2010年上半年银行从业资格考试公共基础真题 ——参考答案

2010 年上半年中国银行业从业人员资格认证考试 公共基础真题专家解析 一、单项选择题 1解析答案为 B。改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中国建设 银行逐步得以建立、恢复和发展，曾被称为四大专业银行，其分工是：工商银行专门经营 工商信贷和个人储蓄业务，农业银行专门经营农村金融业务，中国银行专门经营外汇业务 并管理国家外汇，建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。制定和执行货币政策， 防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的职能。 2解析答案为 D。A、B、C 选项都是关于股份制商业银行的正确说法。截至 2007 年底， 股份制商业银行的总资产约 7 万余亿元，而仅原四大国有商业银行之一的中国工商银行总 资产就超过 8 万亿元。可见，股份制商业银行的总资产规模并未超过并且短期内不会超过 原四大国有商业银行。 3解析答案为 C。开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动是中国银监会的监 管职责。 4解析答案为 A。中国银行业协会的最高权力机构是会员大会，由参加协会的全体会员、 准会员组成。会员大会的执行机构是理事会；理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职 责；根据工作需要，中国银行业协会设立了 10 个专业委员会。 5解析答案为 C。银行股东出资构成的是银行资本，因此要看资本利润率。 6解析答案为 D。客户信息的掌握有助于授信业务的审批或交易的完成，但这些信息不 能提供给第三方或机构内部的其他部门，但是监管机构的现场检查和非现场检查除外。 7解析答案为 A。衡量经济增长的指标是国内生产总值(GDP)，不是国民生产总值。 8解析答案为 B。我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记失业人数 (15 万)占城镇从业人数(450 万)与城镇登记失业人数(15 万)之和的百分比，即 15/(450+15) 100%32%。 9解析答案为 A。根据贷款通则的定义，委托贷款系指由政府部门、企事业单位及 个人等委托人提供资金，由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、 期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费，不 承担贷款风险。 10解析答案为 C。资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关 法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关 职责的业务。银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基 金托管、企业年金基金托管、信托资产托管、QFII(合格境外机构投资者)投资托管等。 11解析答案为 C。从支出角度来看，GDP 由消费、投资和净出口三大部分构成。其中， 消费包括私人消费和政府消费两部分，投资包括固定资本形成和存货增加两部分。私人购 房包含在投资的固定资产形成中，不包含在私人消费之中。 12解析答案为 C。我国的货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市 场和票据市场。银行间债券市场属于我国的债券市场。 13解析答案为 D。货币市场的融资期限在一年以下，细分为短期国库券市场、商业票 据市场、同业拆借市场以及欧洲美元市场等。 14解析答案为 A。银行业从业人员职业操守中“礼貌服务”原则规定，对客户提 出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当耐心说明情况，取得 理解和谅解。 15解析答案为 D。短期国债的二级市场交易非常活跃。 16解析答案为 A。持有普通股的股东具有参与公司决策的表决权。持有无表决权的优 先股的股东、持有可赎回公司债券的债权人和普通债券的债权人均不能参与公司决策，所 以只有增发普通股会分散原股东的控制权。 17解析答案为 C。同业存款也称同业存放，是指因支付清算和业务合作等需要，由其 他金融机构存放于商业银行的款项，同业存放属于商业银行的负债业务。与此相对应的概 念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。D 选项不符合 题意。我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构 之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借的双方分别是 同业拆入和同业拆出，同业拆借是商业银行为调剂短期资金盈缺的需要而进行的。A、B 选 项不符合题意。 18解析答案为 B。 。 19解析答案为 C。除活期存款在每季结息日将利息计入本金作为下季的本金计算复利 外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。 20解析答案为 A。根据不同的存取方式，定期存款分为四种：整存整取、零存整取、 整存零取，存本取息，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。 21解析答案为 A。查询单位存款的程序如下：人民法院因审理或执行案件，人民检察 院、公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企事业单位、机关、团体与案件 有关的银行存款或查阅有关的会计凭证、账簿等资料时，银行应积极配合。查询人必须出 示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上人民法院、人民检察院、公安局签发的 “协助查询存款通知书”，由银行行长或其他负责人签字后并指定银行有关业务部门凭此 提供情况和资料，并派专人接待。查询人不得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照 相，并经银行盖章。对银行提供的情况和资料，应当依法保守秘密。 22解析答案为 B。2003 年 12 月 27 日修订后的中国人民银行法第二条规定了中国 人民银行的职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金 融风险，维护金融稳定。”B 选项属于银监会的监管目标。 23解析答案为 C。该男性客户邀请银行工作人员下班后单独为其解释的要求并不在工 作人员的职责范围内，不一定需要满足，A 选项错误。尽管该客户的要求不合理，银行工 作人员仍然应当耐心说明情况，取得理解和谅解，而不应该采取“坚决不能做”的态度， B 选项错误。工作人员对待客户应当礼貌服务，对客户的要求应当耐心说明情况，让保安 驱逐该客户是不礼貌的行为，D 选项错误。 24解析答案为 B。公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以 改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，实现货币政策目标的一种政策措施。因诧中 国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币， 进而减少货币供应量。 25解析答案为 A。抑制通货膨胀，中央银行应采取紧缩性的公开市场操作；而 B、C、D 三项措施将增加市场流动资金，属于扩张性的公开市场操作。 26解析答案为 B。依据商业银行资本充足率管理办法，商业银行的附属资本不得 超过核心资本的 100%，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50%。 27解析答案为 C。对卖方来讲，由于承担在将来办买方承兑选择权的义务，因而得到 一笔期权费。买方需要预先支付一定的期权费以得到购买期权的权利。 28解析答案为 C。“团结合作”要求银行业从业人员应当树立理解、信任、合作的团 队精神，分享专业知识和工作经验。该同事尚未离职，仍是团队中的一员，因此应当相互 信任与合作。 29解析答案为 A。单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不定 期、可随时转账、存取的存款类型。 30解析答案为 B。我国的公司债是依据公司法设立的有限责任公司和股份有限公 司发行的债券，其发行和交易依据公司法与证券法，监管机构为中国证监会， C、D 选项说法正确。公司债没有国家信誉作担保，风险一般比国债要高，收益率一般也高 于国债，A 选项说法正确。目前，我的公司债范围是特定的，并非广义上的公司债，即不 包括企业债和金融债，B 选项说法是错误的。 31解析答案为 B。由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的 信心，因此，银业通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁。 32解析答案为 C。国家风险是指经济主体在与非经济主体居民进行国际经贸与金融往 来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险发生在国 际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。 33解析答案为 D。巴塞尔新资本协议规定，银行的核心资本与风险加权总资产之 比不得低于 4%。若风险加权总资产为 10000，则核心资本不得低于 100004%；400(45 元)。 34解析答案为 A。法定存款准备金政策影响基础货币进而影响商业银行等货币存款机 构所能够用于放款和投资的超额准备金持有量，并且影响货币乘数及存款货币机构的派生 存款创造能力。存款准备金政策对货币供给量具有极强的影响力，速度快，效果明显，因 而被西方经济学家喻为“更像巨斧而不像小刀”。 35解析答案为 D。冻结应以人民法院、人民检察院、公安机关签发的证件为证。6 个月 后需续冻应办理续冻手续，否则视为自动解冻。每次续冻不得超过 6 个月。 36解析答案为 D。中国证监会监管的非银行金融机构，主要包括证券公司、基金管理 公司、期货经纪公司以及证券期货投资咨询机构等。信托公司属于由中国银监会负责监管 的非银行金融机构。 37解析答案为 A。社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额都属于消费指标。它 通过销售和储蓄两个方面来间接反映消费情况。 38解析答案为 C。此题考查对各项票据业务概念的理解。需要熟记各项业务的内容。 票据转贴现，指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是 金融机构之间融通资金的一种方式。交易双方都是金融机构。票据发行便利是指银行同客 户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为 35 年，银行保证客户以自己的名义循环 发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款，交易双方是金融机构 和企业客户。票据的承兑和贴现业务比较熟悉，交易对方也是银行的客户，都是将商业信 用转化为银行信用。 39解析答案为 B。银行保理是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避 收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。备用信用证是开证行应借款人的要求， 以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义 务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。进口押汇是指银行应进口申请人的 要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方 式向其释放单据并先对外汇款的行为。 40解析答案为 C。私人银行业务是指向富裕阶层提供的理财业务，它并不限于为客户 提供投资理财产品，还包括利用信托、保险、基金等一切金融工具为客户进行个人理财。 综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权， 按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。理财计划是指商 业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资 金投资和管理计划。 41解析答案为 A。贷款人发放自用车的贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的 80%； 发放商用车的贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的 70%；发放二手车贷款的金额不得 超过借款人所购汽车价格的 50%。 42解析答案为 D。国家助学贷款期限最长不超过 10 年。一般商业性助学贷款期限最长 不超过 8 年。汽车消费贷款的贷款期限(含展期)不得超过 5 年。二手车贷款的贷款期限(含 展期)不得超过 3 年。 43解析答案为 A。电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或 SWIFT 形式， 指示汇入行付款给指定收款人。特点是交款迅速、安全可靠、费用高，多用于急需用款和 大额汇款。 44解析答案为 B。信用证是银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额， 在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承 诺，A 选项错误。信用证的主要特点包括：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契 约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。B 选项正确。D 选项错误。银行 在信用证业务中为出口商按信用证条款的要求提交的合格的单证承担首要付款责任。C 选 项错误。 45解析答案为 D。根据金融机构反洗钱规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测 分析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告； 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照 规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可 疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行 规定的其他职责。 46解析答案为 B。营业利润=营业收入-营业成本-营业费用+投资收益。代入计算得 8000-3000-2000+200=3200(万元)。 47解析答案为 D。在我国，企业债券是按照企业债券管理条例规定发行与交易、 由国家发展与改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机 构、国有独资企业或国有控股企业。 48解析答案为 B。A 选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的 管理制度；C 选项中，吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度；D 选项 中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。 49解析答案为 C。期权的买方只有权利没有义务，这点是期权与远期、期货所不同的， A 选项说法错误。投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，B 选项说法错误。目前较为 通行的是欧式期权，D 选项说法错误。期权是指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得 一种权利，即期权费，C 选项说法正确。 50解析答案为 A。票据出票日期必须使用中文大写，为防止变造票据的出票日期，在 填写月、日时，月为壹、贰、壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加零。 51解析答案为 D。经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续 性来影响商业银行，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一 定程度上决定商业银行的经营特征。D 选项属于国际贸易状况，不属于经济结构对商业银 行影响。 52解析答案为 B。中国人民银行负责发行人民币。国家发展与改革委员会负责一些重 大建设项目的立项工作。国务院是国家最高行政机关，管理国家各个方面，不负责具体经 济金融业务。财政部才是通过发行短期国债等来筹集资金实现财政政策的部门。 53解析答案为 A。市场风险指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的 不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。利率变化直接带来的风险即利率风险 属于市场风险。 54解析答案为 C。银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证 承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。履约 保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证，符合题目要求。 C 选项符合题意。项目贷款承诺主要是为了客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关 部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。A 选项不符合题意。开立信贷证明是应投标 人和招标人或项目业主的要求，在项目投标资格预审阶段开出的用以证明投标人在中标后 可在承诺行获得针对该项目的一定额度信贷支持的授信文件。B 选项不符合题意。借款保 函是指担保借款人(申请人)向贷款人(受益人)按贷款合同的规定偿还贷款本息。D 选项不 符合题意。 55解析答案为 B。信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要风险， 它是指由债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化从而给银行带 来损失的风险。 56解析答案为 C。20 世纪 70 年代，布雷顿森林体系瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制 度转变，汇率波动不断加大，在这种情况下，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不 足，资产风险管理稳健有余而进取不足，资产负债风险管理应运而生。 57解析答案为 B。资产风险管理偏重资产业务的风险管理，强调保持资产的流动性。 58解析答案为 B。失业保险条例规定，城镇企业、事业单位按照本单位工资总额 2%缴 纳失业保险费。城镇企业事业单位职工按照本人工资的 1%缴纳失业保险费。 59解析答案为 C。根据银行业监督管理法第四十六条的规定，未按照规定进行信 息披露的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处 20 万元以上 50 万元以下罚款； 情节特别严重或逾期不改正的，可以责令停业整顿或吊销其经营许可证；构成犯罪的，依 法追究刑事责任。 60解析答案为 A。根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法的规定，金融 机构在黄金交易所进行的黄金交易属于免于报告的交易，8 选项说法错误。单位银行账户 之间单笔或者当日累计人民币 200 万元以上或者外币等值 20 万美元以上的转账为大额交易， C 选项说法错误。根据规定，交易一方为个人、单笔或者当日累计等值 1 万美元以上的跨 境交易为大额交易，D 选项说法错误。个人银行账户与单位银行账户之间单笔或者当日累 计人民币 50 万元以上或者外币等值 10 万美元以上的款项划转为大额交易，A 选项正确。 61解析答案为 D。若使用积数计息法，则计息天数为 28 天。税后利息为： 1000(072%360)28-056。扣掉利息税后为 0448。故取回的全部金额为 1000+0448=1000448100045 元。 62解析答案为 D。银行信贷分析主要采用财务分析和非财务分析两种方法。宏观分析、 行业分析是属于非财务分析。 63解析答案为 D。合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。使银行收益最大 化显然不是风险管理的目标，风险管理是希望银行收益与风险相匹配。A、B、C 三项均属 于合规管理的目标。 64解析答案为 C。民事权利主体是指参与民事法律关系，享有民事权利并承担民事义 务的自然人、法人及非法人组织。C 选项公民属于宪法上的概念。 65解析答案为 D。当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要补缴中央银行 的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其 他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，导致货币供应量减少。 66解析答案为 A。贷后管理是从贷款发放之时到贷款本息收回之时为止的贷款管理， 因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。 67解析答案为 C。商业银行在其他银行保有存款的目的是便于在同业之间开展代理业 务和结互收付，而不是投资，A 选项说法错误。存放同业是商业银行现金资产的一部分， 属于活期存款的性质，C 选项说法正确，B、D 选项说法错误。 68解析答案为 A。2006 年 4 月 26 日，上海银行宁波分行开业，成为城市商业银行第一 家跨省区设立的分支机构。 69解析答案为 D。A 选项抵押权不转移抵押财产的占有权；B 选项质押既有动产质押， 也有权利质押，可以转移动产占有权，也可对权利进行登记；C 选项保证是第三者对债务 人不履行债务时，承担责任。 70解析答案为 B。按清偿方式可以划分为信用卡、借记卡；按结算币种可以划分为人 民币卡、外币卡、双(多)卡；按发行对象可以划分为单位卡(商务卡)、个人卡；按信息载 体可以划分为磁条卡、芯片卡(智能卡，IC 卡)；按资信等级可以划分为白金卡、金卡、普 通卡等不同等级；按流通范围可以划分为国际卡、地区卡；按持卡人地位和责任可以划分 为主卡、附属卡。 71解析答案为 D。在下列情况下，贷款人享有先履行抗辩权：借款人经营状况严重恶 化，借款人转移财产、抽逃资金，借款人丧失商业信誉，以及有丧失或者可能丧失履行债 务能力的其他情形，难以按期归还贷款的。 72解析答案为 D。商业银行法规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余 额的比例不得超过 10%，以此分散商业银行贷款的风险。 73解析答案为 A。内部信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易 达成、金融交易价格的重大信息，如银行或公司的经营方针和经营范围的重大变化、重大 投资行为、面临的重大诉讼以及重大的购置财产的决定等信息。 74解析答案为 C。银行业从业人员职业操守由中国银行业协会制定并公布，其解 释权必然属于中国银行业协会。 75解析答案为 B。处置阶段是指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查 到的阶段。 76解析答案为 D。A、B、C 选项都属于不正当竞争行为。 77解析答案为 C。法人是具有民事权利和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承 担民事义务的组织。非法人组织是指不具有法人资格但能以自己的名义进行民事活动的组 织。根据最高人民法院关于适用(中华人民共和国民事诉讼法)若干问题的意见第四十 条的规定，法人依法设立并领取营业执照的分支机构，中国人民银行、各专业银行设立在 各地的分支机构，中国人民保险公司设立在各地的分支机构等为非法人组织。 78解析答案为 D。无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行 代理的行为。根据无权代理的构成要件，行为人的行为不违法，第三人须为善意且无过失。 根据合同法第四十八条第二款的规定，相对人可以催告被代理人在 1 个月内予以追认。 如果得不到本人的追认，第三人也没有撤销其意思表示，则该代理行为无效，由无权代 理人承担相应的民事责任。如果经被代理人追认，则被代理人承担相应的民事责任。 79解析答案为 B。监管规避原则要求银行业从业人员应当在业务活动中树立依法合规 意识，不得向客户明示或暗示规避金融、监管规定。A、C、D 三项都属于正常业务范围， 是从业人员为客户提供的理财业务咨询。而 B 选项是帮助客户不正当避税，违反了法规， 也违反了“监管规避”原则。 80解析答案为 A。银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，不得轻慢 任何投诉和建议。B、C、D 选项均违反了客户投诉原则。 81解析答案为 B。“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机 关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。 82解析答案为 A。1998 年 12 月，全国人大常委会颁布了关于惩治骗购外汇、逃汇和 非法买卖外汇的决定，增设了骗购外汇罪。 83解析答案为 D。要约可以撤回，撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者 与要约同时到达受要约人。要约可以撤销，撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通知 之前到达受要约人。要约人确定了承诺期限或者以其他形式明示要约不可撤销的，要约不 得撤销。A、B、C 选项正确。受要约人对要约的内容作出实质性变更的，要约失效。D 选项 错误。 84解析答案为 C。 设立公司必须履行公司设立的程序，根据公司法的规定，设立 公司应在公司登记机关即工商行政管理机关进行设立登记。工商行政管理机关对符合公 司法规定条件的，予以登记，发给公司营业执照。公司营业执照的签发日期，即为公司 成立日期，同时也为公司取得法人资格的日期。 85解析答案为 C。专业胜任准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、 资格与能力。 86解析答案为 B。现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应 量。 87解析答案为 B。将一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的。银 行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会、慈善基金会， 或学术团体，如金融学会、法学会中兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，但 应向所在机构披露兼职情况。 88解析答案为 C。对货币采用挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法，使原货币加大数量或 者改变面额、数额较大的行为是变造货币罪。因此，张某将五元面额的人民币涂改成十元 面额的人民币的行为触犯了变造货币罪。 89解析答案为 B。非法吸收公众存款罪的“非法”包括主体不合法和方式不合法两种 情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款；另一种是行为 人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和 信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。 90解析答案为 A。银行业从业人员职业操守规定，对同事在工作中违反法律、内部规 章制度的行为应当予以提示、制止，并视情况向所在机构、或行业自律组织、监管部门、 机关报告。 二、多项选择题 1解析答案为 ACDE。我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机 构发行的债券(在银行间市场发行)，发行前需获得银行的行政许可，但申请行政许可前需 先获得其监管机构的同意。 2解析答案为 ABDE。A 选项管风险，即坚持以风险为核心的监管内容，通过对银行业金 融机构的现场检查和非现场监管，对风险进行跟踪监控，对风险早发现、早预警、早控制、 早处置；B 选项提高透明度，即加强信息披露和透明度建设，通过加强银行业金融机构和 监管机构的信息披露，提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度；C 选项不属于其监 管理念；D 选项管法人，即坚持法人监管，重视对每个银行金融机构总体金融风险的把握、 防范和化解，并通过法人实施对整个系统的风险控制；E 选项管内控，即坚持促进银行内 控机制的形成和内控效率的提高，注重构建风险的内部防线。 3解析答案为 ABCDE。近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：引进战略投资 者，跨区域经营，联合重组。A、B、C 选项符合题意。上市也是城市商业银行近年来发展 的趋势，北京银行、南京银行等城市商业银行都已上市。D 选项符合题意。近年来，许多 城市商业银行去掉“城市商业”四个字，直接以地名命名，如沈阳市商业银行改名为盛京 银行，南京市商业银行改名为南京银行。E 选项符合题意。 4解析答案为 CE。目前，中国银行业协会的会员单位包括政策性银行、大型商业银行、 中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农 村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行。C、E 选项符合题意。中国人 民银行是中央银行，A 选项不符合题意。银监会是中国的银行业监管机构，B 选项不符合题 意。中央汇金公司是 2003 年 12 月 16 日经国务院批准组建的国有独资投资公司，也不属于 中国银行业协会的会员单位。D 选项不符合题意。 5解析答案为 ABCDE。国际收支包括经常项目和资本项目，经常项目包括贸易收支、劳 务收支、单方面转移(如汇款、捐赠)。资本项目包括直接投资、政府和银行的借款及企业 信贷等。 6解析答案为 ABCDE。企业网上银行业务能为企业客户提供账户管理、收款付款、支付 结算、集团理财、代发工资。 7.解析答案为 BCE。财政政策是一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规 模和收支平衡的指导原则以及相应措施，主要包括财政收入与财政支出政策，可以运用的 工具主要有：税收、政府支出和政府债券。公开市场业务与汇率政策属于中央银行的货币 政策工具。 8解析答案为 ACE。中央银行在公开市场卖出证券，会减少商业银行的超额准备金，引 起信用规模的收缩、货币供应量减少，A 选项符合题意。中央银行降低法定存款准备金率、 再贷款利率，在其他条件不变的情况下，商业银行的投资提高，进而增加了市场的货币供 应量。B、D 选项不符合题意。中央银行提高再贴现率，降低商业银行向中央银行贷款或贴 现，商业银行收缩投资规模，市场货币供应量减少，C 选项符合题意。中央银行劝说商业 银行限制贷款，引起信用规模的收缩、货币供应量减少，E 选项符合题意。 9解析答案为 ACD。我国基础货币由三部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准 备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。 10解析答案为 BD。出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于受款人的行为，包 括“做成”和“交付”两种行为。保证、承兑和背书均是与出票并列的票据行为。 11解析答案为 ABCDE。商业银行的内部控制要素包括内部控制环境、风险识别与评估、 内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正。 12解析答案为 BCDE。福费廷属于贸易融资贷款。 13解析答案为 ABDE。商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机 制；核心资本充足率不低于 4%；最近三年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指 标符合监管机构的有关规定；最近三年没有重大违法、违规行为；中国人民银行要求的其 他条件。 14解析答案为 ABCDE。债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、 到期收益率。名义收益率又称票面收益率。 15解析答案为 ABDE。除 A、B、D、E 外，银行中间业务还具有“以接受客户委托为前 提，为客户办理业务”的特点。 16解析答案为 ABCDE。巴塞尔新资本协议要求银行披露信息的范围包括资本充足 率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。 17解析答案为 ABCDE。以上选项的内容，都属于国家外汇管理局的职责。 18解析答案为 ABCDE。商业银行的利益相关者除了包括股东、董事、高级管理人员及 监事以外，还包括存款人及其他债权人、职工、客户、供应商、社区等。 19解析答案为 BDE。巴塞尔条约的三大支柱是最低资本要求(第一支柱)、外部监管(第 二支柱)、市场约束(第三支柱)。 20解析答案为 BCD。常住居民是指居住在本国的公民、暂住外国的本国公民和长期居 住在本国但未加入本国国籍的居民。 21解析答案为 ABCE。在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影 的效果。A 选项符合题意。上述做法会影响到商业银行的盈利能力，也可能使股东或社会 公众怀疑银行出现了严重的问题，甚至陷入财务困难。银行降低风险加权总资产的方法， 主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或 贷款证券化。E 选项符合题意，国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业 债券的方法增加了风险权重较高的资产。D 选项不符合题意。商业银行提高资本充足率的 分子对策，包括增加核心资本(包括发行普通股、非累积优先股)和附属资本(包括发行可转 换债券、混合资本债券和长期次级债券)。B、C 选项符合题意。 22解析答案为 AB。此题考查存单认证效力的两个要件。形式要件和实质要件是相互对 应的。另外，法律要件和合同要件在定义上存在重复。存单关系效力认定的要件有形式要 件和实质要件。形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的样式版面以及签章的真实 性。实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载事项 的真实性。 23解析答案为 ABCE。企业债券是企业在证券市场直接融资，属于直接融资工具。 24解析答案为 ACD。根据反洗钱法第三十二条的规定，银行业金融机构未按照有 关规定履行反洗钱职责，致使洗钱后果发生的，处以 50 万元以上 500 万元以下罚款。并对 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处以 5 万元以上 50 万元以下罚款，情 节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或吊销 其经营许可证。 25解析答案为 ABCE。根据银行业监督管理法第四十三条的规定，银行业监督管理 机构从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法 追究刑事责任：违反规定审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止，以及业务范围 和业务范围内的业务品种的；违反规定对银行业金融机构进行现场检查的；未依照本 法第二十八条规定报告突发事件的；违反规定查询账户或者申请冻结资金的；违反规 定对银行业金融机构采取措施或者处罚的；违反本法第四十二条规定的有关单位或者个 人进行调查的；滥用职权、玩忽职守的其他行为。D 选项的未按照规定进行信息披露是 对银行业金融机构的约束，故 D 选项不符合题意。 26解析答案为 ABC。我国正式启动实施巴塞尔新资本协议以来，中国银监会确立 了分类实施、分层推进、分步达标的原则。 27解析答案为 BD。代收代付业务目前主要是委托收款和托收承付两类。 28解析答案为 ABDE。主要考查对几种金融诈骗罪在主观方面的表现。金融犯罪是 在货币资金流通过程中，行为人违反国家金融管理法规，破坏国家金融管理秩序，使公私 财产权利遭受严重损失的行为。它是一种图利犯罪，其主观方面一定是故意。A、B、D、E 选项都是具有主观方面的图利意图。C 选项主观方面一般是故意，也可能是过失。 29解析答案为 BCE。一旦债务人不能清偿到期债务，符合法定的破产条件，则债权人 或债务人都可以依法提出破产申请，A 选项错误。破产财产优先清偿破产费用和共益债务， D 选项错误。 30解析答案为 ABC。抵押权的实现是通过抵押物的处分获得优先受偿而实现的。债务 人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议 以抵押财产折价或者拍卖、变卖抵押物所得的价款优先受偿。 31解析答案为 ABCD。中国银行体系由中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机 构构成。 32解析答案为 ACD。B 选项是工商银行的职责，E 选项是商业银行等的职责。 33解析答案为 BDE。商业银行发行的混合资本债券，要计入附属资本，需要满足三个 条件：商业银行若未行使混合资本债券的赎回权 ，在债券距到期日前最后 5 年，其可计 入附属瓷本的数量每年累计折旧 20%；商业银行混合资本债券不得由银行或第三方提供 担保；商业银行提前赎回混合资本债券、延期支付利息，或债券到期时延期支付债券本 金和应付利息时，需事先得到冲国银监会批准。A、C 选顶是可转换债券计入商业银行附属 资本的条件。 34解析答案为 CDE。金融犯罪的一般主俺，包括自然人和单位；金融犯罪的特殊主体 包括银行或其他金融机构及其工作人员。 35解析答案为 BCDE。可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法 院或仲裁机关请求消灭其一效力的合同。其类型主要有：因重大误解而订立的合同、显失 公平的合同、因欺诈而订立的合同、因胁迫而订立的合同、乘人之危的合同。损害社会公 共利益的合同是无效的合同。 36解析答案为 AD。根据物权法第一百八十条的规定，荒地等土地承包经营权、正 在建造不动产和船舶、航空器也可归入可抵押物。B、E 选项不符合题意。物权法还对 某些特殊类型的抵押人及其动产的抵押做了特别规定，即经当事人书面协议，企业、个体 工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备。原