(基建工程部2007-11-23)03工程资金与概预算管理

前 言 本标准是根据中华人民共和国国家标准 GB/T1.12000标准化工作导则第 1 部分标准的 结构和编写规则 ，结合本公司的具体情况编写的。 本标准由公司标准化委员会提出。 本标准由基建工程部归口。 本标准由基建工程部负责起草。 本标准自发布之日起实施。 本标准主要起草人：张立华 本标准审核：李建奎 本标准审定：杨玉亮 本标准批准：杨同贺 本标准由基建工程部负责解释。 本标准 2002 年 8 月第一次确认。 本标准 2005 年 9 月第一次修订。 本标准 2006 年 6 月第二次修订。 本标准 2007 年 11 月第三次修订。 2 1 主题内容和适用范围 本标准规定了基建工程资金与概预算管理的职责、管理内容与方法。 本标准适用于小型基建工程、建构筑物大修及一般修理工程的资金与概预算管理。 2 职责 2.1 基建工程部是公司及其他委托方小型基建工程、建构筑物大修及一般修理工程资金与概预 算编审的管理部门，负责按照基建管理程序，对工程资金与概预算进行管理。 2.2 负责公司及其他委托方年度小型基建工程、建构筑物大修及一般修理工程项目计划编制与 控制。 2.3 根据年度下达的基建计划，编制或审核工程项目的预决算，合理控制工程造价。 2.4 负责工程项目的资金申请工作。 2.5 负责工程预决算编制或审核、工程竣工结算编制、报批及付款依据审核工作。 2.6 负责预决算资料的整理和归档。 2.7 负责基建计划管理和经济分析工作。 3 管理内容与方法 3.1 编制下一年度小型基建工程、建构筑物大修及一般修理工程项目的资金计划。 3.2 根据年度下达的基建计划，按工程项目控制工程资金的使用。 3.3 认真学习国家法律法规及省、市基建管理政策文件和造价管理部门的规定，并深刻了解其 内涵，用于指导预决算管理工作。 3.4 对年度计划外的工程项目坚持严格审批原则，对确需立项的项目，负责对实施费用进行全 面估算，当费用增加未超过年度总预算计划时报公司主管副总经理审批，超过年度总预算计划时 报公司总经理审批或由总经理决定报预算管理委员会审批。 3.5 负责对工程项目立项的监督工作，只有经公司批准立项的项目才能编制或审核工程预算。 3.6 竣工决算自收到决算书及收齐相关决算资料之日起三十日内审核完毕。 3.7 对于投资额在 150 万元以上的小型基建项目，竣工决算的报批执行衡水市建设管理部门有 河北衡丰发电有限责任公司标准化委员会 20071215 发布 20080101 实施 工程资金与概预算管理标准 Q/HFD-219.03-2007 关规定。 3.8 完整的预决算资料包括工程图纸或实施方案，图纸会审纪要，工程变更及签证，工程承包 合同，施工单位用水电记录，对于招标项目的决算资料还包括投标预算、报价书及相应的承诺函 原件等与工程有关的所有资料。 3.9 预决算管理人员负责审核基建项目的进度款、结算款付款依据，有权提出补充或修改意见。 3.9.1 工程款拨付 3.9.1.1 外包工程项目一般不支付工程预付款；特殊情况需支付预付款的，应在合同中明确并 执行合同的相关条款。 3.9.1.2 小型基建项目或投资额较大工期较长需拨付进度款的项目，应在合同中明确并执行合 同的相关条款。 3.9.1.3 工程款拨付手续执行衡丰公司资金管理标准。 3.9.2 工程结算程序 3.9.2.1 工程竣工验收合格后, 基建工程部应尽快办理项目结算。 3.9.2.2 工程项目用水电费。短期未接计量表计的项目，均应根据相应定额规定从预决算中扣 除；对于单独设置水电表的项目，水电费结算通知单由计划营销部开出,并在结算时扣除或按外 接水电暖管理标准规定的程序单独结算； 3.9.2.3 在工程施工过程中,发生安全违章、治安事件及出现不文明行为，由相应主管部门根据 公司的管理标准开具罚款通知单，并及时交财务产权部执行。 3.9.2.4 根据决算书批复金额,施工单位开具发票, 基建工程部填写资金支出审批表并履行 审批程序。 3.9.2.5 外包工程进度款拨付手续和工程结算手续须由基建工程部办理,不得由施工单位代办。 3.10 预决算管理人员将工程资金计划与工程造价进行比较，分析超支或节约的原因及资金使用 情况，每季度分析比较一次，并将结果及时反馈部门