规风险管

20、理体系基本要素的有（ ）。ACDA合规政策 B审计部门的组织结构和资源C合规风险管理计划 D合规风险识别和管理流程判断：合规风险管理体系应包括合规政策、风险管理部门的组织结构和资源、合规培训与教育制度等基本要素。错误（2）合规政策的内容多选：商业银行的合规政策应明确（ ）需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序。BDA风险管理部门 B所有员工C董事会和高级管理层 D业务条线下列选项中，属于商业银行合规政策内容的有（ ）。ABCDA合规管理部门的功能、职责与权限B合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系C设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则D确保合规负责人

21、和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突判断：商业银行的合规政策包括合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系。正确（3）董事会、高级管理层的合规管理职责单选：（ ）负责识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调。CA董事会 B监事会 C高级管理层 D合规负责人多选：高级管理层应履行的合规管理职责主要包括（ ）。ABA贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任B任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性 C对商业

22、银行管理合规风险的有效性作出评价D授权审计委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任，应履行的合规管理职责主要包括（ ）。ACA审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施B明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员C商业银行章程规定的其他合规管理职责 D及时向监事会报告任何重大违规事件 判断：监事会负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工。?错误（4）合规风险评估报告包括的内容单选：（ ）包括报告期合规风险状况的变化情况、已识别的违规

23、事件和合规缺陷、已采取的或建议采取的纠正措施等。BA合规风险管理体系 B合规风险评估报告C合规风险反馈报告 D合规风险管理计划多选：商业银行合规风险评估报告应包括的内容主要有（ ）。ABCDA报告期合规风险状况的变化情况 B已识别的违规事件C已识别的合规缺陷 D已采取的或建议采取的纠正措施判断：合规风险评估报告包括但不限于以下内容：报告期合规风险状况的变化情况、已识别的违规事件和合规缺陷、已采取的或建议采取的纠正措施。正确合规负责人不得分管业务条线。正确（5）商业银行的绩效考核体现的内容单选：商业银行的（ ）应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。AA合规绩效考核 B合规风险管理 C合规风险评估

24、D合规风险识别多选：商业银行合规绩效考核制度应体现（ ）的价值观念。BCA公平竞争 B倡导合规 C惩处违规 D诚实守信3合规管理部门职责（1）合规管理部门的基本职责单选：（ ）应持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供建议。DA风险管理部门 B审计管理部门 C会计部门 D合规管理部门多选：商业银行合规管理部门应履行的基本职责有（ ）。ABCDA制定并执行风险为本的合规管理计划B协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训C积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险D收集、筛选可能预示潜在

25、合规问题的数据商业银行合规管理部门制定并执行风险为本的合规管理计划，其内容主要包括（ ）。ABCDA特定政策和程序的实施与评价 B合规风险评估C合规性测试 D合规培训与教育判断：合规管理部门应在高级管理层的管理下协助合规负责人有效识别和管理商业银行所面临的合规风险。错误商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。正确（2）合规管理方面的协作机制判断：商业银行应建立合规管理部门与风险管理部门在合规管理方面的协作机制。正确（3）合规管理职能与内部审计职能分离机制单选：商业银行合规管理职能的履行情况应受到（ ）定期的独立评价。AA内部审计部门 B风险管理部门C法

26、律部门 D会计部门判断：商业银行合规管理职能应与风险管理部门职能分离，合规管理职能的履行情况应受到风险管理部门定期的独立评价。错误商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。正确（4）内部审计方案的内容单选：商业银行应明确合规管理部门与内部审计部门在合规风险评估和合规性测试方面的职责。内部审计部门应随时将合规性审计结果告知（ ）。BA监事会 B合规负责人 C董事会 D高级管理层多选：商业银行的内部审计方案应包括合规管理职能的（ ）的审计评价。BCA全面性 B适当性 C有效性 D充分性判断：风险管理部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。

27、错误（5）董事会和高级管理层应对合规管理部门工作的外包遵循的要求多选：（ ）应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责。ADA董事会 B监事会 C风险管理部门 D高级管理层判断：商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督，不妨碍银监会的有效监管。正确4合规风险监管（1）商业银行风险相关情况的报告制度单选：商业银行在合规负责人离任后的（ ）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。CA三 B五 C十 D十五多选：下列关于商业银行合规风险监管的说法，正确的有（ ）。BCDA商业银行应及时将合规政策、合规管理程序和合规指南等内部制度向银监会报批B商业银行应及时

28、向银监会报送合规风险管理计划和合规风险评估报告C商业银行发现重大违规事件应按照重大事项报告制度的规定向银监会报告 D商业银行任命合规负责人，应按有关规定报告银监会判断：商业银行任命合规负责人，不需报告银监会。错误（2）银监会对商业银行合规风险管理的分类监管的重要依据单选：银监会应定期对商业银行合规风险管理的（ ）进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据。BA全面性 B有效性 C充分性 D审慎性判断：银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价方法作为分类监管的重要依据。错误（3）确定合规风险现场检查的频率、范围和深度的依据及检查的内容多选：银监会应根据商业银行的合规记录及合规风险管

29、理评价报告，确定合规风险现场检查的（ ）。ABDA频率 B范围 C地点 D深度银监会应根据商业银行的合规记录及合规风险管理评价报告，确定合规风险现场检查的频率、范围和深度，检查的主要内容包括（ ）。ABCDA商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性B商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用 C商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性D商业银行合规管理职能的适当性和有效性判断：银监会应根据商业银行的合规记录及合规风险管理评价报告，确定合规风险现场检查的地点、范围和深度，检查商业银行合规管理职能的充分性和风险性。错误（九）商业银行授权、授信管理暂行办法1总则（1）商业银

30、行的法人授权管理制度单选：商业银行必须建立法人授权管理制度实行法人体制。一级商业银行必须建立法人授权管理制度应在法定经营范围内对有关进行授权。业务职能部门分支机构关键业务岗位商业银行实行法人体制是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。授权商业银行授信具体范围包括贷款贴现承兑担保权，是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。商业银行业务职能部门和分支机构。受信人授权人为商业银行总行授人为商业银行业务职能部门和分支机构受权人为商业银行业务职能部门和分支机构人为商业银行总行权人为商业银行业务职能部门和商业银行分支机构。商业

31、银行对其业务职能部门和分支机构授权应遵循原则A应在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行授权应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，实行区别授权应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职情况，及时调整授权业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任应根据各业务职能部门和分支机构的及时调整授权。经营管理业绩风险状况授制度执行情况主要负责人任职情况业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责

32、任。主要负责离开现职时，必须要有级部门做出的离任审计报告。商业银行对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及客户授信应遵循原则A根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素，实行区别授信根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例情况、贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度各地区和客户的授信额度在确定的授信额度内，根据当地及客户的实际资产需要、还款能力、信贷政策和银行提供贷款的能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额授信额度不是计划贷款额度，是分配的贷款规模指对法定经营范围内的特殊业务创新业务、特殊融资项目所规定的权限。基本授权特别授权基本授信特别授信是

33、指对法定经营范围内的常规业务经营所规定的权限。基本授权特别授权基本授信特别授信商业银行授权、授信分为两种方式基本授权、授信特别授权、授信授权、授信授权、授信基本授信是指商业银行根据国家政策、市场情况变化及客户特殊需要，对特殊融资项目及超过基本授信额度所给予的授信。商业银行的授权分为两个层次。直接授权转授权授权是指商业银行总行对总行有关业务职能部门和管辖分行的授权。商业银行转授权商业银行的授权不得超过核准的业务经营范围商业银行的转授权不得于原授权商业银行的授权超过核准的业务经营范围商业银行的转授权不得大于原授权商业银行的授权不得超过核准的业务经营范围授信书应包括内容授信人全称受信人全称授权范围授

34、权限期授权书应包括授权人全称和法定代表人姓名受权人全称和主要负责人姓名的范围营运资金的经营权限单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限证券买卖权限利率浮动权限基本授权范围营运资金的经营权限单笔贷款（贴现）及贷款总额审批权限单笔承兑和承兑总额审批权限业务创新权限基本授权的范围辖区内资金调度权限利率浮动权限经济纠纷处理权限业务创新权限。的范围应包括全行对各个地区的最高授信额度全行对单个客户的最高授信额度单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度基本授权特别授权基本授信特别授信范围包括因地区、客户情况的变化需要增加的授信因国家货物信贷政策和市场的变化特殊项目融资的临时授信。基本授权特别授权基本授信特别授信基本

35、授信范围A特殊项目融资的临时授信全行对各个地区的最高授信额度全行对单个客户的最高授信额度单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度特别授信范围包括因地区、客户情况的变化需要增加的授信因国家货物信贷政策和市场的变化，超过基本授信所追加的授信单个分支机构对所辖服务区的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和，全行对该地区及客户的最高授信额度。不得超过各商业银行应建立对客户授信的报告、统计、监督制度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和不得超过全行对该地区及客户的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和全行对该地区及客户的最高授信额度各行不同业务部门和分支机构同一地区及同一客户的授信额度之和全行对该地区及客户的最高授信额