《长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性研究报告》

目录第一章总论（4）一、项目概要二、编制依据三、主要技术指标四、综合评价第二章、项目建设背景及必要性（8）一、项目建设背景二、项目建设的必要性第三章、项目建设条件（10）一、项目区域概要二、项目建设条件优劣分析第四章、项目的建设目标和市场分析（16）一、项目建设目标二、项目市场分析第五章项目建设方案及实施进度（20）一、布局原则二、建设方案2三、生产技术方案四、项目实施进度五、招标方案第六章项目管理与组织运行（26）一、项目运营模式二、项目运营目的三、项目经营的组织形式第七章环境影响评估（28）一、生态环境现状二、项目建设对环境的影响分析三、环境保护措施四、环境影响评价第八章投资估算与资金来源（32）一、投资估算的编制依据二、投资估算范围三、主要投资成本估算及建设资金来源第九章效益分析（35）一、经济效益分析二、项目的风险评价三、项目生态效益分析四、社会效益评价第十章项目可行性结论和建议（40）一、可行性的结论长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第3页共85页二、工作建议附件（43）长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性研究报告4第一章总论一、项目概要1、项目名称长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目2、项目投资单位及法人代表项目投资单位三明鹏云农业开发有限公司项目法人代表黄鹏云3、项目主管单位龙岩市人民政府4、项目建设区域范围长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村、古城镇黄陂村所辖区5、项目性质新建6、项目规模与主要建设内容建设油茶优良无性系采穗圃50亩，苗木繁育基地50亩，油茶丰产基地5648亩，管护及贮存室用房1000M2、晒场6000M2、林区道路43KM、蓄水池324个、供水及供电系统各1套，输水管道50KM，塑料大棚及简易遮阳棚23000M2,育苗喷灌系统1套。年精炼500吨茶油工厂一座。7、建设期限建设期3年。从2010年到2013年。8、项目投资规模及资金来源长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第5页共85页本项目总投资为100231708万元。资金筹措通过申请政府政策性补助8840437万元，银行借贷4599633万元，自筹资金45394941万元。9、项目科技支撑单位福建省农林大学、安徽省农林大学、龙岩林业科研所。二、编制依据1、国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见国办发【2007】59号；2、国家林业局关于发展油茶产业的意见（林造发2006274号，200612）；3、国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发项目管理办法林业项目实施细则（试行）的通知（办计200993号）；4、福建省林业厅、福建省人民政府农发办关于转发2010年农业综合开发项目林业申报指南等文件的通知；5、2010年农业综合开发项目林业申报指南；6、茶油丰产林（GB79687）油茶栽培技术规程7、名特优经济林基地建设技术规程（LY/T15572000）68、造林技术规程（GB35/T842005）9、全国茶油产业发展规划（20092020年）；10、福建省油茶产业发展规划（20092020年；11、福建省“十一五”林业发展专项规划三、主要技术经济指标见下表序号项目名称单位指标备注1采穗圃亩502育苗基地亩563新植油茶林亩56484总投资万元10023170841政策性补助万元8840437占总投资的88242贷款万元4599633占总投资的454843自筹万元45394941占总投资的45295年产量51育茶良种苗万株10052茶油T485达产年6年销售收入万元3327达产年7财务内部收益率27978财务净现值万元1226653IC79静态投资回收期年823年含建设期3年10动态投资回收期年973年含建设期3年四、综合评价（一）可行性结论项目建设以优质高产示范为目的，通过以点带面，展示良好长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第7页共85页的示范作用。充分调动区域内广大林农发展高产油茶的积极性促进项目区油茶产业做大，进一步推动农村产业结构调整，增强林业和山区适应市场经济能力，1长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村现有适于种植油茶的宜林地5648亩。2本项目的实施可提供近千人的就业岗位，每年为当地农民带来近3千万元的收入，对解决长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村、古城镇黄陂村的“三农”问题有重要的意义。3经济分析结果表明，项目计算期内实现销售收入陆亿零伍佰万；实现利润伍亿叁仟万，财务内部收益率为2765，包括3年建设期其投资回收期为823年，属于收益较高，抗风险能力较强的投资项目。综合以上所说项目区域自然条件优越，产业发展良好，林地充足，建设条件十分成熟。项目建成后，可望取得良好的经济效益，社会效益、生态效益。因此项目建设十分必要，也是切实、合理、可行。项目的实施有助于做大做强长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村的高档植物油产业，每年可创造近2亿元的产值，是一个利国利民的好项目。8（二）影响项目建设的潜在问题1各有关县（区）政府对项目的支持力度。2银行信贷资金是否能够按时到位。（三）项目实施建议1市政府对项目给予高度的重视和强有力的支持。2尽早展开项目的前期工作。第二章项目建设背景及必要性一、项目建设的背景油茶与油棕、油橄榄、椰子并称为世界四大木本油料植物，茶油的不饱和脂肪酸含量高达90，远高于菜籽油、花生油和豆油，是与橄榄油相比美的高档植物油。目前我国年产茶油约277万吨，仅占全国食用油消费总量的123，远远不能满足人民群众的需求。油茶作为粮食安全和“三农”问题的组成部分，在农村经济建设中占有不可忽视的地位。为此，发展油茶生产得到了党和国家的高度重视，2007年国务院在国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见中特别提到要大力发展油茶等特种油料作物；国家林业局也专门出台了关于发展油菜产业的意见。长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第9页共85页目前，长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村、古城镇黄陂村共有可种植油茶林面积5648亩。现有规模化植物油深加工企业年加工能力逐年增强，作为主要产品的茶籽油则面临原料严重不足的局面。因此，如何保持和发展油茶产业基础，做大做强油茶产业并使之成为龙岩市独特的产业优势，使龙岩市成为名国内国外知名的茶油之乡是摆在全市人民和各级政府面前的一道课题。三明鹏云农业综合开发有限公司对开发长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目进行了认真分析和调研，决定投资建设这一项目，对项目进行可行性分析，提出本方案。二、项目建设的必要性（一）本项目的建设是充分利用长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村、古城镇黄陂村的自然条件，加快农村经济发展，提高农村人民群众生活水平的需要。长汀县作为一个农业大县，农村人口有359万之多，长期以来，农村经济主要依赖粮食生产、烤烟生产、用材林生产、果蔬生产等，除此以外就是外出打工（全市有近95万以10上农村人口在外打工），农村经济形成不了大规模的产业，找不到有效的突破口，制约了农村经济的快速发展和农民群众生活水平的提高。本项目的实施能有效地利用长汀的山地资源、气候、土质等自然条件和资源优势，把长汀油茶打造成一个独特的强势产业，带动长汀油茶深加工和副产品生产的健康快速发展，最终形成一个年产值36亿元的产业集群，增加有效供给，扩大对外出口，实现广泛就业，增加农民收入。（二）本项目的建设是应用现代科学技术发展油茶产业的需要长期以来，油茶种植业基本上延续着传统的做法，绝大多数油茶种植区都没有对油茶林实行科学培育和集约化管理，造成油茶林杂灌丛生，林相紊乱，老残林多，病虫害多，荒芜面积大，其结果是产量越来越低（每亩产油仅为4公斤左右），油农的信心也越来越不足，尽管国家在油茶生产上给予了很大的投入，但效果不佳，突破不大。本项目的实施将采用油茶种植上最先进的科研成果，进行科学改造，实现科学化营林，实现产量上的突破（力争达到每亩产油4050公斤），为全国油茶生产做一个良好的示范。（三）本项目的建设是推进退耕还林，消灭宜林荒山，美化长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第11页共85页和绿化长汀的需要。（四）本项目的实施是节约农用耕地，发展绿色食品，优化人民群众食用油结构，提高人民健康水平的需要。（五）本项目的实施是有利于保护生态环境、促进生态建设。第三章项目建设条件一、项目区域概括（一）地理位置长汀县属武夷山脉南端，在地形地势上东西北三面高，中部、南部低，整个地势自北向南倾斜。县城海拔318米。在地貌类型上有中山、低山、丘陵、河谷盆地，以低山丘陵为主。12山地面积占总面积的9411。全县43754万亩山地中有林地3768万亩，森林覆盖率814适合油茶种植面积200多万亩。（二）自然资源状况1、气候长汀县属中亚热带湿润季风气候，年平均气温183，年平均降水量1700毫米左右，无霜期年均260天，四季分明，气候宜人，雨水充沛，适合竹木植物生长。2土壤长汀县土壤总面积宽，境内溪河纵横分注四方，流入闽、赣、韩三江。土壤适合油茶生长。3植被主要植被有常绿阔叶林、针叶林、阔针混交林、落叶常绿混交林、山厅矮林、草地等。由于不同海拔、不同土壤结构形成植物不同的生境条件，孕育着不同的森林群落。境内植被类型呈海拔垂直分布，其中油茶主要分布于海拔900米以下的中低山、丘陵和盆地。（三）、社会经济状况1、行政区划与人口长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第13页共85页长汀县所辖区有11个镇、7个乡，总人口4924万，其中农村人口359万。2、经济发展状况截止2008年，全县地区生产总值5296亿元，年均增长1148。人均国内生产总值12886元，年均增长979。全年农林牧渔业总产值完成26亿元，增长25。全年全县共接待各类游客79万人次，旅游收入2032万元，分别增长33、123。3、交通基础设施概况长汀区位优势明显，水、电、路、通讯等基础设施日趋完善。龙赣铁路、龙长高速公路、319国道和省道洋万线在城区交汇，直达赣、湘、鄂、川和福建各地，承西启东的交通枢纽作用日益突出。长汀至厦门港350公里，距连城机场81公里，长汀至广州、深圳当天可达，特别是长汀至京九铁路140公里，龙赣铁路与京九铁路相接，已开通“铁海联运”，2006开通了龙岩直达北京的“海西号”，长汀至北京只要23个小时。龙长高速公路与福、厦、漳、泉相通，这使长汀成为闽南、粤北与内陆省份商品流通和经济走向的“黄金通14道”。二、项目投资单位基本情况三明鹏云农业开发有限公司是由法人代表黄鹏云发起并在三明市登记注册的一家大型民营涉农企业，主营农业项目的综合开发，公司于2009年在三明市注册，注册地址宁化县曹坊乡；法定代表黄鹏云。项目经营公司经营管理人员、技术人员的招聘和聘请（一）经营管理人员向社会公开招聘（二）林业技术人员高级林业工程师张兴隆、张惠光；三、项目用地分布及项目建设的基本条件（一）项目用地分布1长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村5648余亩；（二）项目建设的基本条件1本项目的提出符合中央、省、市发展农村经济造福“三农”的指导思想，得到了各级党委、政府的高度重视，大力支持本项目的建设。2项目的开发建设不与粮食争土地，符合广大农民的根本利益，可以得到基层干部群众的拥护和支持。长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第15页共85页3多年来，国家、省、市十余家林业科研机构在油茶的栽培、良种选育、油茶林营造和管理等方面获得了多方面的创新成果，本项目可依托这些科研机构获得强有力的技术支持。另外，长汀县劳动力资源充足，全县359多万农村劳动力中有近三分之二需要转移，因此，项目建设所需的劳动力是充沛的。第四章项目的建设目标和市场分析一、项目的建设目标通过建设本项目，实现以下目标一是实现对龙岩市个别老残油茶林的更新改造，对新植油茶林的开发营造。二是实现本项目年产茶籽油445吨。三是在全市乃至全省油茶生产区起到示范性作用，大幅度提高茶籽油的产量，提高茶籽油在中国食用油中所占比重，满足市场需求。二、项目的市场分析油茶，多年生常青阔叶经济树种，其主要产品为茶籽油，主要副产品为茶籽粕，前者作为高档食用植物油富含不饱和脂肪酸和维生素A、B，在国际市场上与橄榄油齐名，后者作为皂素、饲料及有机化工原料在国际市场上有很大的需求。16（一）主产品茶籽油市场分析1茶籽油的营养价值茶籽油以不饱和脂肪酸为主，其油酸和亚油酸含量高达90以上，比花生油、菜籽油、豆油等植物油含量都高，而其单不饱和脂肪酸（油酸）的含量最高达88，这是目前所知的所有食用油中最高的，其油脂配比含量比例被公认的是全球食用油中的理想黄金比例。优质茶籽油中的不饱和脂肪酸含量接近90，并且脂肪酸平衡模式接近人体所需，其成份含量为油酸7588；亚油酸3521；亚麻酸0315。油中饱和脂肪酸（10）、单不饱和脂肪酸（80）、多不饱和脂肪酸10的这样一个比例完全符合营养学家所推荐的理想模式181，其中的亚麻酸脂肪酸（15）和亚油酸脂肪酸（8）配比也是最符合营养学家所推荐的理想模式146。对于糖尿病、高血压、高血脂患者来说均有显著的食疗效果，且无任何不良反应。在我国医学名著本草纲目、农息居饮食谱、中国中医药大辞典中，都记载着茶籽油具有助消化、养颜、明目、清热润肺、解毒止痛、护发、减肥、清肠等食用效果，被誉为“东方的液体黄金”。2我国食用植物油市场现状长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第17页共85页食用油消费增速快，但消费量不足。油脂是人体不可少的营养物质，随着全球人口增长和人民生活水平提高，全球食用油的消费是逐年增长。我国是人口大国同时也是食用油消费大国，食用油特别是食用植物油的消费量随着人们生活水平的提高而快速增长。据统计，2004年我国人均食用植物油消费为135公斤，2007年则为173公斤，增加了近4公斤。即使是这样，与欧美发达国家人均年消费45公斤相比，还有太大的差距。食用油消费结构不合理。茶籽油作为高档木本食用植物油，在我国食用油消费总量中仅占123，而欧美发达国家高档木本食用植物油（橄榄油）的消费量则占食物油总消费量的40以上，差距极大。食用油供给不足严重依赖进口。据2007年统计，我国国产食用植物油仅为1035万吨，而进口食用植物油却达到1509万吨，占全年国内消费量的54，而且，我国食用植物油的进口量每年都以两位数的比例上升。由于我国耕地少，大规模发展豆油等与粮食争地的植物油生产是不可能的，这也是我国每年增加进口油的原因。3茶籽油的市场预测以我国2007年食用植物油总消费量算，在不增加消费量18的前提下，每年国内的供给缺口植物油达1500多万吨；以目前我国茶籽油年产量277万吨算，仅占食用油脂费量的123，这是极不合理的。要改变这一状况，把茶籽油这种高档、优质、健康食用油的消费比例提高到欧美国家那样（40），我国茶籽油年产量就要提高到900万吨，是现在年产量的32倍。（二）项目主要副产品茶籽粕的市场分析茶籽粕的市场主要体现在三个方面一是用于提炼茶皂素，可直接出口欧美市场作为有机化工原料；二是用于国内加工成高营养的鱼饲料；三是直接出口到东南亚各国。上述用途的年需求量不低于200万吨。第五章项目建设方案及实施进度一、布局原则（1）与地方经济和社会发展相适应；（2）选择自然条件适宜，生态环境优良，各种气候因子均能满足油茶生长的地块，以提高亩产；（3）基地布局应充分利用项目区林业建设各种优势，合理长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第19页共85页利用山地资源，规划必须符合保护和经济活动互利，达到经济效益和生态效益的统一。二、建设方案1、项目开发面积分布表单位亩村名称新植面积备注河梁黄陂5648合计56482、项目种苗基地建设为了确保本项目的实施，项目前期须先行营建50亩油茶采穗圃和50亩育苗基地。（1）项目种苗基地选址适应油茶种植和生长气候的环境，本项目种苗基地拟在黄坊规划50亩作为项目种苗的培育基地。（2）项目种苗需求量概算新植油茶林按每亩100株计算，5648亩新植林约需5496万株种苗。（3）项目种苗供应能力概算根据常规实践，育苗基地每亩可培植4万株种苗，每20年可出圃2万株合格苗，50亩育苗基地年可提供100万株种苗，除自用外，还可供应周边地区，完全可以满足项目对种苗的需求，（4）项目品种选取根据国家林业局关于加快油茶种苗发展和强化种苗质量的通知，本项目对油茶种苗品种的选取依据以下几个原则A必须是国家或省级林业部门认定的油茶良种。B必须是适合龙岩地区气候条件和土壤条件的品种。C必须是抗病、虫害能力强的品种。依照以上原则，本项目初步确定“新珍珠”、“红珍珠”选用湖南、江西两省适于我县的油茶优良无性系及闽优系列无性系为引进和培育品种。三、生产技术方案（一）油茶林防火1强化工作人员的防火意识，建立防火责任制。2加强对周边群众的防火宣传教育。3与市、县林业防火部门紧密联系，建立防火应急机制和火灾预警机制。建立防、灭火设施和防、灭火队伍。（二）油茶林病、虫害防治长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第21页共85页1加强病、虫害检疫，严格防控病虫害通过种苗或其他方式带入项目区。2抓好病、虫害预测预报，建立病虫害防治的应急机制。3采用抗性强的无性系苗木造林，使用多个无性系进行块状交互替换配制以障低生态风险；配合抗病、抗虫的优良品种的培育，减少病、虫害发生机率。4按照技术规程有效杀灭病、虫害。（三）油茶林营造和管护本项目尝试以林权入股的方式进行建设、经营和管理，通过量化方式界定投资人、林地及林权所有人的权利、利益、义务和责任，将投资者的切身利益与项目的建设和经营管理紧密结合起来，调动参与者的积极性，与投资人、经营公司共同做好项目建设与管理。（四）新植林营造技术措施1依据国家、省相关油茶林项目工程管理相关政策、法规。2实施内容整地在栽植前三个月，根据选址坡度、土壤、植被情况分别进全垦、水平梯级整地或穴垦整地。基肥按每亩2220003000公斤施用农家肥，或按每亩300公斤施用专用基肥。良种壮苗，使用、级合格良种壮苗，严格执行“三证一签”和检疫制度。栽植按2米3米的间距，每亩植株密度75110株，采用植苗造林方式，做到苗正、根舒、土实、深浅适当，苗龄采用二年生苗，实行多品种配植。幼林抚育每年三月采用同品种的I级或二年生大苗对林地缺株进行补植，造林后13年每年夏初和秋季各中耕除草一次，按技术规程搞好整形剪枝并搞好病虫防治。四、项目实施进度一、项目建设期限本项目全部建设期为3年20092011二、项目实施的工作内容（一）项目编制可行性研究报告（二）项目立项报批（三）项目经营公司登记注册（四）项目整体规划设计及方案报批（五）项目区50亩种苗基地建设（六）项目区万亩油茶林营造、幼林抚育长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第23页共85页（七）基地油茶加工厂建设建设期限为3年2009年2011年，建设进度项目时间200920102011201220132014前期工程采穗圃营建种苗繁育基地种苗繁育附属设施油茶林营造供水供电工程输水管道工程贮水工程林区道路管护用房及仓库晒坪榨油厂厂房设计榨油厂厂房建设施工榨油厂设备采购安装五、招标方案（一）项目招标范围1、项目建设规划设计招标2、新植林营林工程3、油脂加工成套设备招标4、森林消防设备招标245、项目管理用车辆招标6、油脂加工厂房建设7、茶油精炼设备采购安装（二）项目招标工作的组织形式本项目各项招标均由经营公司综合财务部组织，由财务评估人员、工程技术人员、规划设计人员、工程设备人员及中介机构代表组成招标机构具体实施招标工作。（三）招标方式招标方式根据不同的招标内容，分别采取公开招标或邀请根据两种方式。第六章项目管理与组织运行一、项目运营模式本项目实行业主投资，林权入股，产权明晰，责权明确，风险共担，盈利共享的运营模式。二、项目运营目的长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第25页共85页本项目由投资商、林权户、地方政府三方联动，协力推进。投资商谋求投资的收益回报，林权户谋求山林产权的收益提高和稳定增长，地方政府则谋求农村经济发展；农民收入提高，农业劳动力的有效转移，特色农业产业的壮大。三、项目经营的组织形式项目实行公司化的组织形式，公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司领导机构由总经理、副总经理、总工程师，下设种苗基地部、营林部、技术部、监理部、综合财务部、油茶加工厂，营销部。公司各级机构及人员职责总经理在董事会领导下负责公司全面日常工作副总经理（2人）协助总经理工作并分管公司一方面业务工作总工程师负责公司工程和技术方面的工作，领导技术部种苗基地部承担全公司良种引进、种系培育、种苗培植及种苗的供应和销售工作。营林部承担全公司新植油茶林的营造以及油茶林管护、病虫害防治、林权户协调等。26技术部承担全公司种苗培育、良种改进、营林工程、油茶栽培、油茶加工等一系列的技术和研发工作，质量管理工作等。综合财务部承担全公司后勤、计划、综合、文档、物流、人才资源、财务工作等。油脂加工厂承担全公司油茶加工精炼、包装、保管、营销部销售茶油及其附属产品（兼油脂加工厂）。第七章环境影响评估一、生态环境现状长汀县地处闽西西部，境内森林植被率78以上，动、植物种群资源十分丰富，生态环境良好，空气质量在全国地级以上城市排名前列。二、项目建设对环境的影响分析项目在建设过程中对环境可能造成的不良影响主要因素有（一）清水整地方式不当造成水土流失。火烧清理（炼山）长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第27页共85页除清理彻底、省工、便于造林作业外，还可以提高地温、增加土壤灰分、消灭病虫害，但对环境也有负面影响。主要表现为降低了林地的保水能力，容易发生水土流失，大面积炼山还会对大气环境造成污染，使害虫的天敌及其它昆虫、鸟兽丧失栖息场所。对此，要求项目进行林地清理时，尽量不要采取炼山方式，如果要炼山，则要选好炼山时间，掌握炼山方法，将负责影响降到最低。全垦整地对水土流失的影响随山地坡度而变化，共回归分析结果呈指数函数式，即在坡度25度以下时，固体径流随坡度增加而缓慢增加，坡度25度以上时，则随坡度增大急剧增加。对此要求项目进行块状或带状整地，减少水土流失。（二）化肥、农药使用不当造成水体或土壤污染。如化肥使用不当，流失的化肥会在土、水分间下渗透，流入小溪、河流造成污染。目前农药污染主要是有机氯、有机磷和有机氮农药。这些农药在土壤中残留时间不长，但有致癌、致畸作用。如流入水体，将给人畜直接带来威胁。（三）大面积人工纯林对环境的影响。大面积人工纯林因物种单一，生态环境的差异性小而降低了森林对病虫害的抵抗力，也容易造成土壤中某些营养元素的缺乏，导致地力衰退。28三、环境保护措施（一）水土保持措施1将清林物运出山外，尽量不用或少用炼山这种清林方法。2采用沿等高线带状整地，栽植穴按“品”字形配置，带间及下坡林缘保留部分原主植被。3抚育时将砍除的杂草、灌木覆盖栽植穴及其周围，避免降雨对土壤的直接冲刷，或者在林下间作豆科等农作物，既可改善土壤肥力结构，也能增加地表覆盖，达到保持水土的目的。（二）林地生态环境保护措施油茶林作为食用油的原料基地，因此项目建设提倡尽量使用农家肥、有机肥，不用或少用农药。在病虫害防治时，尽量使用生物药剂或低毒、高效、残留期短的农药。苗木包装使用易降解的纸质容器，不使用难降解的塑料容器。项目建设过程中产生的生活垃圾要及时填埋，严防对周边生态环境产生影响。（三）生物多样性保护措施在经营过程中，尽量保留油茶林边沿上的现有阔叶树种。推行不同油茶品种或无性系块状混交，通过多树种配置，保护各类生物适生的森林生态环境。（四）森林资源保护措施长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第29页共85页加强森林法、森林法实施条例和相关政策法规的宣传，提高教育施工人员对森林资源的保护意识，防止对周边森林资源产生破坏。四、环境影响评价油茶本身并不会污染水源和环境，不会杀伤有益生物和危害人畜安全，油茶人工林种植不会对环境产生危害。在油茶人工林的种植过程中，可能因采取的技术措施不当，对水土保持、土壤肥力、生活多样性等产生影响，但这些影响是暂时的，可以通过科学的经营措施将其降低到最低限度。科学种植油茶，能有效增加森林植被，提高森林覆盖率，改善区域自然条件，增加生态系统中的生物量，减少水土流失，提高保持水土、涵养水源的能力，净化空气。并且由于油茶的多种用途，既可以提供大量的依用油原料，也可以为生物质能源提供原料。其副产品茶枯、茶壳可提取茶皂素，加工生产抛光粉、活性炭、糖醛等产品，是日用化工原料的组成部分，可减少对其它资源的消耗。30第八章投资估算与资金来源一、投资估算的编制依据1福建省林区总体设计技术经济指标；2物资设备购置按市场现行价格；3工价按当地近几年来同类工程费用综合价格；4建设单位管理费计算参照财政部基本建设财务管理规定（财建2002394号）文按直按费用12计算；5工程监理费参照国家发改委、建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知（发改价格2007670号），按直接费用的05计算；6基本预备费按林计199598号文的要求，结合项目的实际以直接费用的5计取；（7）其它费用按现行国家有关部门规定的指标。二、投资估算范围项目总投资估算范围为建设期投资的费用，工程建设投资包括培育工程费、建安工程、设备购置费、其它费用及基本预备费。投资估算年限为3年（即2009年至2011年）的各项费用，长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第31页共85页建设期后各项费用列入经营成本。三、主要投资成本估算及建设资金来源项目建设总投资测算表资金单位万元投资构成序号项目内容单位数量单价投资额培育工程费建安设备其它备注项目总投资1002317081090020819083370365515一工程直接投资6368020810900208190833701营造林费用9720208972020811林地清理亩564850282412整畦亩564864036147213挖穴亩5648150847214苗木（含种植工资）亩5648250141215基肥（含回表土）亩564825514402416追肥亩56483218073617套种亩564810458739218第1抚育管护亩564890508321923年抚育管护亩56481508472110林场所有权收购费用245024502采穗圃营建费用亩50150503种苗繁育基地建设亩5013668684附属设施设备54854841管护用房及仓库M210000110042晒坪M2600000848043林区道路KM43312934蓄水池（20T）个10806570245蓄水池（8T）个2160364846供水工程套1303047输水管KM500763848供电线路及设备套15549塑料大棚M23000001545410简易遮荫棚M220000000120411育苗喷灌系统套11010二工程其它费用78880818261地租建设期亩5648372089762规划设计及可研费亩5648950832323培训费项110104建设单位管理费项13035工程监理费项1126三榨油及精炼设备33703370压榨生产线套44001600精炼成品油生产线套43601440包装及附属设备套1330330四生产厂房M2800001713601360五预备费（不可预见费）建设期利息项16506865068（三）建设资金来源本项目总投资为100231708万元。资金筹措通过申请政府政策性补助8840437万元，银行借贷4599633万元，自筹资金45394941万元。第九章效益分析一、经济效益分析（一）基本数据（1）生产成成本包含追肥、管护、病虫防治，鲜果采摘，摊晒、榨油电费、包装物、管理费用、运费施肥1050元/HM2A抚育1800元/HA长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第33页共85页采摘成本100元/T；果处理150元/T；运输费50元/T鲜果；土地使用费10元/亩年；电费50元元/吨包装物400元/吨工资管护人员工资年18000元/年生产工人工资25000元/年人运费按吨200元计算。推销与折旧建筑工程按30年摊销；机器设备按使用时间摊销；培育工程按25年平均摊销。贷款期按9年计，年利率按521计。（二）经济效益测算1、产量、产值测算A、黄岐根据综合利用情况，小茶油树套种黄岐，每亩当年可生产黄岐200公斤，售价按8000元/吨计算。第一年600吨；第二年1400吨。第三年到第七年为2016吨；第八年700吨，第五年300吨；34B、茶油参考本县及周边县市油茶丰产林新造林。结合本公司品种生产情况，第3年可产茶果亩产量70KG，第4年亩产量180KG，第5年亩产量270KG，第5年亩产量450KG，第7年亩产量540KG，第8年亩产量620KG，第9年亩产量714KG，第10年可达产，亩产量714KG。果油率以175。C、副产品茶饼按出油率的471倍计算，茶饼单位售价按1800元/吨计算。2、利润分析经估算，项目计算期内将实现销售收入74,13182万元，实现净利润60,03681万元息税前65068万元，利润及利润分配表见附表3、现金流量分析（1）计算期26年折现率IS7（3）经营成本2主要经济评价指标（附表）累计净现值ENPV357923万元静态投资回收期823年建设期）长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第35页共85页动态投资回收期973（3年建设期）内部收益率27651、盈亏平衡点分析通过盈亏平衡点（BEF）分析项目成本与收益关系的一种方法。经估算，经营期间盈亏平衡点706吨，盈亏平衡点的油茶鲜果年产量为1146吨，或精炼茶子油年产量706吨，计算结果表明，当精炼茶子油年产量达到706吨时，项目可保本经营，说明本项目盈利能力较强，投资风险相对较小。4、单因素敏感性分析因素变动率ENPV净现值静态回收期动态回收期103247892311985342788621042536789789901单位产量变化1037253701847103147594312435326788931093537425812872出油率变化10394866987891032640924995534628893904536798801903产品售价变化1039876742862投资费用变化10334659019433653456892396553654310821063103764410461168103364999710955344989651024536472796935经营成本变化1033678763858，从上表可以看出，产品销售价格变化对项目影响最大，最为关键。其次产品出油率变化对项目回收期及现金回报为次要关键，为此该项目建设过程中必须加大对市场产品开发；其次对苗木品种的选择。苗木品种选择关系到成活率、挂果率，出油率与项目经济效果有直接的关系。二、项目的风险评价（一）本项目的产品是有益于人类健康的绿色食品，其在国内市场上无论是价格还是需求总量都呈刚性增长的态势，且油茶林一旦成林便可百年受益，没有毁灭性的病疫灾害，故其市场风险和生产风险几乎没有。（二）本项目不与粮食争地、不与绿化争地，故其资源风险也没有。（三）本项目属于有利于生态环境建设，有利于“三农”经济发展，有利于扩大市场供活的项目，故没有政策风险。根据财务分析，本项目各个经济效益指标都十分理想，财务长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第37页共85页抗风险力强。三、项目生态效益分析（一）水源涵养和净化效益油茶林属于森木植被的组成部分，本项目所形成的油茶基地林带对于改善长汀土壤结构，增强水土保持功能，提高水源涵养能力，净化长汀江河水质都有积极的作用。（二）改善大气环境本项目通过大面积新植油茶林可减少荒山裸露面积，扩大植被，增加CO2的吸收和O2的释放，降解浮尘、净化大气，这对改善长汀县的生态环境必然产生明显的效果。四、社会效益评价本项目的启动和建设，其所产生的社会效益是多方面的，主要有为农村劳动力提供1000个以上的长期就业岗位和5000个以上的短期就业机会。带动龙岩山茶油特色产业的快速健康发产，形成一个具有地方特色的生机勃勃的朝阳产业。为龙岩市农村经济增加有效产值，每年为当地农民增加收入。每年可为地方财政增加税收。每年可形成上千万元的农资产品消费，扩大内38需。通过山茶籽油的增产，提高人民群众绿色健康食用油的消费，有利于提高人民群众身体健康。第十章项目可行性结论和建议一、可行性的结论（一）长汀县作为最适宜油茶生产的地区之一，现有油茶可种植面积的宜林地近十万亩，这为本项目实施提供物质保证。（二）本项目投资商有较强的经济实力并有多方面的筹资渠道，加上采用山林权入股的方式，这为项目的筹资提供了可靠的条件。（三）目前国家已制订了油茶发展规划，计划在未来1020年内将油茶种植面积扩大到10万亩以上，人均茶油消费量占食用油的比例提高到15以上。这为本项目的实施提供了广阔的发展前景。（四）本项目属于国家政策大力支持和鼓励发展的项目，这是项目实施的政策可行性。（五）本项目的财务内部收益率、投资回报率都很理想，属于高收益、低风险项目，这是项目实施的财务可行性保障。长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第39页共85页（六）本项目能大规模地提供农村劳动力就业岗位，大幅度提高农业经济总量，增加农民收入和地方税收。该项目的建设可美化长汀的山水，改善长汀的土地结构，增加长汀山林的蓄水保水能力，扩大山林植被，净化水体和大气，有益于生态环境的整体改善。总之，本项目是一个利国利民的好项目，项目的实施条件也已具备，项目总体上是完全可行的。二、工作建议（一）本项目是一个浩大的工程，仅有项目投资商的积极性是不够的，必须要引起国家、省、市等各级人民政府的高度重视，将本项目作为省、市农村经济发展的要务来抓。（二）对于本项目的建设和开发，政府部门、地方财政、科研机构、金融机构要给足政策支持、给足资金支持、给足信贷支持、给足技术支持。（三）市县人民政府要配合项目的实施成立专门的班子负责项目的协调等重要工作的组织。三明市海天企业咨询服务有限公司402009年9月8日种植面积位置一览表林权证号宗地号林班/大班/小班面积树种组成年龄龄组经营期限64/1/8289杉1马27成熟林2564/1/9427杉3马30近熟林2501664/1/101038杉2马24近熟林2564/10/19410杉4未成造2502264/10/220110杉4未成造2564/4/116310杉5幼龄林2564/4/2278马2杉24近熟林2564/4/3406杉4马24近熟林2564/4/42910杉5幼龄林2564/5/12010杉5幼龄林2564/5/2409马1杉21近熟林2564/5/35010杉4未成造2564/5/45310杉4未成造2564/5/58110杉5幼龄林2564/5/619710杉5幼龄林2564/6/112810杉4未成造2564/6/213310杉5幼龄林2564/6/311毛竹52564/6/412510杉5幼龄林2502364/6/54610杉5幼龄林25宁政林证字（2005）第04496号小计1611长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第41页共85页64/7/197马3杉20中龄林2564/7/21910杉4未成造2564/7/33910杉4未成造2564/7/4947马3杉24近熟林2564/7/518910杉5幼龄林2564/7/5365杉5马40成熟林2564/7/6347马3杉51过熟林2564/7/72110杉4未成造2564/7/85210杉4未成造2564/8/14610杉4未成造2564/8/24010杉4未成造2502464/8/3228马2杉51过熟林2564/9/16410杉4未成造2564/9/24410杉4未成造2502564/9/37210杉4未成造2564/9/4978马1杉1阔49成熟林2502664/9/51006杉4马19中龄林2565/4/3909杉1马40成熟林2565/4/4119杉1马24近熟林2565/4/6189杉1马24近熟林2565/4/7407马3杉42成熟林2565/4/8268马2杉24近熟林2565/4/9367马3杉24近熟林2502765/14/104710杉23近熟林2566/1/11436马4杉29近熟林2502866/2/1805杉5马23近熟林2566/2/211510杉4未成造2566/2/31296杉4马34成熟林2566/2/317810杉5幼龄林2566/3/112910杉5幼龄林2566/3/220810杉4未成造2502966/3/37010杉5幼龄林25宁政林证字（2005）第04497号小计209866/4/112110杉4未成造2566/4/29010杉4未成造2503066/4/313110杉4未成造2503166/5/11056马3阔1杉43过熟林2566/5/217210杉4未成造2566/5/3329阔1马31成熟林2566/5/46310杉4未成造25宁政林证字（2005）第04498号03266/7/11307马3杉51过熟林254266/7/2526杉4马48成熟林2566/7/31198马2杉43成熟林2566/7/4159马1杉24近熟林2566/8/11265杉5马47成熟林2566/8/3557杉3马38过熟林2503466/8/41609杉1马40过熟林2566/9/113410杉4未成造2566/9/36310杉4未成造2566/9/4598马2杉50成熟林2566/9/5116马4杉29近熟林2566/9/610610杉4未成造2566/9/76110杉4未成造2503566/9/71675阔3马2杉40成熟林2503666/10/310110杉4未成造25小计187364/11/15110杉4未成造2564/11/11716杉3马1阔38过熟林2564/11/25910杉4未成造2564/11/21357阔3杉42成熟林2564/11/34810杉4未成造2564/11/31526阔3杉1马43成熟林2564/11/47510杉4未成造2564/11/41188杉2阔47成熟林2564/11/56010杉4未成造2564/11/51277阔3杉48成熟林2503764/11/6329阔1马38成熟林25宁政林证字（2005）第04499号小计528合计10800长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第43页共85页种植位置图林地所在地44利润及利润分配表建设期达产期序号项目名称合计2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年20212034年2035年1产品销售收入75,33862510001,190001,804212,067402,520553,093222,560422,754082,905513,193243,3270746,579042,833872销售税金及附加3总成本费用15,30181526451,709021,7620664856486564865648656486564865648656486566,8118443796经营成本7,33356509301,498761,4375032400162001620016200162001620016200162002,2680016200员工工资1,154251215243048604860486048604860486048604860486068040折旧4,39900175961759617596175961759617596175961759617596175962,4634417596其他费用2,4150050010001000010000100001000010000100001000010000100001,40000100004补贴收入5利润总额60,0368116455190242151,418842,033992,606662,073862,267522,418952,706682,8405139,767202,395916弥补以前年度亏损1,04524164553547493327所得税15,1325335471508506516751847566886047467667710139,94180598988净利润43,8590316455354749332570801,525501,955001,555401,700641,814212,030012,1303929,825401,796939期出未分配利润10可供分配利润43,8590316455354749332570801,525501,955001,555401,700641,814212,030012,1303929,825401,7969311提取法定盈余公积金4,38590165535549335708152551955015554170061814220300213042,982541796912提取任意盈余公积金2,192950822677246728547627977577778503907110150106521,49127898513未分配利润37,2801813984551541932485181,296671,661751,322091,445541,542081,725511,8108325,351591,52739现金流量投资回收表序内容或名称建设期达产期合计长汀县策乡河梁村、古城镇黄陂村万亩油茶基地建设项目可行性报告第45页共85页号2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年20212035残值现金流入量单位产量KG7000117141731729607421795363162353685287140071400产果面积亩3,000004,000003,000007,0000010,8000010,8000010,8000010,8000010,8000010,8000010,8000010,80000干果率36363636363636363636出油率1750175017501750175017501750175017501750成品油产量KG13,2300051,66000117,82800201,44700286,98300364,90500424,25100466,26300485,805607,287,084009,69946平均单价6000600060006000600060006000600060006000茶饼（吨）62372435455547949681,352921,720272,000042,198102,2902334,3534045,72601茶饼单价（元/吨）1,800001,800001,800001,800001,800001,800