中南财经政法大学自学考试本科毕论1文

自学考试本科生毕业论文论 文 题 目 ： 中 小 企 业 发 展 的 战 略 与 管 理 体 制 的 研 究考 生 姓 名 ： xxx专 业 ： 工 商 企 业 管 理 或 会 计准 考 证 号 ： 014410110919指 导 老 师 ：通 讯 地 址 ： 湖 北 科 技 职 业 学 院邮 政 编 码 : 430074联 系 方 式 ： 期 ： 2011 年 9 月 3 日中 南 财 经 政 法 大 学 自 考 办 制中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试1本人声明我 声 明 , 本 论 文 及 其 设 计 工 作 是 由 本 人 在 指 导 教 师 的 指 导 下 独 立完 成 的 , 在 完 成 论 文 时 所 用 的 一 切 资 料 均 已 在 参 考 文 献 中 列 出 。本 人 签 字 ： 2011 年 9月 3 日中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试2目录摘 要 3前 言 41 夹 缝 中 生 存 的 中 小 企 业 发 展 战 略 现 状 简 析 52 呼 之 欲 出 的 差 异 化 战 略 即 成 普 遍 的 必 然 之 选 62.1几 种 可 资 借 鉴 的 差 异 化 战 略 72.1.1创 造 市 场 法 72.1.2借 题 深 入 法 72.1.3拾 遗 补 缺 法 83 当 前 经 济 条 件 下 中 小 企 业 所 面 临 的 问 题 及 解 决 措 施 83.1中 小 企 业 融 资 难 及 银 行 营 销 战 略 的 因 应 调 整 83.2人 民 银 行 进 一 步 加 强 引 导 ， 支 持 解 决 融 资 难 94 着 力 扶 持 ， 加 紧 地 方 政 府 支 持 体 系 的 构 建 和 完 善 104.1构 建 中 小 企 业 组 织 领 导 体 系 104.2制 定 中 小 企 业 发 展 条 例 114.3大 力 完 善 融 资 服 务 体 系 114.4健 全 社 会 化 服 务 体 系 124.5建 立 统 计 分 析 制 度 12结 论 13参 考 文 献 14致 谢 15中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试3摘 要我 国 中 小 企 业 虽 然 正 处 发 展 的 黄 金 时 代 ， 但 目 前 的 发 展 也 是 十 分 艰辛 。 究 其 一 大 原 因 在 于 中 小 企 业 同 质 化 现 象 严 重 ， 这 造 成 了 中 小 企 业 的千 人 一 面 无 个 性 ， 少 活 力 。 从 总 体 上 看 ， 长 远 来 说 ， 实 施 差 异 化 战 略 ，无 疑 是 中 小 企 业 实 现 飞 跃 发 展 之 必 然 选 择 。 同 时 ， 随 着 我 国 对 中 小 企 业重 视 程 度 的 提 高 ， 政 府 陆 续 制 定 了 一 些 扶 持 中 小 企 业 发 展 的 政 策 文 件 ，开 始 启 动 若 干 领 域 的 中 小 企 业 政 府 支 持 体 系 建 设 ， 特 别 是 为 高 新 技 术 领域 的 中 小 企 业 提 供 了 相 对 宽 松 的 发 展 条 件 。 但 由 于 种 种 原 因 ， 中 小 企 业融 资 难 、 支 持 体 系 不 完 善 等 问 题 仍 在 不 同 程 度 上 存 在 ， 制 约 其 发 展 及 作用 的 充 分 发 挥 ， 亟 待 引 起 有 关 方 面 重 视 并 尽 快 采 取 相 关 对 策 措 施 加 以 有效 解 决 。关 键 词 ： 中 小 企 业 差 异 化 战 略 措 施中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试4前 言近 年 来 ， 随 着 中 小 企 业 的 不 断 发 展 ， 很 多 企 业 都 迎 来 了 自 己 发 展 的黄 金 时 期 ， 但 也 出 现 了 许 多 问 题 。 各 企 业 为 了 解 决 自 己 出 现 的 种 种 问 题 ，开 始 不 断 的 调 整 自 己 的 发 展 战 略 ， 力 求 找 到 最 适 合 自 己 企 业 并 有 利 于 企业 飞 速 发 展 的 战 略 。 同 时 ， 政 府 陆 续 制 定 了 一 些 扶 持 中 小 企 业 发 展 的 政策 文 件 ， 开 始 启 动 若 干 领 域 的 中 小 企 业 政 府 支 持 体 系 建 设 ， 特 别 是 为 高新 技 术 领 域 的 中 小 企 业 提 供 了 相 对 宽 松 的 发 展 条 件 。中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试51. 夹 缝 中 生 存 的 中 小 企 业 发 展 战 略 现 状 简 析中 小 企 业 ， 这 是 一 个 在 上 有 国 际 跨 国 企 业 、 国 内 大 型 企 业 ， 下 有 多 如 牛 毛 的 个体 工 商 业 者 挤 压 的 夹 缝 中 生 存 和 发 展 的 企 业 群 体 。 中 小 企 业 在 经 济 中 独 特 的 位 置 决定 了 它 在 夹 缝 中 生 存 、 发 展 的 艰 难 。我 国 经 济 体 制 改 革 不 断 深 化 的 这 二 十 多 年 是 中 小 企 业 发 展 的 黄 金 时 代 ， 但 其 发展 的 过 程 也 反 映 出 中 小 企 业 是 一 个 缺 乏 个 性 的 群 体 。 中 小 企 业 开 办 、 关 停 犹 如 走 马灯 ， 当 然 ， 由 于 大 势 所 趋 ， 总 体 发 展 势 头 尚 好 ， 此 亦 是 经 济 势 头 良 好 的 一 大 根 源 。从 中 小 企 业 发 展 的 曲 折 过 程 剖 析 制 约 中 小 企 业 发 展 的 因 素 ， 大 部 分 经 营 者 均 认为 是 外 部 环 境 因 素 造 成 的 。 一 是 国 家 在 政 策 、 资 金 上 偏 重 于 大 型 企 业 ， 地 方 政 府 为解 决 城 乡 大 量 富 余 劳 动 力 ， 则 偏 重 于 发 展 投 资 更 少 、 见 效 更 快 、 就 业 更 广 的 个 体 工商 业 ； 二 是 技 术 标 准 、 环 保 标 准 等 制 约 ； 三 是 市 场 疲 软 ， 消 费 需 求 不 足 ， 导 致 竞 争白 热 化 ， 制 约 了 企 业 扩 大 再 生 产 。但 是 倘 若 我 们 作 进 一 步 考 察 将 会 发 现 ， 外 部 环 境 制 约 因 素 只 是 对 企 业 的 发 展 存在 一 定 程 度 的 影 响 ， 但 不 是 制 约 中 小 企 业 发 展 的 决 定 因 素 。 制 约 中 小 企 业 发 展 的 真正 瓶 颈 还 是 在 于 企 业 内 部 ， 其 中 最 突 出 的 问 题 在 于 竞 争 发 展 战 略 的 普 遍 趋 同 。 两 个常 见 表 现 是 ： 产 品 开 发 不 够 主 动 ， 亦 步 亦 趋 钻 进 市 场 成 熟 产 品 的 围 城 得 过 且 过 ， 与多 样 化 个 性 化 的 消 费 市 场 不 相 适 应 ； 营 销 策 略 不 够 灵 活 ， 抱 住 拉 关 系 找 客 户 搞 回 扣的 老 皇 历 不 放 ， 与 现 代 企 业 营 销 信 息 化 网 络 化 步 伐 不 够 合 拍 。 这 与 我 国 中 小 经 营 者素 质 多 半 较 低 密 切 相 关 ， 该 问 题 且 不 做 论 。中 小 企 业 的 战 略 趋 同 造 成 中 小 企 业 这 个 群 体 内 部 行 业 布 局 、 产 品 结 构 严 重 失 衡 ，产 品 重 合 度 奇 高 ， 造 成 了 目 前 市 场 上 绝 大 部 分 产 品 供 过 于 求 的 态 势 。 经 营 者 众 口 一词 的 市 场 疲 软 、 生 意 难 做 的 真 正 原 因 就 在 此 。同 质 化 是 目 前 我 国 中 小 企 业 的 最 大 现 状 ， 而 这 却 是 十 分 危 险 的 。2. 呼 之 欲 出 的 差 异 化 战 略 即 成 普 遍 的 必 然 之 选差 异 化 战 略 ， 就 是 企 业 在 生 产 经 营 过 程 中 ， 充 分 发 挥 和 运 用 其 产 品 或 服 务 独 特的 某 一 部 分 乃 至 全 部 不 同 于 其 它 企 业 的 产 品 或 服 务 的 优 势 ， 来 支 持 企 业 的 持 续 稳 定中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试6发 展 。 企 业 生 产 经 营 过 程 中 的 所 有 环 节 ， 都 有 差 异 化 的 可 能 存 在 ， 其 中 ， 市 场 差 异开 发 是 整 个 运 行 环 节 的 重 中 之 重 。 产 品 内 部 构 成 的 原 料 、 工 艺 、 功 能 、 形 态 、 品 种等 等 各 个 方 面 以 及 产 品 外 部 的 价 格 、 营 销 等 诸 多 方 面 ， 造 就 了 市 场 差 异 化 可 能 性 的无 所 不 在 。 这 种 差 异 是 消 费 者 心 理 感 觉 上 的 差 异 。 就 产 品 本 身 ， 可 能 存 在 客 观 上 的差 异 ， 也 可 能 不 存 在 这 种 差 异 。 要 找 准 市 场 的 差 异 并 为 我 所 用 ， 经 营 者 必 须 具 备 分析 研 究 市 场 、 开 发 创 造 市 场 的 能 力 ， 打 破 思 维 定 势 ， 通 过 充 分 的 市 场 调 查 ， 挖 掘 他人 忽 略 的 市 场 空 间 。目 前 ， 商 品 生 产 重 合 度 过 高 导 致 商 品 市 场 供 过 于 求 是 制 约 中 小 企 业 发 展 的 最 主要 因 素 ， 所 以 ， 采 取 差 异 化 战 略 是 中 小 企 业 必 须 的 、 首 要 的 发 展 战 略 。 差 异 化 可 以使 企 业 获 得 溢 价 ， 即 使 在 周 期 性 或 季 节 性 经 济 萧 条 时 ， 也 可 以 吸 引 大 量 忠 诚 的 客 户 。另 一 方 面 ， 由 于 中 小 企 业 一 般 投 入 产 出 规 模 较 小 ， 资 本 和 技 术 构 成 一 般 较 低 ，从 而 导 致 竞 争 能 力 、 抗 风 险 能 力 低 下 。 特 别 是 很 大 一 部 分 企 业 集 中 在 技 术 含 量 低 、生 产 工 艺 简 单 的 行 业 ， 无 力 实 施 低 成 本 战 略 ， 因 而 采 用 差 异 化 战 略 方 为 明 智 之 举 。2.1 几 种 可 资 借 鉴 的 差 异 化 战 略2.1.1创 造 市 场 法所 谓 的 创 造 市 场 ， 就 是 发 现 完 整 的 空 白 市 场 ， 或 是 完 整 市 场 中 的 空 白 区 域 。 市场 由 形 式 多 样 、 需 求 各 异 的 消 费 者 群 体 组 成 ， 并 且 其 消 费 需 求 随 着 时 代 的 发 展 在 不断 地 变 化 。 因 此 ， 无 论 多 么 完 善 、 多 么 成 熟 的 市 场 都 不 可 能 长 期 不 变 。 市 场 差 异 始终 存 在 ， 经 营 机 会 随 处 可 见 ， 即 使 是 在 传 统 产 品 市 场 面 前 中 小 企 业 也 大 可 不 必 显 得无 所 适 从 。创 造 市 场 要 求 企 业 经 营 者 犹 如 一 个 创 业 者 ， 要 求 他 们 生 产 新 的 主 意 ， 强 调 采 用新 技 术 ， 培 育 新 市 场 ， 开 发 新 行 业 和 建 立 新 的 标 准 ， 这 就 要 求 企 业 必 须 具 有 极 大 的创 新 精 神 。 市 场 细 分 是 一 种 常 用 的 方 法 。 市 场 细 分 就 是 依 据 消 费 者 需 求 的 差 异 性 ，把 某 个 产 品 的 整 体 市 场 划 分 为 若 干 个 消 费 者 群 体 的 行 为 或 过 程 。 实 践 证 明 ， 只 要 广开 思 路 ， 寻 找 差 异 ， 将 差 异 市 场 培 育 成 型 ， 完 全 可 以 在 成 熟 市 场 中 开 辟 出 一 片 新 的天 地 。 这 里 必 须 提 请 注 意 的 一 点 是 ， 除 非 独 特 性 对 顾 客 有 价 值 ， 否 则 就 不 会 带 来 真正 的 差 异 化 。鉴 于 市 场 的 细 分 化 趋 势 ， 中 小 企 业 必 须 在 整 个 经 营 领 域 和 全 部 产 品 中 ， 从 现 在中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试7就 要 在 根 本 上 强 调 专 业 化 而 不 是 大 规 模 或 大 批 量 的 思 想 。然 而 在 实 施 过 程 中 还 须 注 意 下 面 几 点 ： 不 要 提 供 市 场 不 需 要 的 、 夸 大 的 差 异 。市 场 不 需 要 则 无 价 值 ， 过 分 夸 大 可 能 极 大 地 提 高 成 本 ； 实 施 过 程 中 企 业 的 各 个 方 面要 相 互 配 合 、 适 应 ， 不 要 因 为 某 一 方 面 的 偏 废 而 误 了 大 局 ； 创 造 要 持 续 进 行 、 积 累 。2.1.2 借 题 深 入 法如 前 所 述 ， 中 小 企 业 受 资 本 规 模 的 制 约 ， 一 般 都 处 于 技 术 相 对 较 低 水 平 状 态 ，而 正 确 运 用 好 “ 借 题 深 入 ” 这 一 策 略 ， 借 助 技 术 先 进 企 业 对 关 键 技 术 的 突 破 ， 运 用世 界 上 没 有 完 美 无 缺 的 产 品 的 定 律 ， 挖 掘 其 产 品 的 不 足 之 处 ， 填 补 其 缺 陷 ， 提 升 其使 用 价 值 ， 产 出 更 适 合 市 场 需 求 的 产 品 ， 能 够 达 到 事 半 功 倍 地 取 得 突 破 技 术 瓶 颈 制约 的 效 果 ， 打 开 企 业 发 展 的 通 途 。 这 就 要 求 企 业 通 过 新 产 品 和 不 断 改 进 每 一 个 产 品 ，经 常 地 建 立 新 的 局 部 市 场 优 势 ， 要 对 每 一 个 新 创 的 或 成 熟 的 产 品 不 断 增 加 价 值 ， 以达 到 或 维 持 真 正 的 差 异 化 。实 施 这 一 战 略 首 先 要 确 定 谁 是 对 手 ， 然 后 进 行 竞 争 分 析 。 应 当 以 肯 定 的 态 度 而不 是 否 定 的 态 度 看 待 竞 争 对 手 们 的 产 品 。 成 功 源 于 创 造 ， 模 仿 的 要 义 在 于 ： 借 鉴 的每 一 个 设 想 必 须 经 过 改 进 和 提 高 以 适 应 本 企 业 的 环 境 ； 虽 然 目 标 依 然 是 独 创 性 ， 但是 这 种 独 创 性 往 往 不 是 来 自 于 一 个 突 破 性 的 设 想 ， 而 是 有 成 千 上 万 的 小 改 进 积 累 而成 的 ， 这 些 改 进 最 终 会 彻 底 地 改 造 原 先 的 产 品 并 创 造 了 新 市 场 ； 模 仿 并 不 妨 碍 企 业的 突 破 性 思 维 ， 相 反 ， 它 提 高 了 发 现 突 破 口 的 可 能 性 ， 在 经 营 上 ， 这 种 创 造 性 模 仿的 过 程 往 往 意 味 着 能 力 。 顾 客 的 看 法 特 别 值 得 重 视 。 哈 佛 商 学 院 的 最 新 调 查 显 示 ，在 上 市 的 新 产 品 中 有 57%是 由 消 费 者 创 造 的 。2.1.3拾 遗 补 缺 法经 济 发 展 的 规 律 证 明 ， 市 场 永 远 是 动 态 发 展 的 ， 因 此 产 品 永 远 会 有 空 缺 ， 今 天的 中 小 企 业 瞄 准 大 企 业 的 弱 项 ， 发 挥 自 身 优 势 ， 开 发 大 企 业 无 暇 顾 及 的 产 品 ， 填 补市 场 空 缺 ， 或 者 成 为 大 企 业 的 助 手 、 上 游 供 应 链 的 一 分 子 ， 明 天 同 样 会 成 长 为 行 业中 出 类 拔 萃 的 企 业 。拾 遗 补 缺 是 一 种 特 殊 的 市 场 细 分 的 战 略 。 在 这 种 战 略 下 ， 企 业 家 尽 力 与 竞 争 等市 场 影 响 力 隔 绝 ， 而 集 中 于 一 种 具 体 的 目 标 细 分 市 场 。开 发 间 隙 市 场 ， 是 十 分 重 要 的 。 许 多 企 业 由 于 错 误 的 市 场 定 位 ， 或 在 目 标 市 场中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试8的 顾 客 中 缺 乏 可 察 觉 的 优 势 而 失 败 。 为 了 减 少 失 败 的 可 能 性 ， 企 业 可 以 考 虑 开 发 市场 间 隙 的 利 益 ， 而 不 只 是 领 先 于 竞 争 对 手 。 把 企 业 的 力 量 集 中 于 一 个 细 分 市 场 ， 关注 产 品 的 优 越 性 。 对 于 中 小 企 业 来 说 ， 选 择 一 个 专 业 市 场 并 不 是 唯 一 可 能 的 战 略 ，发 现 一 个 可 开 发 利 用 的 潜 在 市 场 才 是 一 个 大 众 战 略 ， 它 可 以 是 中 小 企 业 在 大 的 竞 争对 手 的 间 隙 中 生 存 。 若 要 与 大 企 业 合 作 ， 则 要 求 企 业 有 一 定 的 技 术 实 力 。 现 在 ， 贴牌 生 产 和 企 业 的 集 群 效 应 也 很 普 遍 。 拾 遗 补 缺 战 略 对 于 那 些 试 图 避 免 与 工 业 巨 头 直接 竞 争 而 又 想 建 立 自 己 的 竞 争 优 势 的 中 小 企 业 极 具 吸 引 力 。 这 种 方 式 在 国 内 外 市 场都 有 很 好 的 效 果 ， 随 着 市 场 空 白 的 缩 小 ， 全 球 经 济 将 会 有 很 大 的 发 展 潜 力 ， 企 业 间分 工 与 合 作 必 将 大 大 加 强 , 在 市 场 中 成 功 的 企 业 必 须 对 市 场 与 变 革 反 应 十 分 敏 捷 。而 这 些 ， 中 小 企 业 可 以 做 得 很 好 。3. 当 前 经 济 条 件 下 中 小 企 业 所 面 临 的 问 题 及 解 决 措 施3.1 中 小 企 业 融 资 难 及 银 行 营 销 战 略 的 因 应 调 整中 小 企 业 的 兴 衰 与 金 融 机 构 的 信 贷 资 金 投 入 情 况 息 息 相 关 。 因 其 经 济 规 模 达 不到 股 市 要 求 ， 很 难 上 市 ， 也 不 具 备 向 公 众 发 行 债 券 的 能 力 ， 中 国 目 前 又 没 有 创 业 板 ，风 险 投 资 也 不 够 活 跃 ， 中 小 企 业 融 资 主 要 依 靠 银 行 。 而 在 过 去 的 一 段 时 间 里 ， 却 较难 得 到 银 行 的 认 同 和 较 大 规 模 的 贷 款 扶 持 ， 中 小 企 业 信 贷 资 金 需 求 普 遍 较 强 与 金 融机 构 资 金 运 用 不 平 衡 的 矛 盾 难 以 调 和 。 所 以 ， 当 前 影 响 中 小 企 业 发 展 的 关 键 主 要 还是 融 资 难 ， 金 融 机 构 对 中 小 企 业 贷 款 的 阻 障 多 还 存 在 。首 先 ， 有 中 小 企 业 本 身 的 问 题 要 解 决 。 一 是 担 保 问 题 ， 现 在 中 小 企 业 提 供 的 担保 抵 押 不 符 合 有 关 条 件 ， 有 的 刚 创 办 的 企 业 甚 至 没 有 财 产 抵 押 。 二 是 信 用 风 险 问 题 ，部 分 中 小 企 业 的 财 务 管 理 水 平 有 待 进 一 步 规 范 。 由 于 部 分 中 小 企 业 的 财 务 报 告 制 度落 后 ， 信 息 不 透 明 ， 缺 乏 审 计 部 门 确 认 的 财 务 报 表 和 良 好 的 经 营 业 绩 ， 银 行 经 营 面临 的 风 险 较 大 。 三 是 信 息 不 对 称 ， 一 些 申 请 贷 款 的 企 业 提 供 虚 假 的 报 表 ， 隐 瞒 信 息 ，增 加 了 银 行 的 工 作 时 间 和 管 理 难 度 。金 融 机 构 本 身 也 存 在 问 题 。 目 前 ， 银 行 服 务 体 系 和 经 营 管 理 机 制 还 不 健 全 ， 银行 信 贷 管 理 体 制 需 要 进 一 步 完 善 。 银 行 在 信 贷 管 理 中 推 行 的 授 权 授 信 制 度 ， 以 及 资信 评 估 制 度 主 要 是 针 对 国 有 大 中 型 企 业 而 制 定 的 ， 使 信 贷 资 金 流 向 国 有 企 业 和 其 他大 中 型 企 业 的 意 愿 得 以 强 化 ， 特 别 是 近 年 来 ， 银 行 信 贷 资 金 向 大 企 业 、 上 市 公 司 集中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试9中 有 进 一 步 强 化 的 趋 势 。另 外 ， 在 社 会 环 境 配 套 方 面 也 存 在 问 题 。 目 前 ， 企 业 融 资 渠 道 单 一 ， 因 为 社 会配 套 不 完 善 ， 直 接 融 资 的 渠 道 不 多 。 中 小 企 业 贷 款 担 保 和 信 用 评 估 体 系 也 不 健 全 ，中 小 企 业 担 保 难 、 抵 押 难 。 企 业 要 办 理 一 笔 财 产 抵 押 ， 需 办 理 财 产 评 估 、 登 记 、 保险 、 公 证 等 复 杂 的 手 续 ， 涉 及 许 多 职 能 部 门 ， 并 要 提 供 多 种 相 关 资 料 ， 对 于 习 惯 进行 灵 活 经 营 的 中 小 企 业 而 言 ， 无 疑 会 带 来 很 大 的 制 约 。 为 适 应 市 场 经 济 结 构 调 整 的需 要 ， 银 行 应 适 时 地 转 变 营 销 战 略 大 胆 探 索 ， 积 极 稳 妥 地 拓 展 中 小 企 业 信 贷 业 务 。在 认 真 调 查 研 究 的 基 础 上 ， 把 支 持 中 小 企 业 发 展 与 提 高 贷 款 效 益 有 机 结 合 起 来 ， 把中 小 企 业 作 为 信 贷 投 放 的 一 个 重 点 和 新 的 效 益 增 长 点 。 确 立 自 己 的 优 势 ， 抢 占 先 机 ，夺 取 市 场 份 额 。 扶 持 中 小 企 业 发 展 、 成 长 既 有 着 重 要 的 经 济 、 社 会 意 义 ； 同 时 又 可以 扩 大 银 行 的 客 户 群 体 ， 增 加 银 行 效 益 ， 可 谓 是 一 件 借 贷 双 方 同 发 展 、 共 成 长 的 好事 。 当 然 ， 中 小 企 业 信 贷 风 险 也 比 较 大 ， 在 操 作 中 必 须 坚 持 审 慎 原 则 ， 稳 健 发 展 ，重 点 落 实 风 险 保 障 措 施 ， 如 采 取 抵 押 或 与 担 保 公 司 合 作 的 方 法 ， 有 效 地 控 制 贷 款 风险 。 3.2 人 民 银 行 进 一 步 加 强 引 导 ， 支 持 解 决 融 资 难目 前 全 国 各 地 已 出 台 不 少 促 进 中 小 企 业 发 展 的 有 关 法 规 政 策 。 人 民 银 行 也 正 引导 金 融 机 构 适 当 增 加 对 中 小 企 业 的 信 贷 支 持 ， 加 大 对 中 小 企 业 的 贷 款 力 度 。 一 些 银行 陆 续 设 立 了 中 小 企 业 信 贷 部 ； 重 新 界 定 给 中 小 企 业 放 贷 的 标 准 ； 实 行 区 域 化 的 中小 企 业 信 贷 政 策 ， 在 一 些 二 级 分 行 实 行 对 中 小 企 业 信 贷 授 权 、 授 信 、 产 品 创 新 等 多方 面 的 政 策 倾 斜 ； 制 定 中 小 企 业 的 信 用 等 级 评 定 办 法 和 信 贷 掌 握 标 准 、 建 立 低 风 险业 务 快 速 审 批 “ 绿 色 通 道 ” 、 采 取 灵 活 多 样 的 发 放 方 式 和 担 保 方 式 ； 针 对 中 小 企 业资 金 分 期 回 流 的 特 点 ， 推 广 整 贷 零 偿 的 还 款 方 式 ； 扩 大 循 环 贷 款 的 范 围 ， 对 资 金 需求 频 繁 又 能 够 提 供 足 值 、 有 效 最 高 额 抵 押 的 中 小 企 业 ， 可 在 抵 押 额 度 内 发 放 循 环 贷款 ； 在 中 小 企 业 选 择 担 保 贷 款 时 ， 可 接 受 自 然 人 提 供 的 以 其 财 产 或 权 利 为 抵 (质 )押的 担 保 ； 对 一 些 出 租 车 市 场 管 理 规 范 、 出 租 车 营 运 证 价 位 高 、 保 值 和 变 现 能 力 强 的地 区 ， 可 以 用 出 租 车 营 运 证 质 押 对 出 租 车 公 司 发 放 贷 款 ； 对 为 大 型 优 质 企 业 提 供 固定 的 配 套 产 品 或 服 务 的 中 小 企 业 无 争 议 的 应 收 账 款 ， 还 可 办 理 保 理 业 务 ， 即 由 银 行买 断 企 业 的 应 收 货 款 后 ， 及 时 拨 付 资 金 给 企 业 ， 免 除 了 企 业 经 营 中 资 金 难 以 为 续 的中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试10困 境 。笔 者 以 为 ， 上 述 举 措 很 好 ， 但 似 应 有 进 一 步 解 决 融 资 难 的 更 好 方 法 。 几 年 前 香港 特 区 政 府 针 对 香 港 企 业 中 小 企 业 占 98 的 现 实 ， 曾 推 出 50亿 元 信 贷 保 证 计 划 ，让 小 型 企 业 较 易 获 得 银 行 贷 款 ， 渡 过 经 济 难 关 。 而 美 国 等 一 些 国 家 专 门 设 立 中 小 企业 银 行 ， 以 及 由 中 小 企 业 自 筹 资 金 组 建 银 行 ， 扶 持 小 型 企 业 发 展 。 这 些 具 体 措 施 亦可 资 我 国 加 以 借 鉴 和 利 用 。4. 着 力 扶 持 ， 加 紧 地 方 政 府 支 持 体 系 的 构 建 和 完 善4.1 构 建 中 小 企 业 组 织 领 导 体 系各 地 虽 然 制 定 了 一 些 扶 持 中 小 企 业 的 政 策 文 件 ， 但 众 多 不 同 所 有 制 的 中 小 企 业尚 未 有 相 应 的 政 府 机 构 来 对 其 指 导 。 这 样 ， 政 策 制 定 与 执 行 的 力 度 极 其 有 限 。 地 方应 构 建 中 小 企 业 组 织 领 导 体 系 。 因 为 中 小 企 业 问 题 涉 及 经 贸 、 财 政 、 外 经 贸 、 工 商 、科 技 、 信 息 、 技 术 监 督 、 劳 动 、 税 务 、 人 事 、 教 育 、 国 土 等 多 个 部 门 ， 单 靠 一 个 职能 部 门 难 以 制 定 、 推 行 并 协 调 多 个 领 域 的 扶 持 政 策 。 这 个 中 小 企 业 组 织 领 导 体 系 包括 成 立 市 级 中 小 企 业 发 展 协 调 委 员 会 ， 作 为 市 委 、 市 政 府 推 进 中 小 企 业 改 革 与 发 展的 议 事 机 构 ， 负 责 全 市 中 小 企 业 改 革 与 发 展 工 作 的 统 筹 规 划 和 政 策 协 调 ， 下 设 中 小企 业 发 展 协 调 办 ； 成 立 市 中 小 企 业 发 展 促 进 会 ， 作 为 中 小 企 业 民 间 联 合 组 织 ， 反 映中 小 企 业 的 意 愿 和 需 求 ， 维 护 和 体 现 中 小 企 业 的 合 法 权 益 ； 建 立 功 能 强 大 的 中 小 企业 服 务 中 心 ， 为 中 小 企 业 提 供 全 面 的 信 息 及 咨 询 服 务 。 改 变 原 来 的 多 头 分 散 管 理 ，建 立 一 个 相 对 独 立 又 具 有 权 威 的 中 小 企 业 政 策 制 定 和 综 合 协 调 部 门 ， 并 完 善 相 关 的执 行 和 监 督 机 制 。 把 管 理 寓 于 服 务 之 中 ， 在 服 务 中 加 强 监 管 。4.2 制 定 中 小 企 业 发 展 条 例根 据 国 家 中 小 企 业 发 展 促 进 法 及 有 关 文 件 精 神 ， 制 定 和 健 全 有 关 中 小 企 业的 政 策 、 法 规 ， 使 中 小 企 业 在 法 制 范 围 内 拓 展 生 产 经 营 活 动 ， 规 范 企 业 行 为 ， 同 时保 护 合 法 经 营 、 合 法 收 入 、 合 法 权 益 ； 也 使 政 府 各 职 能 部 门 有 法 可 依 。 各 地 应 结 合自 身 实 际 ， 制 定 中 小 企 业 发 展 促 进 条 例 ， 促 使 政 府 各 有 关 部 门 在 制 定 或 推 行 政 策时 ， 主 动 、 积 极 地 考 虑 有 关 措 施 对 中 小 企 业 的 影 响 。4.3 大 力 完 善 融 资 服 务 体 系中 南 财 经 政 法 大 学 自 学 考 试11通 过 成 立 中 小 企 业 融 资 联 席 会 议 制 度 ， 使 商 业 银 行 增 加 对 中 小 企 业 的 贷 款 ； 进一 步 发 挥 市 中 小 企 业 信 用 担 保 中 心 的 作 用 ， 通 过 适 度 增 加 注 资 提 高 其 担 保 能 力 ； 发展 各 类 民 问 信 用 担 保 公 司 和 社 区 金 融 互 助 合 作 组 织 ， 面 向 市 场 扩 大 担 保 业 务 ； 由 政府 有 关 部 门 牵 头 ， 制 定 配 套 政 策 ， 鼓 励 金 融 机 构 进 行 中 小 企 业 贷 款 资 产 证 券 化 试 点等 方 式 来 扩 大 问 接 融 资 的 覆 盖 面 。目 前 也 可 以 由 各 级 商 会 牵 头 ， 由 中 小 企 业 筹 资 组 建 一 批 信 用 社 ， 在 国 家 金 融 机关 调 控 下 ， 专 门 为 其 服 务 ， 采 取 自 我 供 血 、 自 我 供 氧 、 自 我 发 展 、 自 我 制 约 的 办 法 ，缓 解 中 小 企 业 发 展 资 金 “ 瓶 颈 ” 问 题 。 建 立 中 小 企 业 发 展 基 金 ， 也 可 以 为 中 小 企 业发 展 提 供 长 期 、 稳 定 的 资 金 来 源 ， 用 于 中 小 企 业 结 构 调 整 、 改 制 改 组 、 技 术 进 步 以及 中 介 机 构 的 扶 助 。 建 立 市 、 区 、 街 道 办 (镇 )三 级 中 小 企 业 信 用 担 保 体 系 ， 为 中 小企 业 提 供 信 用 担 保 服 务 。 在 直 接 融 资 方