湖北工艺品项目预算报告

1、湖北工艺品项目预算报告泓域咨询一、行业发展宏观环境分析我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%;集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。全行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。大多数传统手工艺企业人数在100人以下。在11大工艺品类大品类有:民族工艺及其它制品、雕塑工艺（牙骨、木竹、玉石、泥、面等材料的雕、刻或塑）、抽纱刺绣工艺品（各类刺绣制品）、锻冶工艺（铜器、金银器、景泰蓝等）、烧造工艺（陶瓷、玻璃料器等）、木作工艺（家具等）、探饰工艺（漆器等）、织染工艺（丝织、刺绣、印染等）、编扎工艺（竹、藤、棕、草等材料的编织

2、扎制）、画绘工艺（年画、烫画、铁画、内画壶等）、剪刻工艺（剪纸、皮影等）中企业数量排在前三位的是民族工艺及其它制品、雕塑工艺品和抽纱刺绣工艺品。二、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，

3、宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服务方案。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。公司依托集团公司整体优势、发展自身专业化咨询能力，以助力产业提高运营效率为使命，提供全方面的业务咨询服务。公司研发试验的核心技术团队来自知名的外企，具有丰富的行业经验，公司还聘用多名外籍专家长期担任研发顾问。未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公

4、司技术实力，全面推动产品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的行业地位。公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了产品开发控制程序、产品审核程序、产品检测控制程序、等质量控制制度。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入22383.32万元，同比增长28.91%（5019.31万元）。其中，主营业务收入为18438.86

5、万元，占营业总收入的82.38%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4700.506267.335819.665595.8322383.322主营业务收入3872.165162.884794.104609.7218438.862.1特色手工艺品(A)1277.811703.751582.051521.216084.822.2特色手工艺品(B)890.601187.461102.641060.234240.942.3特色手工艺品(C)658.27877.69815.00783.653134.612.4特色手工艺品(D)464.66619.55575.2

6、9553.172212.662.5特色手工艺品(E)309.77413.03383.53368.781475.112.6特色手工艺品(F)193.61258.14239.71230.49921.942.7特色手工艺品(.)77.44103.2695.8892.19368.783其他业务收入828.341104.451025.56986.113944.46根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额5061.53万元，较2017年同期相比增长1146.12万元，增长率29.27%；实现净利润3796.15万元，较2017年同期相比增长736.60万元，增长率24.08%。2018年主要经济指标项

7、目单位指标完成营业收入万元22383.32完成主营业务收入万元18438.86主营业务收入占比82.38%营业收入增长率（同比）28.91%营业收入增长量（同比）万元5019.31利润总额万元5061.53利润总额增长率29.27%利润总额增长量万元1146.12净利润万元3796.15净利润增长率24.08%净利润增长量万元736.60投资利润率62.11%投资回报率46.58%财务内部收益率29.77%企业总资产万元19079.84流动资产总额占比万元35.48%流动资产总额万元6769.74资产负债率31.99%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变

8、化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析我国民间手工艺品植根社会最基层

9、，构筑了基础雄厚的大众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。随着民间手工艺品行业竞争的不断加剧，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，一大批优秀品牌迅速崛起，逐渐成为行业中的翘楚。近年来，随着国民经济的快速发展，我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升，行业市场规模不断扩大。数据显示，2011年我国民间手工艺品行业市场规模约约为4062亿元，到2015年，我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元，增长十分迅速。未来几年，我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平，数据显示，预计到2020年，我国民间手工艺品行业市场规模将达到999

10、2亿元。目前，我国民间手工艺品行业形成以私营企业为主体的多种所有制成分共同发展格局。数据显示，到2015年底，我国传统手工艺行业共有企业约5万多家。其中私营企业约3.6万家，约占总数的72%；集体、集体联营和股份制合作企业约0.4万家，约占总数的8%。我国民间手工艺品行业集中程度较低，企业规模普遍较小，企业市场竞争力较弱，随着行业市场竞争不断加剧，行业兼并重组趋势日益明显。近年来，我国民间手工艺品产业的发展得到了国家政策的大力支持，比如，十八大提出：“要增强文化整体实力和竞争力，推动文化产业快速发展。”在十八届三中全会中又提出了一些新的政策。中国正在大力推进以文化体制改革为重点、以创造先进文化

11、为核心内容、以满足人民群众不断增长的精神文化需求为目标的文化建设和改革，这必将有力地推动中国文化产业的发展，随着经济的快速发展和国家政策扶持力度的不断加大，未来我国民间手工艺品行业发展潜力巨大。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资8248.49(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建

12、设投资万元3888.913777.52167.388248.491.1工程费用万元3888.913777.5221616.051.1.1建筑工程费用万元3888.913888.9134.57%1.1.2设备购置及安装费万元3777.523777.5233.58%1.2工程建设其他费用万元582.06582.065.17%1.2.1无形资产万元320.48320.481.3预备费万元261.58261.581.3.1基本预备费万元126.27126.271.3.2涨价预备费万元135.31135.312建设期利息万元3固定资产投资现值万元8248.498248.49（二）流动资金预算预计新增流动

13、资金预算3001.20万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元21616.057068.4114199.8021616.0521616.0521616.051.1应收账款万元6484.812593.934539.376484.816484.816484.811.2存货万元9727.223890.896809.069727.229727.229727.221.2.1原辅材料万元2918.171167.272042.722918.172918.172918.171.2.2燃料动力万元145.9158.36102.14145.91145.91145.

14、911.2.3在产品万元4474.521789.813132.164474.524474.524474.521.2.4产成品万元2188.62875.451532.042188.622188.622188.621.3现金万元5404.012161.613782.815404.015404.015404.012流动负债万元18614.857445.9413030.3918614.8518614.8518614.852.1应付账款万元18614.857445.9413030.3918614.8518614.8518614.853流动资金万元3001.201200.482100.843001.203

15、001.203001.204铺底流动资金万元1000.39400.16700.281000.391000.391000.39（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11249.69万元，其中：固定资产投资8248.49万元，占项目总投资的73.32%；流动资金3001.20万元，占项目总投资的26.68%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资3888.91万元，占项目总投资的34.57%；设备购置费3777.52万元，占项目总投资的33.58%；其它投资582.06万元，占项目总投资的5.17%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=8248

16、.49+3001.20=11249.69（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11249.69136.38%136.38%100.00%2项目建设投资万元8248.49100.00%100.00%73.32%2.1工程费用万元7666.4392.94%92.94%68.15%2.1.1建筑工程费万元3888.9147.15%47.15%34.57%2.1.2设备购置及安装费万元3777.5245.80%45.80%33.58%2.2工程建设其他费用万元320.483.89%3.89%2.85%2.2.1无形资产万元320.483.89

17、%3.89%2.85%2.3预备费万元261.583.17%3.17%2.33%2.3.1基本预备费万元126.271.53%1.53%1.12%2.3.2涨价预备费万元135.311.64%1.64%1.20%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元8248.49100.00%100.00%73.32%5建设期间费用万元6流动资金万元3001.2036.38%36.38%26.68%7铺底流动资金万元1000.4012.13%12.13%8.89%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入10958.80万元，总成本10114.55万元，利润总额8682.36万元，净利

18、润6511.77万元，增值税350.43万元，税金及附加173.53万元，所得税2170.59万元；第二年负荷70.00%,计划收入19177.90万元，总成本15579.97万元，利润总额15788.16万元，净利润11841.12万元，增值税613.26万元，税金及附加205.07万元，所得税3947.04万元；第三年生产负荷100%，计划收入27397.00万元，总成本21045.40万元，利润总额6351.60万元，净利润4763.70万元，增值税876.08万元，税金及附加236.61万元，所得税1587.90万元。（一）营业收入估算该“湖北工艺品项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只

19、考虑特色手工艺品行业设备相对价格变化，假设当年特色手工艺品设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27397.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=876.08万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10958.8019177.9027397.0027397.0027397.001.1特色手工艺品万元10958.8019177.9027397.0027397.0027397.002现价增加值万元3506.826136.938767.048767.048767.043增值税万元350.436

20、13.26876.08876.08876.083.1销项税额万元4383.524383.524383.524383.524383.523.2进项税额万元1402.982455.213507.443507.443507.444城市维护建设税万元24.5342.9361.3361.3361.335教育费附加万元10.5118.4026.2826.2826.286地方教育费附加万元7.0112.2717.5217.5217.529土地使用税万元131.48131.48131.48131.48131.4810税金及附加万元173.53205.07236.61236.61236.61（三）综合总成本费用

21、估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用21045.40万元，其中：可变成本18218.09万元，固定成本2827.31万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值3888.913888.91当期折旧额3111.13155.56155.56155.56155.56155.56净值777.783733.353577.803422.243266.683111.132机器设备原值3777.523777.52当期折旧额3022.02201.47201.47201

22、.47201.47201.47净值3576.053374.583173.122971.652770.183建筑物及设备原值7666.43当期折旧额6133.14357.02357.02357.02357.02357.02建筑物及设备净值1533.297309.416952.396595.376238.355881.334无形资产原值320.48320.48当期摊销额320.488.018.018.018.018.01净值312.47304.46296.44288.43280.425合计：折旧及摊销6453.62365.03365.03365.03365.03365.03总成本费用估算一览表序号

23、项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13221.875288.759255.3113221.8713221.8713221.872外购燃料动力费万元1175.70470.28822.991175.701175.701175.703工资及福利费万元2462.282462.282462.282462.282462.282462.284修理费万元42.8417.1429.9942.8442.8442.845其它成本费用万元3777.681511.072644.383777.683777.683777.685.1其他制造费用万元817.18326.87572.03817.

24、18817.18817.185.2其他管理费用万元1064.87425.95745.411064.871064.871064.875.3其他销售费用万元800.73320.29560.51800.73800.73800.736经营成本万元20680.378272.1514476.2620680.3720680.3720680.377折旧费万元357.02357.02357.02357.02357.02357.028摊销费万元8.018.018.018.018.018.019利息支出万元-10总成本费用万元21045.4010114.5515579.9721045.4021045.4021045

25、.4010.1可变成本万元18218.097287.2412752.6618218.0918218.0918218.0910.2固定成本万元2827.312827.312827.312827.312827.312827.3111盈亏平衡点49.30%49.30%达产年应纳税金及附加236.61万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6351.60（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6351.6025.00%=1587.90（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金

26、及附加+补贴收入=6351.60（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6351.6025.00%=1587.90（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6351.60万元，缴纳企业所得税1587.90万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6351.60-1587.90=4763.70（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=56.46%。（2）达产年投资利税率=66.35%。（3）达产年投资回报率=42.35%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27397.00万元，总成本费

27、用21045.40万元，税金及附加236.61万元，利润总额6351.60万元，企业所得税1587.90万元，税后净利润4763.70万元，年纳税总额2700.59万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元27397.0010958.8019177.9027397.0027397.0027397.002税金及附加万元236.61173.53205.07236.61236.61236.613总成本费用万元21045.4010114.5515579.9721045.4021045.4021045.405增值税万元876.08350.43613.26876

28、.08876.08876.086利润总额万元6351.608682.3615788.166351.606351.606351.608应纳税所得额万元6351.608682.3615788.166351.606351.606351.609企业所得税万元1587.902170.593947.041587.901587.901587.9010税后净利润万元4763.706511.7711841.124763.704763.704763.7011可供分配的利润万元4763.706511.7711841.124763.704763.704763.7012法定盈余公积金万元476.37651.181184

29、.11476.37476.37476.3713可供投资者分配利润万元4287.335860.5910657.014287.334287.334287.3314应付普通股股利万元4287.335860.5910657.014287.334287.334287.3315各投资方利润分配万元4287.335860.5910657.014287.334287.334287.3315.1项目承办方股利分配万元4287.335860.5910657.014287.334287.334287.3316息税前利润万元6351.608682.3615788.166351.606351.606351.6017息税

30、折旧摊销前利润万元6716.639047.3916153.196716.636716.636716.6318销售净利润率%17.39%59.42%61.74%17.39%17.39%17.39%19全部投资利润率%56.46%77.18%140.34%56.46%56.46%56.46%20全部投资利税率%66.35%66.35%66.35%66.35%21全部投资回报率%42.35%57.88%105.26%42.35%42.35%42.35%22总投资收益率%42.35%57.88%105.26%42.35%42.35%42.35%23资本金净利润率%42.35%57.88%105.26%

31、42.35%42.35%42.35%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析

32、，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督

33、消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模

34、，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。市场竞争环境分析：就国内项目产品市场竞争环境而言，我国共有34个省级行政区，333个地级行政区划单位，国内基本建成交通互助调度网络；在地域性强势竞争态势下，跨区域性、全国调度系统纷纷形成，投资项目面临着地域性与非地域性双重市场竞争的压力。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩

35、大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。项目承办单位在主营核心业务基础上，横向、纵向拓展业务；加强管理并建立及时有效的信息反馈渠道；加强和客户之间的沟通与联系，充分发挥CRM客户管理系统的信息统计、整理和沟通功能，及时了解客户需求的变动，并根据客户需求及时调整产品结构、产品设计和市场推广策略。手工艺品，俗称“民间手工艺品”，民间手工艺品植根社会最基层，在不同的民族，不同地域生生不息，构筑了基础雄厚的大

36、众文化底蕴，并对其他文化艺术产生过深远的影响。手工制作工艺在我国民间有着悠久的制作历史，几千年来，传统手工艺产品始终是代表中华民族的一大特色产业。近年来,随着国民经济的快速发展,我国民间手工艺品行业发展水平也得到了快速的提升,行业市场规模不断扩大。数据显示,2015年,我国民间手工艺品行业市场规模约达到5670亿元,增长迅速。未来几年,我国民间手工艺品行业仍将保持快速发展水平,预计到2020年,我国民间手工艺品行业市场规模将达到9992亿元。国内民间手工艺术品企业主要分布在江浙一代，以及华南华中等地。数据显示，华东地区民间手工艺品企业数量占比达37.9%，其次是华南华中地区，分别占比19.3%

37、、17.6%。像山西剪纸、潍坊风筝、江西景德镇瓷器、广州粤绣、苏州的苏绣、自贡的竹扇、徐州新沂的剪纸等等，经过多年发展，都形成了各自地区的优势。目前，国内民间手工艺品行业集中度低，大多为小型企业，占比达84.3%，规模较大的企业占比非常少，且发展具备一定规模的企业前景也仍然不乐观，竞争力弱，兼并重组趋势日益明显。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析工艺控

38、制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。（六）财务风险分析为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现

39、项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企

40、业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。投资项目涉及的利益群体，从紧密程度讲，首先是项目承办单位的职工，其次是周边的居民；项目实施后，企业的经济效益将大幅度提高，企业的职工可从投资项目中直接受益；投资项目的建设运营，必将促进当地财政税收的增长，有利于加快当地的道路、交通、环境、公益事业等各个方面的发展，周边居民是投资项目的间接受益者。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，

41、对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。项目建成投产后将带动沿线区域经济快速发展，加强项目建设地与周边经济圈（中心城市）的联系，使当地文化教育水平也相应得到提高。2、社会影响效果项目施工活动对自然环境会造成污染性破坏，必然对生态环境产生一定的影响，项目建设因大量的开挖取土破坏土体的原有自然结构，土壤水循环被破坏，相应的生物链随之改变，改变了动植物的生存环境，影响其生长活动规律，

42、对生态系统的漫延造成障碍。施工期间对空气的主要影响是粉尘污染，粉尘污染主要产生于施工中灰土拌合和运输过程材料及土石方的撒落、刮吹起尘等；人群的集中还会对电力设施的布局、市政设施的容量、交通容量都会造成一定的影响。3、项目适应性分析投资项目建设对生态环境环境影响较小，投资项目所在地和影响区内的基础设施、生态环境的承载力等方面能满足项目建设的要求；投资项目将严格遵守安全生产和环境保护的“三同时”原则，在生产项目实施过程中，安全环境保护工程做到“同时设计、同时施工、同时竣工投产”，确保在项目投产后不会对企业内部和周围环境产生新的污染。项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，

43、促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析通过分析可知，投资项目的建设对地方经济、文化、科技、社会方方面面都有适度的关联，社会适应性强；对所涉及的各项主要社会因素有着积极的正面影响；在项目投资建设及运营管理过程中也存在的一些细微问题，只要工作细致、踏实，都可以有效地解决，不会产生与之相关的社会纠纷问题；因而，投资项目面临的社会风险很小。项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经

44、营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成

45、的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。5、社会风险评价经社会风险评价，项目承办单位承办的建设项目面临的社会风险很小，不会对国家和当地社会产生不良影响。通过对以上社会影响分析、互适性分析、社会风险分析，说明投资项目的建设具有良好的社会可行性，有利于促进项目建设地和谐社会的发展，因此，投资项目从社会影响角度分析是完全可行的。传统手工艺，它的重要特征就是和人的日常生活结合在一起，它所做的东西是供人使用的，在过去，可以说手工艺代表了一种生活方式。在手工艺的研究里出现了一个名词：“手感”。实际上，在手工艺制作过程中，有很多东西都是靠手感来完成的，眼睛看不到，但是可以通过手的触摸来控制，手

46、艺人会把手感用到极致。比如，云锦的织造就依靠手感。过去没有空调，考虑到热胀冷缩，还有温湿度，织一点就要卷一点，而且要保证两年之后拿下来平平整整。在这个过程中，那种细微的感觉，包括卷筒时候的轻和重，都是靠手感。要是没经验的人一会儿松、一会儿紧，最后织出来就会不平整。设计和装饰在手工艺当中只占很小的一部分，外形和结构决定了以后才有装饰这一说。而工艺家要解决更多的事情，首先是人和物的关系，什么人在什么样的环境中去使用它。我们中国人做手艺的要求很高，因为中国人做手艺的根本目的在于提高生活的质量，乃至于提高生命的质量，这是一种至高追求。这并不是哪一个手艺人说的，看传统手工艺的过程和它选择材料的标准，就体

47、现了这样的理念，这也是传统手工艺最核心的方面。文化要求独创、要求差异、要求个性、要求独特，而产业的要求是统一的、规格化的、低成本的，两者有矛盾之处。如果做大做强，但自身产能又不够，就需要去扩大企业规模，但这不是手艺人最重要的责任。我认为，手艺人的社会责任是引领社会消费风尚，而不是去考虑再就业。你把自己的手艺做到极致，就是对社会最大的贡献。当你做到极致的时候，不仅继承了传统，还会向社会传播，去引领消费的风尚，这才是最根本的东西。手工艺的创新，不是“无根之木”“无源之水”，必须要把传统吃透，我们现在做手艺，都是在接受传统的恩惠。传统，听起来是很古老、很保守的东西，实际上，历代的传统都是在不断创新中

48、积累起来的，这一点，借用台湾一个工艺大师的话就是：“今天的传统是昨天的创新，今天的创新是明天的传统。”所以，传统手工艺的创新，应该秉持科学的态度，对传统有充分的认识，因为我们的传统就是在历史上形成的，抛开历史，就不要去谈传统，不承认传统，就不要去谈创新，所有的创新都是在继承传统的基础上才能开展的。手工艺品产业化是社会的责任。我国出台了中国传统工艺振兴计划体现在以下几个积极方面：第一是培养人才，文化部组织实施的研培计划就属于中国传统工艺振兴计划的一部分。第二是进行科学研究。一是研究历史、传统，总结其规律性的东西；二是研究材料。我们现在的手艺人中，即便是最优秀的，在对材料的认知方面也可能了解不多。

49、我们要重新认识传统、发现传统、振兴传统，就不仅仅要研究现有材料，还要在此基础上，着眼于未来研究可替代的产品，这也是科学化研究传统工艺的一个方面。第三是可以通过技术去解决一些工艺环节。传统工艺是以手工艺为主，根据国际上的要求，可以有百分之二十非主要程序用机械替代，事实上，我们国内现在已经有这样的实践。此外，税收方面会有一些优惠政策。附表：附表1：主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米32869.7649.28亩1.1容积率1.681.2建筑系数74.21%1.3投资强度万元/亩167.381.4基底面积平方米24392.651.5总建筑面积平方米55221.201.6绿化面积平方米3699.06绿化率6.70%2总投资万元11249.692.1固定资产投资万元8248.492.1.1土建工程投资万元3888.912.1.1.1土建工程投资占比万元34.57%2.1.2设备投资万元3777.522.1.2.1设备投资占比33.58%2.1.3其它投资万元582.062.1.3.1其它投资占比5.17%2.1.4