2010年1-11月份财政预算执行情况分析(1)

2010 年 1-11 月预算执行情况分析 一、1-11 月预算执行情况 （一）1-11 月财政收入完成情况 1-11 月，我县财政总收入完成 42409 万元，同比增收 15284 万元，增长 56.3%。其中，一般预算收入完成 28214 万元 (按调库后数 )，同口径增长 59.3%；中央 级收入完成 14195 万元， 同比增长 50.7%。 按征收部门划分：国税累计完成 15912 万元，同比增长 51%； 地税累计完成 18026 万元，同比增长 64.4%;财政及其他部门累 计完成 8471 万元，同比增长 50.6%。 （二）1-11 月财政支出完成情况 1-11 月，全县一般预算支出完成 76681 万元，同比增支 29421 万元，增长 62.3%，其中本月支出 23581 万元。主要项目 支出情况是： 基本公共管理与服务支出 11406 万元，同比增支 2883 万 元，增长 33.8%，增长原因主要是乡镇超收分成拨付列支。 公共安全支出 3713 万元，同比增支 1333 万元,增长 56%。 教育支出 13659 万元，同比增支 888 万元，增长 7%,增幅 偏低原因是上年同期列支普九化债支出 3032 万元，今年无此 项专款。 科学技术支出 88 万元，同比增支 36 万元，增长 63%。 2 文化体育传媒支出 592 万元，同比增支 170 万元，增长 40.3%。 社会保障和就业支出 8923 万，同比增支 3875 万元，同比 增长 76.8%。 医疗卫生支出 8209 万元，同比增支 5021 万元，增长 157.5%。 增长的原因是拨付新农合资金及乡镇卫生院工资由差额转全额 增资。 环境保护支出 3196 万元，同比增支 3015 万，增长 1665.7%。 主要是退耕还林、治污专款列报支出。 城乡社区事务支出 1286 万元，同比增收 364 万元，增长 39.5%。 农林水事务支出 15284 万元，同比增支 6847 万元，增长 81.2%,主要是水库除险加固、农业综合开发等专项。 交通运输支出 381 万，同比增支 263 万元，增长 222.9%,增 长原因是上级拨付成品油改革转移支付资金及石油价格对交通 运输业的补贴。 资源勘探电力信息等事务 2277 万元，同比增支 1289 万， 增长 130.5%，主要是拨付企业技改资金。 商业服务业等事务支出 1410 万元，同比增支 984 万元，增 长 231%，主是发放家电及摩托车下乡补助。 国土资源气象等事务支出 178 万元，同比减支 77 万，下 降 30.8%，下降原因是上年同期拨付矿管局治理地质灾害专项。 3 粮油物资储备管理事务支出 444 万元，同比增支 329 万元， 增长 286.1%，增长原因是拨粮食局粮库建设的上级专项。 其他支出 4877 万元，同比增支 1961 万元，增长 67.2%，主 要是核电建设用款。 （三）1-11 月份基金预算收支执行情况 1-11 月，全县基金预算收完成 19967 万元，同比增长 198.3%。 其中：国有土地使用权出让金收入完成 11789 万元，同比增收 8566 万元，增长 72.3%。 1-11 月，全县基金预算支出 19967 万元，同比增长 134.8%。其中：城乡社区事务支出 19486 万元，同比增长 146.3%。 二、1-11 月财政预算执行简要分析 1、财政收入增势平稳，超收已成定局。1-11 月财政总收入 累计完成 42409 万元，同比增长 56.3%，超序时进度 2.2 个百分 点,高于全市县区平均增幅 3.4 个百分点,增幅全市第 7 位。税收 收入累计成 37665 万元，税收比重 88.8%,全市排第 9 位。地方 财政收入累计入库 28214 万元，同比增长 101.7%,已提前完成 全年任务数。增幅全市第 5 位。地方财政收入增长迅速的主要 原因是省级下划五小税较上年增收 1279 万元。从目前形势来 看，完成全年财政总收入目标数 45000 万指日可待,全年超收已 成定局。 4 2、乡镇财政收入提前完成全年任务，但进度不均衡。今年 以来，全县经济发展超预期，各乡镇场按照县委、县政府的决策 部署和收入目标要求，积极调结构、促发展，财政收入规模不断 壮大。1-11 月，全县乡镇财政总收入完成 12855 万元，完成全 年乡镇目标数的 111%，已提前一个月完成全年任务数。但各乡 镇完成进度不均衡，全县 17 个乡镇（场）中有定山等 12 个乡镇 场已提前完成全年任务，浪溪、红光实现了财政收入翻番。但还 有黄花等 4 个乡镇没有达到序时进度。 3、主要税种全面增长,营业税增势迅猛。得益于经济的好 转和重点工程的大力推进，1-11 月，全县税收收入完成 37665 万元，同比增长 59.9%。四大主体税种都有较快增长，其中增值 税同比增长 51.3%，主要源于纺织、化工企业增产扩能及废旧 物资回收企业增值税大幅增长，1-11 月，重点工业企业增值税 同比增收 774 万元，再生资源企业同比增收 1500 万（已剔除退 库数）；受建筑业、交通运输业等行业拉动，营业税 1-11 月累计 完成 9216 万元，同比增长 74%，其中交通运输业营业税同比增 收 524 万元，增长 69.6%，建筑安装业营业税 1-11 月累计入库 4625 万元,同比增收 2041 万元,增长 79%，主要得益于今年对城 建的大投入，及彭泽核电、彭湖高速等重点工程。其中本月彭泽 核电由于年底工程结算共缴营业税 576 万。企业所得税 1-11 月 累计完成 4077 万元，同比增长 82%，主要是因为今年随着经济 回升，企业效益增长，而上年同期由于金融危机基数偏低以及 5 交通运输业个人所得税改征企业所得税。个人所得税 1-11 月累 计入库 1671 万元，同比下降 5%，主要是交通运输业个人所得 税改征企业所得税所致。 4、支出进度加快，单月进度创新高。根据省厅赣财库2010 29 号文件精神，要求今年 12 月份支出比重不超过全年支出的 23%。财政部 门积极采取有效措施，不断加快支出进度，1-11 月 份，全县一般预算支出累计完成 76681 万元，同比增长 62.3%。11 月当月支出 23581 万元，创历史新高。但据测算今年 我县支出规模要达到 9.5 亿元左右，那么 12 月当月支出要达 到 1.8 亿元左右,支出压力仍然很大。 今年只剩下不到一个月时间了，财税部门要进一步加强收 入组织工作，从收入总量和质量上确保完成全年财政总收入调 整目标任务。同时要加强支出管理，加快支出进度，确保完成全 年财政支出预算数。一要统一思想，坚定信心，形成合力抓收入。 明确目标和责任，强化调度和考核，坚定不折不扣圆满完成全 年财政总收入调整目标任务的信心。二要保证收入质量。要坚 持税收征管原则，不搞“水份” ，坚持不