石家庄工艺品项目预算报告

1、石家庄工艺品项目预算报告MACRO 泓域咨询一、行业发展宏观环境分析传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和

2、装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风

3、尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在

4、继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，

5、我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。二、预算编制说明本预算报告是xxx（集团）有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，企业贡献力和影响力大幅提升。 本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，以优质的产品、广泛的营销网

6、络、优良的售后服务赢得了市场。产品不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一致好评。公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方

7、面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转

8、化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入32973.81万元，同比增长19.36%（5348.87万元）。其中，主营业务收入为28371.69万元，占营业总收入的86.04%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入6924.509232.678573.198243.4532973.812主营业务收入5958.057944.077376.647092.9228371.692.1特色手工艺品(A)1966.162621.542434.292340.669362.662.2特色手工艺品

9、(B)1370.351827.141696.631631.376525.492.3特色手工艺品(C)1012.871350.491254.031205.804823.192.4特色手工艺品(D)714.97953.29885.20851.153404.602.5特色手工艺品(E)476.64635.53590.13567.432269.742.6特色手工艺品(F)297.90397.20368.83354.651418.582.7特色手工艺品(.)119.16158.88147.53141.86567.433其他业务收入966.451288.591196.551150.534602.12根据初

10、步统计测算，2018年公司实现利润总额7376.06万元，较2017年同期相比增长1807.19万元，增长率32.45%；实现净利润5532.05万元，较2017年同期相比增长1087.47万元，增长率24.47%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元32973.81完成主营业务收入万元28371.69主营业务收入占比86.04%营业收入增长率（同比）19.36%营业收入增长量（同比）万元5348.87利润总额万元7376.06利润总额增长率32.45%利润总额增长量万元1807.19净利润万元5532.05净利润增长率24.47%净利润增长量万元1087.47投资利润率63.1

11、7%投资回报率47.38%财务内部收益率24.01%企业总资产万元37588.58流动资产总额占比万元31.40%流动资产总额万元11802.59资产负债率21.33%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生

12、困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器

13、、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx（集团）有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固

14、定资产投资10674.00(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元3637.743905.48165.1310674.001.1工程费用万元3637.743905.4827054.291.1.1建筑工程费用万元3637.743637.7424.13%1.1.2设备购置及安装费万元3905.483905.4825.90%1.2工程建设其他费用万元3130.783130.7820.76%1.2.1无形资产万元1362.791362.791.3预备费万元1767.991767.991.3.1基本预备费万元985.23985.231.

15、3.2涨价预备费万元782.76782.762建设期利息万元3固定资产投资现值万元10674.0010674.00（二）流动资金预算预计新增流动资金预算4404.70万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元27054.299012.2321983.2527054.2927054.2927054.291.1应收账款万元8116.293246.516493.038116.298116.298116.291.2存货万元12174.434869.779739.5412174.4312174.4312174.431.2.1原辅材料万元3652.33146

16、0.932921.863652.333652.333652.331.2.2燃料动力万元182.6273.05146.09182.62182.62182.621.2.3在产品万元5600.242240.104480.195600.245600.245600.241.2.4产成品万元2739.251095.702191.402739.252739.252739.251.3现金万元6763.572705.435410.866763.576763.576763.572流动负债万元22649.599059.8418119.6722649.5922649.5922649.592.1应付账款万元22649.

17、599059.8418119.6722649.5922649.5922649.593流动资金万元4404.701761.883523.764404.704404.704404.704铺底流动资金万元1468.22587.291174.591468.221468.221468.22（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15078.70万元，其中：固定资产投资10674.00万元，占项目总投资的70.79%；流动资金4404.70万元，占项目总投资的29.21%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3637.74万元，占项目总投资的24.13%；设备购置

18、费3905.48万元，占项目总投资的25.90%；其它投资3130.78万元，占项目总投资的20.76%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10674.00+4404.70=15078.70（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15078.70141.27%141.27%100.00%2项目建设投资万元10674.00100.00%100.00%70.79%2.1工程费用万元7543.2270.67%70.67%50.03%2.1.1建筑工程费万元3637.7434.08%34.08%24.13%2.1.2设备购置及安装

19、费万元3905.4836.59%36.59%25.90%2.2工程建设其他费用万元1362.7912.77%12.77%9.04%2.2.1无形资产万元1362.7912.77%12.77%9.04%2.3预备费万元1767.9916.56%16.56%11.73%2.3.1基本预备费万元985.239.23%9.23%6.53%2.3.2涨价预备费万元782.767.33%7.33%5.19%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元10674.00100.00%100.00%70.79%5建设期间费用万元6流动资金万元4404.7041.27%41.27%29.21%7铺底流动资金万元1468

20、.2313.76%13.76%9.74%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入14297.20万元，总成本13507.60万元，利润总额3391.92万元，净利润2543.94万元，增值税477.77万元，税金及附加229.79万元，所得税847.98万元；第二年负荷80.00%,计划收入28594.40万元，总成本22558.11万元，利润总额10279.87万元，净利润7709.90万元，增值税955.54万元，税金及附加287.12万元，所得税2569.97万元；第三年生产负荷100%，计划收入35743.00万元，总成本27083.36万元，利润总额8659

21、.64万元，净利润6494.73万元，增值税1194.43万元，税金及附加315.79万元，所得税2164.91万元。（一）营业收入估算该“石家庄工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入35743.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1194.43万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元14297.2028594.4035743.0035743.0035743.001.1特色手工艺品万元1

22、4297.2028594.4035743.0035743.0035743.002现价增加值万元4575.109150.2111437.7611437.7611437.763增值税万元477.77955.541194.431194.431194.433.1销项税额万元5718.885718.885718.885718.885718.883.2进项税额万元1809.783619.564524.454524.454524.454城市维护建设税万元33.4466.8983.6183.6183.615教育费附加万元14.3328.6735.8335.8335.836地方教育费附加万元9.5619.112

23、3.8923.8923.899土地使用税万元172.46172.46172.46172.46172.4610税金及附加万元229.79287.12315.79315.79315.79（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用27083.36万元，其中：可变成本22626.26万元，固定成本4457.10万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3637.743637.74当期折旧额2910.19145.51145.51145.5114

24、5.51145.51净值727.553492.233346.723201.213055.702910.192机器设备原值3905.483905.48当期折旧额3124.38208.29208.29208.29208.29208.29净值3697.193488.903280.603072.312864.023建筑物及设备原值7543.22当期折旧额6034.58353.80353.80353.80353.80353.80建筑物及设备净值1508.647189.426835.626481.826128.025774.224无形资产原值1362.791362.79当期摊销额1362.7934.073

25、4.0734.0734.0734.07净值1328.721294.651260.581226.511192.445合计：折旧及摊销7397.37387.87387.87387.87387.87387.87总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元18064.377225.7514451.5018064.3718064.3718064.372外购燃料动力费万元1445.81578.321156.651445.811445.811445.813工资及福利费万元4069.234069.234069.234069.234069.234069.234修理费

26、万元42.4616.9833.9742.4642.4642.465其它成本费用万元3073.621229.452458.903073.623073.623073.625.1其他制造费用万元1318.94527.581055.151318.941318.941318.945.2其他管理费用万元908.86363.54727.09908.86908.86908.865.3其他销售费用万元800.78320.31640.62800.78800.78800.786经营成本万元26695.4910678.2021356.3926695.4926695.4926695.497折旧费万元353.80353.

27、80353.80353.80353.80353.808摊销费万元34.0734.0734.0734.0734.0734.079利息支出万元-10总成本费用万元27083.3613507.6022558.1127083.3627083.3627083.3610.1可变成本万元22626.269050.5018101.0122626.2622626.2622626.2610.2固定成本万元4457.104457.104457.104457.104457.104457.1011盈亏平衡点50.38%50.38%达产年应纳税金及附加315.79万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总

28、成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8659.64（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=8659.6425.00%=2164.91（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=8659.64（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=8659.6425.00%=2164.91（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额8659.64万元，缴纳企业所得税2164.91万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=8659.64-2164.91=6494.73（万元）。

29、4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=57.43%。（2）达产年投资利税率=67.45%。（3）达产年投资回报率=43.07%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入35743.00万元，总成本费用27083.36万元，税金及附加315.79万元，利润总额8659.64万元，企业所得税2164.91万元，税后净利润6494.73万元，年纳税总额3675.13万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元35743.0014297.2028594.4035743.0035743.0035743.002税金

30、及附加万元315.79229.79287.12315.79315.79315.793总成本费用万元27083.3613507.6022558.1127083.3627083.3627083.365增值税万元1194.43477.77955.541194.431194.431194.436利润总额万元8659.643391.9210279.878659.648659.648659.648应纳税所得额万元8659.643391.9210279.878659.648659.648659.649企业所得税万元2164.91847.982569.972164.912164.912164.9110税后净利

31、润万元6494.732543.947709.906494.736494.736494.7311可供分配的利润万元6494.732543.947709.906494.736494.736494.7312法定盈余公积金万元649.47254.39770.99649.47649.47649.4713可供投资者分配利润万元5845.262289.556938.915845.265845.265845.2614应付普通股股利万元5845.262289.556938.915845.265845.265845.2615各投资方利润分配万元5845.262289.556938.915845.265845.26

32、5845.2615.1项目承办方股利分配万元5845.262289.556938.915845.265845.265845.2616息税前利润万元8659.643391.9210279.878659.648659.648659.6417息税折旧摊销前利润万元9047.513779.7910667.749047.519047.519047.5118销售净利润率%18.17%17.79%26.96%18.17%18.17%18.17%19全部投资利润率%57.43%22.49%68.17%57.43%57.43%57.43%20全部投资利税率%67.45%67.45%67.45%67.45%21全

33、部投资回报率%43.07%16.87%51.13%43.07%43.07%43.07%22总投资收益率%43.07%16.87%51.13%43.07%43.07%43.07%23资本金净利润率%43.07%16.87%51.13%43.07%43.07%43.07%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警

34、机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风

35、险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。（三）市场风险分析我国民间手工艺品植根社会最基层，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显

36、示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不

37、断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。（四）资金风险分析采用招标方式选择工程设计和承包商，在保证建设质量的同时，努力降低新增建设投资和设备采购成本；项目建设按照国家有关规定，招标选择项目

38、监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低工程造价；项目建成投入运营后，项目承办单位应加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动可控空间，以增强项目承办单位项目产品的市场竞争能力。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。undefined（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可

39、能遇到的财务风险。财务风险是指项目承办单位由于不同的资本结构而对企业投资者的收益产生的不确定性影响；财务风险来源于企业资金利润率和借入资金利息率差额上的不确定因素以及借入资金与计划自筹资金的比例的大小；借入资金比例越大，风险程度越大，反之则越小；投资项目的财务风险主要体现在项目实施之前，项目实施后则财务风险较小。（七）管理风险分析项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理中存在诸

40、如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。（八）其它风险分析原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。项目承办单位聘请熟悉相关行业的专家就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行判

41、断，采用专家评估法识别风险因素和估计风险程度，针对项目各类风险因素的风险程度进行了评定，并对结果进行整理分析表明：投资项目的建设与实施，既不存在严重风险，更没有灾难性风险，较大风险主要是市场竞争能力风险、资金风险和管理风险；因此，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等策略，以尽可能低的风险成本来降低风险发生的可能性，并将风险损失控制在最小程度，确保最终目标的实现。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获

42、利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影

43、响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。投资项目具有较强的盈利能力，在促进企业发展、提高职工生活水平的同时必将更好地回报社会，能进一步强化教育和社会福利体系，使学龄儿童有优良的教育环境和教育设施，使老年人和残疾人得到更多的社会关爱，使弱势群体进一步感受社会制度的优越性。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升

44、了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。undefined3、项目适应性分析项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。项目产品正处于高速发展期，市场前景广阔；投资项目产品主要是

45、项目产品的研发、生产和销售，有利于提升项目建设地项目产品整体制造水平，加快实现当地相关产业工业目标的实现，投资项目的建设符合项目建设地经济和社会发展的规划政策。4、社会风险对策分析建立防火制度和明确治安保卫规定；根据工程施工特点和临设情况配备必需的消防器材，并经常检查其完好情况；施工必需的火工产品、易燃易爆和化学危险品的管理、发放、使用、回收，严格按公安机关的相应规定执行；禁止烟火的场所有明显的标志和警示标牌。工地厕所要有化粪池并防止渗漏，定期用水冲洗、打扫，及时进行消毒、灭蚊蝇；化学药品、外加剂要妥善保管库内存放；油料的保管和使用，防止跑、冒、滴、漏，污染道路、场所、水源；施工和生活废水的排

46、放要通过沉淀池后再按规定排入污水管或河流。投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。项目承办单位建立健全科学合理的分配制度，保障工人收入稳定，保障工人合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制

47、度上消除社会不稳定因素。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。对安全生产隐患带来的社会风险；投资项目在建设与运营过程中要注重“安全第预防为主”，加强安全管理与培训，制定各项安全措施并落实到位，提高企业的本质安全度。5、社会风险评价经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角

48、度分析是完全可行的。手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主

49、要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米43114.8864.64亩1.1容积率1.181.2建筑系数73.52%1.3投资强度万元/亩165.131.4基底面积平方米31698.061.5总建筑面积平方米50875.561.6绿化面积平方米2938.48绿化率5.78%2总投资万元15078.702.1固定资产投资万元10674.002.1.1土建工程投资万元3637.742.1.1.1土建工程投资占比万元24.13%2.1.2设备投资万元3905.482.1.2.1设备投资占比25.90%2.1.3其它投资万元313