xx事业单位出纳工作总结.docx

XX 事业单位出纳工作总结 事业单位出纳工作总结 xx 年年上半年以来，在区委、区政府的正确领导下， 通过各核算单位的通力配合，通过全体人员的共同努力， 集中核算的区直机关行政事业单位达 172 家，实际核算包 括各单位工会账在内的 336 套账，收支总额亿元,开出的拨 款通知书、转账支票、电汇单等共 22,306 张，拒付假发票 和不规范票据 1,057 单(同比降低 55%)，拒付金额 13,362,032 元(同比降低 70%)，严把支出关， 严肃了收支 两条线等相关财经纪律，为区直行政事业单位财政性资金 的安全运作提供了有效保障。 一、与 xx 年的账务顺利承接 (一)完成 xx 年度部门决算工作 xx 年部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务 重，为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真 实，内容完整，我们克服了重重困难，及时、圆满地完成 了这项工作。 (二)应用新的会计科目、报表体系 今年财政正式启动了 xx 年新政府收支分类改革工作， 对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新的“功 能分类” “经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分 类进行了重大调整。在应用过程中,我们采取学习与讨论相 结合的多种形式,让主管会计对新的收支分类科目有一个比 较深层次的理解,较准确的掌握各科目核算的涵义，并明确 了常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。 (三)逐步取消手工辅助账 一是取消财政专户的手工账。从今年起，取消各主管 会计的财政专户备查账，改在各单位的基本账户科目中， 在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上 缴和财政返拨的情况，在基本账务上就清楚地反映了每一 笔财政专户资金的收支情况。 二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了 “双重复式支出核算”功能，对任何一笔项目经费支出， 可以进行细化的功能核算、经济核算,可以直接在基本账务 上对每一笔收支可同时按财政拨款的项目和科目记账，并 反映每个会计期末的项目资金的结余情况，最大限度的满 足了核算单位和相关管理部门的需要。 二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能 一是完善工资的统发工作。强化“工资直达” ，防止各 种变向的钱款滥发，达到加强工资及其福利性支出管理、 控制和降低行政事业经费支出的目的。目前全区 72 家单位， 纳入中心工资系统管理的有 137 家共计 12149 人(在职在编 8650 人，离退休 1507 人，临聘和雇员 1934 人，长休和其 他人员 58 人)，上半年发放工资总额为 54,530 万元。区城 管办下属的 7 家和区文化公园等 4 家核算单位约 1387 人 (在职在编 384 人，离退休 502 人，临聘 501 人)，采用单 位自制工资表，报工资科留存 1 份并盖“已存”章的方式 进行管理，上半年发放工资总额 2492 万元。 二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查， 对盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少 国有资产的铺张浪费。 三是强化基建、修缮账务管理，目前 2 位会计师管理 着 25 个核算单位 35 套基建账，上半年基建账收支总额达 亿元。拒付不合理的基建报账共 4 笔万元,拒付不合理的修 缮账务共 2 笔万元。 四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是 我区会计集中核算的一个亮点，遵照区行政事业单位会 计核算中心会计稽核工作细则(核 5 号)，以往在社保、 银行、财政局等机构中才存在的相关内设稽核或监督部门， 在我区会计集中核算中较早引入，今年引来福田区等兄弟 单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、 事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工 作人员“一把尺子量到底” ，彻底杜绝核销“人情帐” ，促 进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现 “财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。 ” 五是以制度说话，按制度核算，在工作制度汇编 的基础上，完善了 30 万元以下工程项目管理制、工作人员 量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监 督力度，提高资金使用效益。 六是强化档案管理。我们新建成了 1 个档案室(b 馆)， 已搬迁会计凭证、报表、账薄等共 3,102 册，为区审计局、 法院、检察院、教育部门和清产核资等提供了便利的查、 借利用。 七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业 务特殊性自行研制方案，共同开发，避免被动，利用 6 个 月时间顺利完成了新旧软件的更替，并依托远程专线光纤， 准备让所有街道办事处统一启用新软件进行集中会计核算， 完备了使用责任书等法律程序，所有区属财务数据可 以统一汇总，为政府当好家、理好财提供了必备的软、硬 件环境。 三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的 高素质会计队伍 中心内设 1 室 5 科，现有干部职工 53 名，其中党员 28 名，会计师 25 名，高级会计师有 2 名。按照特区干部好作 风建设的相关要求，今年以来尤其重视干部职工的作风建 设，认真贯彻反腐倡廉的相关制度和规定，树造了打铁自 身硬的基本素质，受到了区纪委重视与好评。 一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度， 扎实工作，带动整个中心廉洁勤劳好风气，无任何信访举 报、失职、渎职等行政过错行为。 事业单位出纳工作总结 根据张家港市纪委张纪发 XX(18)文件精神，我镇 机关事业单位房屋土地清理工作于 XX 年 8 月 1 日-XX 年 8 月 28 日在全镇范围内组织实施，于 8 月底胜利结束。并且 根据市纪委填报要求，本着真实、正确、完整的宗旨，并 结合本镇的实际情况，及时、认真填制了清理工作表 ， 为我镇行政事业单位资产管理科学化、规范化、法制化、 信息化奠定了坚实的基础。现将填报报情况说明如下: 一、前期准备工作: 为切实加强领导，保证资产清查工作顺利进行，凤凰 镇政府在 08 年 8 月 6 日成立了“凤凰镇机关事业单位房屋 土地清理工作领导小组“，清查领导小组组长由支振荣担任， 副组长由镇纪委副书记李秋菊担任，成员由钱国平、蔡正 刚、陈朴、钱维新等同志组成。领导小组的职责是统一领 导全镇机关事业单位房屋土地清理工作，指导、监督和检 查本地区资产清查工作，对资产清查中发现的重大问题进 行研究和处理，审核确认本地区资产清查最终结果。领导 小组下设办公室，办公室设在财政所。主要负责全镇资产 清查的具体组织和实施。清查办公室 8 月 11 日召开了镇行 政事业单位负责人及报帐员会议，向各单位下发了凤凰 镇机关事业单位房屋土地清理工作计划 。各单位立即行动 起来，认真做好了各项资产清查工作，认真填报了各种纸 质报表，并于 8 月 22 日前报办公室。由清查办公室通过一 个星期的辛苦工作，于 8 月底前把所有数据录入电脑。 二、基本情况: XXXX 年我镇一般预算总收入为 60450 万元。其中:中央 级收入 37335 万元，占总收入 62%;地方级收入数 23115 万 元，占本年总收入 37%;基金收入 439 万元，占总收入约 1%。XX 年我镇一般预算补助收入 11744 万元，基金收入 439 万元，预算外资金总收入为 3956 万元。 我镇这次纳入资产清查的行政事业单位有 16 家，其中 1 家行政单位:凤凰镇人民政府;15 家事业单位，包括 2 所 初级中学，4 所小学，3 所幼儿园， 3 个农贸市场，凤凰卫 生院，农技服务站，文化服务中心。除凤凰卫生院自行记 帐外，除他行政单位都已纳入镇财政集中收付。其他单位 如劳动社保所、建管所等因为在政府大院内上班，不涉及 房屋土地问题，所以没有纳入清查;又如合管所、防保科借 用他人房屋作办公室，也不涉及房屋土地问题，所以也没 有纳入清查范围。此次清查基准日为 XX 年 6 月 30 日。 三、公有房屋清理情况 1、16 个单位，共有 73 处房产。 2、面积共约 13。08 万平方米，价值约 1。11 亿。 3、面积中单位自用 11。09 万平方米，出租 1。45 万 平方米，出借 0。07 万平方米，闲置 0。47 万平方米。 四、公有房屋经营情况 1、共有 7 个单位 20 处房产出租或自营。 2、出租及自营房积面积约 2。74 万平方米，价值约 1。73 亿。经营收入 06 年为 142 万，07 年为 250 万，08 年 1-6 月约 131 万。收入都已缴入财政。 五、公有土地清理情况: 1、行政事业单位土地总面积是 26。91 万平方米，自 用 24。63 平方米，出租 2。28 平方米 2、因土地没有单独的出租或其他经营性收入(要租与 房屋一起