银行责任追究制度

银行责任追究制度篇一：农村商业银行不良贷款责任追究管理办法附件： XX 农村商业银行 不良贷款责任追究管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为了强化信贷资产管理责任，有效防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量，根据中华人民共和国商业银行法 、 商业银行授信尽职指引 、等规定以及本行信贷管理基本制度 、 信贷业务尽职操作规程 、风险累积资金管理办法等有关规定，特制定本办法。 第二条 本办法所称信贷业务，是指本行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款（逾期贷款和虽未到期但已经形成事实风险的次级以上不良贷款） 、贴现、信用卡透等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。 第三条本办法所称贷款责任是指国家法律法规和本行信贷管理制度规定明确应尽的责任；本办法所称责任人是指本行从事信贷业务调查、审查、审批、管理等事项的各岗位责任人，含在职职工、提前离岗、内部退养、退休职工等。 第四条不良贷款责任追究原则： （一）坚持“事实清楚、客观公正”的原则。 （二）坚持“尽职免责、失职问责”的原则。 （三）坚持“分类处臵、堵后清前”的原则。 （四）坚持“惩教结合、宽严相济”的原则。 第五条 本行成立不良贷款责任追究领导小组，具体负责不良贷款责任事项的认定追究工作。本行纪委书记担任组长，审计、合规、风险、信贷、人事、计财、纪委办等部门负责人为成员，负责组织、领导、检查和监督本办法的执行。领导小组下设办公室，办公室设在审计稽核部，负责具体日常工作。 第六条本办法适用 XX 年 1 月 1 日以后发生的不良贷款，之前的按本办法“老不良贷款责任处理意见”和“从轻兼从旧”的原则处理。 第二章 责任追究程序 第七条 不良贷款责任追究流程：数据采集尽职调查异议复 议审查审批报行长、董事长备案签发意见执行、督查、处臵档案归档。第八条 信息采集。贷款责任单位的主办信贷员（或客户经理）在次月 5 日前，以表格形式将上个月不良贷款的基本情况上报信贷监管中心汇总，经信贷管理总部审核后提交审计稽核部进行尽职评价。 第九条 尽职调查。审计稽核部尽职调查中心收到信贷管理部提交的不良贷款情况统计表后，组织人员采取内审外核的方式，对调查、复查、审查、审批等岗位的履职情况进行责任认定，对不良贷款形成的原因进行调查、取证、评价，并提出责任追究与认定的建议（含相关责任人应承担的责任比例） 。尽职认定结论需经相关责任人签名确认，对尽职认定结论有异议的，相关责任人有权进行书面申辩，责任人逾期不提交书面申辩的，视同认可。 第十条 异议复议。对责任认定过程中相关责任单位或责任人有异议的，在收到书面认定意见后 7 个工作日内，提出书面异议报责任追究领导小组办公室，由本行不良贷款责任追究领导小组办公室负责复议申请的受理，合规、风险、信贷等管理部门组织人员对申请复议的不良贷款进行再次认定，复议意见提交不良贷款责任认定领导小组会办，复议审议结论经不良贷款责任认定领导小组组长审定，此意见为最终审议意见，不再复议。 第十一条 尽职审查。审计稽核部尽职调查中心形成的尽职调查报告，交审计稽核部总经理审查，经审查证据的充分性、运作程序的合规性、问题定性的准确性、处理建议的公允性后，签署审查意见，并报本行纪委书记审定。第十二条 结论审批。纪委书记审议不良贷款处臵政策执行是否公正、公平、事实是否清楚、责任界定及处理建议是否恰当后，签署结论意见报行长、董事长备案后实施。 第十三条 意见执行。审计稽核部尽职调查中心根据确认意见，以总行的名义签发不良贷款责任认定通知书。风险管理部为办理贷款责任落实、处臵的执行部门；审计稽核部加强执行、处臵跟踪监督；各信贷业务单位积极配合督促责任清收。 第十四条 档案归档。不良贷款责任认定的档案原件及执行处臵的原件一律由审计稽核部收集、归档，作为永久性信贷档案资料保管，相关部门因管理需要，可复印。 第十五条 二次认定。新增不良贷款达 3 个月时间以上的，由不良贷款清收单位、清收责任人将清收情况向本行信贷管理部作出书面回报，信贷管理部根据清收回报，提出是否进行二次责任认定的意见，如需认定经分管行长同意后，向不良贷款责任追究领导小组提请认定事项。二次责任认定由不良贷款领导小组组织实施。第三章 责任界定准则及认定范围 第十六条 实行营销机构负责人管理责任制 。各信贷单位负责人对本单位贷款质量负全部责任。应承担任期内各类信贷事项真实性、可行性、合规性等管理责任。 第十七条 不良贷款责任分为二类：工作责任、违规责任。 （一）工作责任。是指信贷人员按照法律法规和本行信贷业务尽职操作规程的管理规定，正确履职，无充分依据表明信贷业务的相关岗位未正确履职的，此类不良贷款应定性为工作责任。 （二）违规责任。是指信贷人员未按规范要求操作，或以职务或工作之便，以贷谋取私利或输送不当利益而应承担的严重失职、渎职责任。 第十八条 未按规定要求操作而形成违规责任认定范围。 （一）调查岗（包括调复查、合同签订、贷后管理、贷款收回、档案管理人员） 。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成的不良贷款的，必须承担相应的责任： 1、对借款人、担保人基本情况、经营管理、财务状况等调查不实的； 2、对不符合信贷政策、准入条件或本行其他信贷规定的信贷业务未明确提示的； 3、调查情况与客观事实发生偏离，缺乏公正、客观、实事求是的评价，或出具不利于后续岗位人员的调查结论或意见的； 4、对客户提供的资料审查不严，包括但不限于审查客户提供的虚假财务报表、业务合同、业务发票、营业执照、公司章程、董事（股东）会决议、项目情况、票据等；5、抵（质）押物权属情况存在争议，或抵（质）物存在重大瑕疵但未影响债权的； 6、未在本行指定的中介机构评估、抵（质）押物评估失实造成不 足值但未造成贷款损失的；7、未监督信贷资金按照规定的用途合规支付使用的；8、未根据不同的贷款种类、方式，使用本行最新印制统一格式的对应的合同文本，或签订的合同文本存在法律瑕疵的； 9、对借款人、担保人出现重大业务风险、经营风险或人事变动等情况未及时报告或预警的； 10、未严格按照审批意见落实防范风险措施的； 11、应双人调查或换人调查的信贷业务未双人或换人调查的； 12、关系人贷款未申请回避的； 13、未按照本行信贷管理相关制度、办法、流程进行尽职调查，导致资料、调查情况不实的； 14、对贷款授信、用信批复条件未落实到位的； 15、未按合同约定，不及时、足额收取信贷资金本息的； 16、丧失债权以及或有债权的法律有效性（包括贷款诉讼时效、申请执行时效）的。 （二）审查岗。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任： 授信审查岗。 1、未按照信贷政策、信贷原则和信贷管理规章制度审查的； 2、未按规定全面核实申请人、担保人的主体资格、条件以及必备资料的； 3、对不具备齐全的文本的项目授信的； 4、未及时将调查岗提供的最新信息和补充意见纳入审查，导致审查失误的； 5、未对调查岗所提供资料的完整性及资料的形式要件审查，导致材料不符合规定要求的； 6、对客户资料存在疑义、遗漏等情形应要求重新调查或采取其他方式核实补充，但未进行调查补充予以授信的； 7、关系人申请的授信业务，应换人而未换人审查的；8、授信审查中有较大疏漏的。 用信审查岗。 1、未按照信贷政策、信贷原则和信贷管理规章制度审查的； 2、未对授信批复有效期、用信期限、用信额度是否在授信额度内 等用信要素进行审查的；3、未对用信用途是否合理，是否符合“贷款新规”要求进行用信审查的； 4、未对保证人是否符合授信审批规定、抵（质）押物和抵（质）押率是否符合授信审批规定等情况进行审查的； 5、未对授信审批要求的限制性条款落实情况进行审查的。 （三）审批岗（包括本行贷款审查委员会成员） 。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任： 1、超越信贷业务授权权限审批的； 2、审批各岗位人员逆程序操作的信贷业务的； 3、审批不符合信贷政策和规定的信贷业务的； 4、对调查、审查程序及内容存在明显缺陷或错误的材料放松要求进行审批的； 5、对贷款审查小组在审查上提出的不同意见未要求相关岗位人员核实，或对需进一步调查核实的信贷业务未进行调查补充予以审批，导致决策失误的； 6、对确有依据的否定意见或已经明示存在重大风险的贷款出具同意意见的。 （四）放款审查岗。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任： 1、未审查客户经理录入的放款信息是否符合用信流程审批表最终审批的贷款金额、期限、担保方式、利率、用途、支付方式和支付对象等意见相一致的； 2、未审查支付委托书的内容是否符合用信流程审批表最终审批的贷款金额、支付方式和支付对象等意见要求的。 3、未按规定审查交存的抵质押物资料，接收的抵质押物资料不齐全、不规范的； （五）结算监督岗。如出现包括但不限于以下任何一种情况形成不良贷款的，必须承担相应的责任： 1、未按规定要求与客户签订相应信贷业务文件的； 2、客户授权委托、签字、印章以及经办人身份虚假或存在瑕疵的； 3、未按规定办理质押物（本行存单）的冻结、止付、入账、出账等手续，或所必备手续的真实性、有效性存在瑕疵的； 篇二：不良贷款责任追究管理办法海商行发?XX?187 号 关于印发江苏 XX 农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行） 的通知 各支行、营业部： 江苏 XX 农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。 二一一年十二月八日 附件 江苏 XX 农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为了规范江苏 XX 农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX 农商行” ）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据中华人民共和国商业银行法 、 贷款通则 、 商业银行授信尽职指引 、 关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定等规定以及 XX 农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合 XX 农商行实际，特制订本办法。 第二条 本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行” ）、及 XX 农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。 第三条 本办法所指信贷业务是 XX 农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。 第四条 本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反 XX 农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。 第五条 贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及 XX 农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。 第六条 贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机 关追究刑事责任。第七条 XX 农商行成立贷款责任追究领导小组，具体负责贷款责任事项的评定追究工作。XX 农商行行长担任领导小组组长，XX 农商行分管前、后台信贷业务副行长担任领导小组副组长，成员由零售业务部、公司业务部、授信管理部、风险管理部、审计稽核部、合规管理部、监察保卫部、人力资源部等部门负责人组成。 第二章 贷款责任追究原则 第八条 尽职免责原则。凡责任人在贷款调查、授信、审批、用信、贷后管理过程中尽职履职，严格执行贷款“三查”制度，贷款手续合法、合规、完整、有效，确因借款人遭遇不可抗拒的自然灾害或难以预见的因素以及市场行情的突变而形成的不良贷款，可从轻或免除本办法规定的贷款责任，但应承担后续管理、催收和清收责任。 第九条 追本溯源原则。按照实事求是的原则对贷款进行历史成因追溯，真实反映贷款发放的过程及不良贷款的成因，客观准确认定各贷款责任人应承担的相应责任，实行贷款责任终身追究。 第十条 违法违规严惩原则。对违法违规贷款，无论是否造成直接资金损失，一律严格追究责任人的相应责任；情节严重、构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。 第十一条 既往从宽、现在从严原则。从贷款行为或事实发生的时间上区分，以 XX 年 12 月 31 日为限从严从重追究责任人新发生的违法违规贷款责任。 第十二条 积极处臵从轻、消极对待从重原则。对采取积极有效措施化解贷款风险、努力减少资产损失的责任人从轻处罚；对隐瞒不报、态度不积极、不及时采取有效措施降低贷款风险、导致损失扩大的责任人从重处罚。 第十三条 违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分相结合原则。对认真清收、积极赔偿的责任人，可从轻或免于纪律处分； 对态度恶劣、不认真清收，不吸取教训、赔偿不能按期、足额到账或拒不赔偿的责任人，从严追究行政责任，直至解除劳动合同。第三章 贷款责任追究范围 第十四条 本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规违法责任。 （一） 工作责任，是指按照信贷岗位分工和 XX 农商行管理要求，信贷人员必须执行法律法规和信贷管理规章制度，实现年度工作目标和任务。因时间及历史原因而形成的兼管类信贷业务，接手管理责任人具有清收的工作责任。 （二）过失责任，是指贷款责任人因主观上工作不履职、不负责、业务能力存在重大缺陷等原因严重失职或渎职而导致的贷款不良或资金损失。 1、贷前调查不实：未按规定尽职调查，对借款人或担保人的调查情况与实际情况不符，出具不实的调查报告，误导信贷决策，导致贷款形成不良或造成损失； 2、贷时审查不严：未按规定尽职审查，对调查资料明显缺失、明显风险点未能发现，对存在明显违规问题未能指出，审查意见不准确、不充分，误导信贷决策，导致贷款形成不良或造成损失； 3、贷款决策失误：对贷款明显风险点或不合规情况未能发现，或不采纳调查人或审查人意见，主观臆断，决策失误，导致贷款形成不良或造成损失； 4、贷后检查不力：未按规定监督资金使用、未按规定进行贷后检查，对借款人或担保人状况发生明显异常变化未能及时发现，未及时采取有效措施，导致贷款形成不良或造成损失； 5、贷款清收不力：未按规定进行尽职催收、清收，导致丧失最佳有利清收时机，或导致贷款失去诉讼时效，造成损失； 6、档案资料不全：未按规定收集信贷档案资料，丧失有利证据，导致诉讼或处臵困难，造成损失； 7、其他因未严格执行相关规定或未尽职履职而导致贷款形成不良或造成资金损失的行为。（三）违规违法责任，是指违反有关法律、法规、信贷业务管理规定以及 XX 农商行信贷规章制度规定发放的贷款。主要包括: 1、冒名贷款。即实际借款人冒他人之名借款。凭证署名借款人存在，但并不知情（或予以否认） ，本人也未在申请书及借款合同上签字确认，贷款责任人自身或内外勾结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取贷款的行为； 2、借名贷款。借款人存在，合同借款人与资金实际使用人非同一人，但合同借款人知情并认可实际用款人以其名义贷款，清理时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务（或两人无条件、分比例、全额承接贷款债务） 。具体可分两种情况： （1）贷款由借款人本人办理，资金为他人（实际用款人）使用； （2）贷款非借款人本人办理，贷款手续由实际用款人以借款人名义办理，合同借款人本人未在申请书及借款合同上签字，资金为合同借款人认可的他人(来自: 小龙 文档 网:银行责任追究制度)（实际用款人）使用。 3、假名贷款。即凭证署名的借款人不存在，贷款责任人自身或内外勾结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料，以虚假借款人名义骗取贷款的行为； 4、超权限贷款。贷款责任人违反 XX 农商行授权授信管理制度，发放超过信贷审批权限或客户授信额度及条件的贷款，包括贷款责任人为逃避信贷检查监督而向借款人发放多笔累计超过贷款审批权限的贷款（含由借款人家庭成员或他人承借的贷款） ；逆程序或缺程序贷款、未经授权的贷款处臵行为，如擅自放弃诉讼、执行借款人或担保人，均视同超权限贷款； 5、一户多名贷款。贷款责任人在借款人未归还所借贷款的前提下无特殊原因故意向借款人配偶、直系亲属、其他家庭成员等多人发放的贷款(同一家庭成员经营不同的项目，资产、负债、经营活动相对独立、单独核算的除外)；篇三：银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法中国银监会办公厅关于印发 银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法的通知 银监办发XX255 号 各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司： 现将银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法印发给你们，自 XX 年 1 月 1 日起施行。 为鼓励主动排查并及早发现案件、减少损失，各银行业金融机构 XX 年 12 月 31 日前发现的发生在 XX 年 1 月 1日前案件的问责工作适用原规定。 各银行业金融机构法人应当根据本办法制定或修订本机构案件责任追究工作制度，并于 XX 年 1 月 1 日前向银行业监督管理机构报备。 中国银行业监督管理委员会办公厅 XX 年 11 月 11 日 银行业金融机构案件问责工作管理暂行办法 第一章 总则 第一条 为规范银行业金融机构案件问责工作，落实案件风险责任，促进案件风险防控，根据中华人民共和国银行业监督管理法 、 中华人民共和国商业银行法等法律法规，制定本办法。 第二条 中华人民共和国境内设立的各银行业金融机构案件问责工作，适用本办法。 中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、外国银行分行以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构案件问责工作参照适用本办法。 第三条 本办法所称案件是指银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或其他财产杈益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应当移送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪案件。 银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌犯罪或存在其他与案件直接相关的违法违规行为的，适用本办法。 第四条 存在下列情形之一的，属于重大、恶性案件；（一）涉案金额等值人民币一千万元（含）以上的； （二）性质恶劣，造成挤兑、区域性或系统性风险等重大社会不良影响的；（三）银行业监督管理机构认定的其他属于重大、恶性的案件。 第五条 本办法所称案件问责是指银行业金融机构对案件责任人员实施责任追究的行为。 第六条 本办法所称案件责任人员是指对案件发生负有责任的银行业金融机构从业人员，包括作案人员，相关违法违规行为的实施人或参与人以及对案件发生负有管理、领导、监督责任的人员。 对案件发生负有管理、领导责任的人员是指不履行或未有效履行管理职责，导致有关环节内部控制失效，致使案件发生的银行业金融机构法人或分支机构的负责人或部门负责人。 对案件发生资有监督责任的人员是指不履行或未有效履行监督、检查职责，应当发现而未能及时发现、报告案件及风险的人员。 第七条 案件责任人员范围应当根据相关岗位和业务条线的职责内容、管理权限、履职情况等因素予以认定。 第八条 银行业金融机构案件问责应当遵循依法依规、实事求是、杈责对等、责任明确、逐级追究的原则。 第九条 银行业金融机构案件问责工作应当接受银行业监督管理机构的监督和指导。 第二章 问责主要方式第十条 银行业金融