山西工艺品项目预算报告

1、山西工艺品项目预算报告泓域咨询 MACRO一、行业发展宏观环境分析手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规

2、模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并

3、报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司的能源管理系统经过多年的探索，已经建立了比较完善的能源管理体系，形成了行之有效的公司、车间和班组级能源管理体系，全面推行全员能源管理及全员节能工作；项目承办单位成立了由公司董事长及总经理为主要领导的能源管理委员会，能源管理工作小组为公司的常设能源管理机构，全面负责公司日常能源管理的组织、监督、检查和协调工作，下设的能

4、源管理工作室代表管理部门，负责具体开展项目承办单位能源管理工作；各车间的能源管理机构设在本车间内，由设备管理副总经理、各车间主管及设备管理人为本部门的第一责任人，各部门设立专（兼）职能源管理员，负责现场能源的具体管理工作。公司根据自身发展的需要，拟在项目建设地建设项目，同时，为公司后期产品的研制开发预留发展余地，项目建成投产后，不仅大幅度提升项目承办单位项目产品产业化水平，为新产品研发打下良好基础，有力促进公司经济效益和社会效益的提高，将带动区域内相关行业发展，形成配套的产业集群，为当地经济发展做出应有的贡献。公司建立了产品开发控制程序、研发部绩效管理细则等一系列制度，对研发项目立项、评审、研

5、发经费核算、研发人员绩效考核等进行规范化管理，确保了良好的研发工作运行环境。（二）公司经济指标分析2018年xxx公司实现营业收入3993.39万元，同比增长9.60%（349.70万元）。其中，主营业务收入为3390.25万元，占营业总收入的84.90%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入838.611118.151038.28998.353993.392主营业务收入711.95949.27881.47847.563390.252.1特色手工艺品(A)234.94313.26290.88279.701118.782.2特色手工艺品(B)163.75

6、218.33202.74194.94779.762.3特色手工艺品(C)121.03161.38149.85144.09576.342.4特色手工艺品(D)85.43113.91105.78101.71406.832.5特色手工艺品(E)56.9675.9470.5267.81271.222.6特色手工艺品(F)35.6047.4644.0742.38169.512.7特色手工艺品(.)14.2418.9917.6316.9567.813其他业务收入126.66168.88156.82150.78603.14根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1092.61万元，较2017年同期相比增

7、长219.41万元，增长率25.13%；实现净利润819.46万元，较2017年同期相比增长133.30万元，增长率19.43%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元3993.39完成主营业务收入万元3390.25主营业务收入占比84.90%营业收入增长率（同比）9.60%营业收入增长量（同比）万元349.70利润总额万元1092.61利润总额增长率25.13%利润总额增长量万元219.41净利润万元819.46净利润增长率19.43%净利润增长量万元133.30投资利润率48.52%投资回报率36.39%财务内部收益率23.86%企业总资产万元9774.08流动资产总额占比万元

8、26.05%流动资产总额万元2545.88资产负债率23.03%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重

9、大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿

10、松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任

11、。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不

12、承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以

13、有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资2859.78(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1345.18986.35173.322859.781.1工程费用万元134

14、5.18986.355544.191.1.1建筑工程费用万元1345.181345.1834.06%1.1.2设备购置及安装费万元986.35986.3524.97%1.2工程建设其他费用万元528.25528.2513.37%1.2.1无形资产万元284.02284.021.3预备费万元244.23244.231.3.1基本预备费万元122.35122.351.3.2涨价预备费万元121.88121.882建设期利息万元3固定资产投资现值万元2859.782859.78（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1090.05万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第

15、五年1流动资产万元5544.192571.944532.795544.195544.195544.191.1应收账款万元1663.26914.791330.611663.261663.261663.261.2存货万元2494.891372.191995.912494.892494.892494.891.2.1原辅材料万元748.47411.66598.77748.47748.47748.471.2.2燃料动力万元37.4220.5829.9437.4237.4237.421.2.3在产品万元1147.65631.21918.121147.651147.651147.651.2.4产成品万元56

16、1.35308.74449.08561.35561.35561.351.3现金万元1386.05762.331108.841386.051386.051386.052流动负债万元4454.142449.783563.314454.144454.144454.142.1应付账款万元4454.142449.783563.314454.144454.144454.143流动资金万元1090.05599.53872.041090.051090.051090.054铺底流动资金万元363.35199.84290.68363.35363.35363.35（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预

17、算3949.83万元，其中：固定资产投资2859.78万元，占项目总投资的72.40%；流动资金1090.05万元，占项目总投资的27.60%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1345.18万元，占项目总投资的34.06%；设备购置费986.35万元，占项目总投资的24.97%；其它投资528.25万元，占项目总投资的13.37%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2859.78+1090.05=3949.83（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元3949.83138.12%138.12%

18、100.00%2项目建设投资万元2859.78100.00%100.00%72.40%2.1工程费用万元2331.5381.53%81.53%59.03%2.1.1建筑工程费万元1345.1847.04%47.04%34.06%2.1.2设备购置及安装费万元986.3534.49%34.49%24.97%2.2工程建设其他费用万元284.029.93%9.93%7.19%2.2.1无形资产万元284.029.93%9.93%7.19%2.3预备费万元244.238.54%8.54%6.18%2.3.1基本预备费万元122.354.28%4.28%3.10%2.3.2涨价预备费万元121.884

19、.26%4.26%3.09%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2859.78100.00%100.00%72.40%5建设期间费用万元6流动资金万元1090.0538.12%38.12%27.60%7铺底流动资金万元363.3512.71%12.71%9.20%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%,计划收入4004.00万元，总成本3387.01万元，利润总额-11175.29万元，净利润-8381.47万元，增值税132.17万元，税金及附加59.88万元，所得税-2793.82万元；第二年负荷80.00%,计划收入5824.00万元，总成本4581.89万元，利润总

20、额-14762.51万元，净利润-11071.88万元，增值税192.24万元，税金及附加67.09万元，所得税-3690.63万元；第三年生产负荷100%，计划收入7280.00万元，总成本5537.79万元，利润总额1742.21万元，净利润1306.66万元，增值税240.30万元，税金及附加72.86万元，所得税435.55万元。（一）营业收入估算该“山西工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入7280.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项

21、税额=240.30万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元4004.005824.007280.007280.007280.001.1特色手工艺品万元4004.005824.007280.007280.007280.002现价增加值万元1281.281863.682329.602329.602329.603增值税万元132.17192.24240.30240.30240.303.1销项税额万元1164.801164.801164.801164.801164.803.2进项税额万元508.48739.60924.50924.50924.504

22、城市维护建设税万元9.2513.4616.8216.8216.825教育费附加万元3.965.777.217.217.216地方教育费附加万元2.643.844.814.814.819土地使用税万元44.0244.0244.0244.0244.0210税金及附加万元59.8867.0972.8672.8672.86（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用5537.79万元，其中：可变成本4779.51万元，固定成本758.28万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年

23、第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1345.181345.18当期折旧额1076.1453.8153.8153.8153.8153.81净值269.041291.371237.571183.761129.951076.142机器设备原值986.35986.35当期折旧额789.0852.6152.6152.6152.6152.61净值933.74881.14828.53775.93723.323建筑物及设备原值2331.53当期折旧额1865.22106.41106.41106.41106.41106.41建筑物及设备净值466.312225.122118.712012.301905.891

24、799.484无形资产原值284.02284.02当期摊销额284.027.107.107.107.107.10净值276.92269.82262.72255.62248.525合计：折旧及摊销2149.24113.51113.51113.51113.51113.51总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元3498.681924.272798.943498.683498.683498.682外购燃料动力费万元221.89122.04177.51221.89221.89221.893工资及福利费万元644.77644.77644.77644.77

25、644.77644.774修理费万元12.777.0210.2212.7712.7712.775其它成本费用万元1046.17575.39836.941046.171046.171046.175.1其他制造费用万元447.47246.11357.98447.47447.47447.475.2其他管理费用万元245.17134.84196.14245.17245.17245.175.3其他销售费用万元278.82153.35223.06278.82278.82278.826经营成本万元5424.282983.354339.425424.285424.285424.287折旧费万元106.4110

26、6.41106.41106.41106.41106.418摊销费万元7.107.107.107.107.107.109利息支出万元-10总成本费用万元5537.793387.014581.895537.795537.795537.7910.1可变成本万元4779.512628.733823.614779.514779.514779.5110.2固定成本万元758.28758.28758.28758.28758.28758.2811盈亏平衡点52.18%52.18%达产年应纳税金及附加72.86万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1742

27、.21（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1742.2125.00%=435.55（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1742.21（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1742.2125.00%=435.55（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额1742.21万元，缴纳企业所得税435.55万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1742.21-435.55=1306.66（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1

28、）达产年投资利润率=44.11%。（2）达产年投资利税率=52.04%。（3）达产年投资回报率=33.08%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入7280.00万元，总成本费用5537.79万元，税金及附加72.86万元，利润总额1742.21万元，企业所得税435.55万元，税后净利润1306.66万元，年纳税总额748.71万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7280.004004.005824.007280.007280.007280.002税金及附加万元72.8659.8867.0972.8672.8672.863总

29、成本费用万元5537.793387.014581.895537.795537.795537.795增值税万元240.30132.17192.24240.30240.30240.306利润总额万元1742.21-11175.29-14762.511742.211742.211742.218应纳税所得额万元1742.21-11175.29-14762.511742.211742.211742.219企业所得税万元435.55-2793.82-3690.63435.55435.55435.5510税后净利润万元1306.66-8381.47-11071.881306.661306.661306.66

30、11可供分配的利润万元1306.66-8381.47-11071.881306.661306.661306.6612法定盈余公积金万元130.67-838.15-1107.19130.67130.67130.6713可供投资者分配利润万元1175.99-7543.32-9964.691175.991175.991175.9914应付普通股股利万元1175.99-7543.32-9964.691175.991175.991175.9915各投资方利润分配万元1175.99-7543.32-9964.691175.991175.991175.9915.1项目承办方股利分配万元1175.99-754

31、3.32-9964.691175.991175.991175.9916息税前利润万元1742.21-11175.29-14762.511742.211742.211742.2117息税折旧摊销前利润万元1855.72-11061.78-14649.001855.721855.721855.7218销售净利润率%17.95%-209.33%-190.11%17.95%17.95%17.95%19全部投资利润率%44.11%-282.93%-373.75%44.11%44.11%44.11%20全部投资利税率%52.04%52.04%52.04%52.04%21全部投资回报率%33.08%-212

32、.20%-280.31%33.08%33.08%33.08%22总投资收益率%33.08%-212.20%-280.31%33.08%33.08%33.08%23资本金净利润率%33.08%-212.20%-280.31%33.08%33.08%33.08%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低

33、财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经

34、营战略。（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、

35、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷

36、、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。（四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降

37、低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。undefined（七）管理风险分析项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年

38、轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。undefined（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业

39、生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性

40、说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群

41、体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。当地居民：通过劳动就业获得劳动收入，增加收入渠道；通过提供销售、餐饮等各种服务，获得服务收入从而在项目建设中获益。2、社会影响效果投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。项目建成后，直接经济效益比较显著，对项目建设地国民经济的发展具有较大的贡

42、献，同时，对项目建设地经济和社会可持续发展可起到示范带动作用，项目的投资具有经济合理性；项目的实施对提高项目建设地相关行业发展，统筹人与自然和谐共处、建设节约型社会、走可持续发展之路具有较强的针对性、指导性。3、项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。4、社会风险对策分析施工过程中随时保持现场施工道路的畅通；场内道路、场

43、地应布置合理、实用、坚实、平整，并经常有人维护整修；道路、场地的排水系统应通畅，并随时疏通；尤其是雨季和雨后，应及时检查保通，以防道路和场地大面积积水；基础工程完工验收后要及时回填，平整场面清除积土杂物，整理施工用具（如钢管、脚手架、扣件、模板等）；现场围档连续封闭，施工现场脚手架外侧使用绿色密目网进行全封闭。投资项目建设场地属于项目建设地范围，项目建设范围内不涉及拆迁、安置和补偿等问题，也不涉及民族和宗教问题，对当地居民原有的生活方式无明显负面影响。undefined对环境保护隐患带来的社会风险；投资项目在建设施工过程中，有一定量的“三废”产生，若不及时采取有效措施及时处理妥当，会一定程度影

44、响环境卫生，引发周边企业与居民的不满；运营过程中情况相对要好，但也必须按环境保护要求治理。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价投资项目的实施，将全面显现项目承办单位在项目产品技术方面的自主创新能力，从而带动全国相关行业在项目产品研究向前发展，扩大和增强xx省在全国相关业的影响力和在

45、项目产品研发及产业化方面的领先地位，加快实现项目产品产业化的总目标，项目的建设适应我国经济建设和社会发展的要求。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业

46、发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，

47、企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米11005.5016.5

48、0亩1.1容积率1.681.2建筑系数70.96%1.3投资强度万元/亩173.321.4基底面积平方米7809.501.5总建筑面积平方米18489.241.6绿化面积平方米1125.76绿化率6.09%2总投资万元3949.832.1固定资产投资万元2859.782.1.1土建工程投资万元1345.182.1.1.1土建工程投资占比万元34.06%2.1.2设备投资万元986.352.1.2.1设备投资占比24.97%2.1.3其它投资万元528.252.1.3.1其它投资占比13.37%2.1.4固定资产投资占比72.40%2.2流动资金万元1090.052.2.1流动资金占比27.60%3收入万元7280.004总成本万元5537.795利润总额万元1742.216净利润万元1306.667所得税万元1.688增值税万元240.309税金及附加万元72.8610纳税总额万元748.7111利税总额万元2055.3712投资利润率44.11%13投资利税率52.04%14投资回报率33.08%15回收期年4.5216设备数量台（套）11017年用电量千瓦时873626.7418年用水量立方米4838.1019总能耗吨标准煤107.7820节能率26.10%21节能量吨标准煤37.8722员工数量人136附表2：土建工程投资一