《现代咨询方法与实务》(笔记)

第一部分 涉及工程咨询概论的考点 重点：投资建设各阶段工程咨询服务内容；咨询方法；工程咨询服务招标。 考点一：我国工程咨询业未来发展规划（页码：工程咨询概论P35-36）（关 联度） （1）加快工程咨询理论方法和技术创新。包括：树立符合科学发展观要求的新 咨询理念、加快开展工程咨询理论方法和技术创新研究、推动创新研究成果的应用。 （2）促进工程咨询全面协调发展。包括：加快推进工程项目全过程管理、大力 加强投资决策咨询工作、切实注重后评价工作、积极开发新领域业务。 考点二：工程咨询单位业务的市场开发（页码：工程咨询概论5355 工程 咨询单位市场开发）（关联度） 1.工程咨询市场特点 国际工程咨询签约各方通常属于不同的国家，受多国不同法律的制约，不同的 法律、税务、会计法规等，涉及不同的经济发展水平，不同的社会文化环境和地理气 候条件等。这些因素远比国内市场环境复杂得多。 国际工程咨询项目往往受工程所在国政治、经济等各种风险的影响，风险相对 较大。 在合同管理方面，虽然国际工程项目应严格地按照国际通用合同条件和国际惯 例进行管理，但项目参与各方往往来自不同的国家，对合同条款的理解易产生歧义， 当出现争端时，处理起来往往较为复杂和困难。 国际工程咨询通常采用国际被广泛接受的发达国家的标准、规范和规程，但也 涉及工程所在国使用的标准、规范和规程。 2.市场调查 政治法律环境调查；经济环境调查；社会人文环境调查；技术应用环境 调查；市场容量调查。 3.目标市场选择与市场定位 （1）市场细分。 （2）目标市场选择。 外部环境因素包括：工程所在国家政局稳定性、经济发展状况与货币稳定性、投 资需求与资金来源、自然条件、工程市场秩序与竞争状况等。 自身条件包括：经营范围、专业特长、技术力量、资金能力、管理水平、地域和 文化背景优势等。 （3）市场定位。 （4）主要营销手段。 建立网页 争取客户举荐 广告宣传 树立品牌形象 专业出版物 保持良好的公共关系 4.项目的分析与选择 （1）由公司的业务开发部门（市场部）完成项目分析； （2）专业部门深入分析项目； （3）编写咨询服务建议书，递交建议书。 考点三：工程咨询单位的风险管理（页码：工程咨询概论7478）（关联度 ） 1.风险管理流程 风险识别 风险分析 风险应对 风险监控 2.风险的类别 （1）政治风险。如政局不稳，民族矛盾激化、发生政变或动乱；对外关系紧张或 发生边界冲突；经济状况不稳定、爆发金融危机；对外开放程度低，存在保护主义或 排外性；政府信用度低，存在腐败行为或拖欠债务等。 （2）市场风险。如汇率不停地涨落，市场信息会不停地变化等。 （3）管理风险。如对国际工程承包规则不熟悉，经验不足等。 （4）法律风险。如法律不健全，有法不依、执法不严等。 （5）财务风险。如资金周转、财务制度约束等产生的风险。 （6）道德风险。咨询人员执业不规范、不遵守职业道德行为给咨询单位带来的风 险。 3.工程咨询单位风险管理策略 （1）针对咨询单位的风险管理策略 1）建立规范的内部治理结构 2）健全内部风险控制制度 3）建立咨询单位的信用评级制度 4）建立责任赔偿制度 5）推广担保制度 6）建立工程保险制度 7）实行合伙人机制 （2）针对咨询人员的风险管理策略 1）强化合同履约意识 2）提高专业技能 3）投保职业责任保险 4）加强自身管理 5）提高职业道德素质 考点四：投资建设各阶段工程咨询服务内容（页码：工程咨询概论 81148）（关联度） （一）规划咨询 1.规划咨询的内容（P8182） （1）规划前期准备阶段的咨询工作内容 （2）实地调研阶段的咨询工作内容 （3）咨询研究阶段的工作内容 （4）规划方案编制阶段的咨询工作内容 （5）报批和实施阶段的咨询工作内容 （6）跟踪、监测与实施评价阶段的咨询工作内容 2.规划制定咨询（P8485） （1）发展目标 （2）发展思路和开发方案 （3）规划条件 （4）产业结构和产业政策 （5）投资方案和备选项目 1.发展 目标 1.经济目标：如 GDP、人均国民收入、经济增长速度、劳动生产率、 生产能力和规模、产品产量、产业结构等。 2.技术目标：如技术进步水平、制造业装备水平、技术进步贡献率 等。 3.社会目标：如人口规模和结构、人口自然增长率、就业分配、扶 贫、社会保障、医疗卫生、教育水平、文化宗教等。 4.环境目标：如污染治理、生态平衡、环境质量、可持续发展等。 5.管理目标：如体制改革、机构调整、制度创新、人员素质等。 3.规划条 件 1.基本（现状）条件 （1）区域规划的基本条件包括：地理条件（区位交通、地质地貌、 气候和自然条件等）；经济基础条件（经济发展水平和发展空间、 人均收入、产业结构、劳动生产率等）；社会人文条件（人口、就 业、教育、社会保险、医疗卫生等）。 （2）行业规划的基本条件包括：生产力布局现状、技术水平、市场 开发程度、产品结构、行业优势、产权体制等。 2.区域或行业规划的发展条件主要包括：资源条件（物质资源、资 金资源、人力资源、技术资源、自然条件等）、社会和环境条件、 基础设施条件、生产开发能力、管理制度创新等。 规划发展条件的研究应全面反映现状和各种意见，特别要把阻碍规 划实现的各种不利因素和风险表述清楚。 4.产业结 构和产业 政策 规划研究在分析区域或行业产业结构现状的基础上，预测未来发展 的演变趋势，研究产品、技术、产业结构优化的方向，判断优势产 业，提出产业结构调整的目标、重点、实施方案和措施。以此为基 础，提出区域或行业的产业政策，包括结构、组织、技术、保障等 方面的内容。 规 划 制 定 咨 询 主 要 研 究 的 内 容 5.投资方 案和备选 项目 要建立规划的备选项目库，根据现状条件，合理确定行业和地区布 局和重点，对重点项目应提出投资机会研究报告以及重点项目的建 设时序建议。 3.规划评估咨询（P8586） （1）规划评估的内容。包括规划实施前的评估咨询和规划实施的评估咨询。 （2）评估单位及评估形式。宏观经济运行情况、结构调整情况、规划实施措施 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 3 页 到位情况、规划对发展环境的适应程度、对重大问题的解决程度。 （3）规划评估步骤。明确评估目标，熟悉评估对象；分析评估对象的特征要素； 确定评估指标体系；确定评估准则；进行评估论证。 （二）政策研究咨询内容（P8788） （1）政策制定咨询。包括背景与依据、目的与功能、属性与效力、内容与结构、 时机与期限、投入与产出、矛盾与协调、受益与受损、波及与影响、实施与检验。 （2）政策评价咨询。包括必要性、可行性、科学性、操作性、认知度、满意度、 成功度等评价。 （3）政策研究咨询必备的条件。深厚的理论知识功底、较强的分析研究能力、 较宽的宏观观察视野、较高的政策设计水平、丰富的政策咨询经验。 （三）工程项目前期阶段咨询（P88110） 1.工程项目前期咨询的内容 （1）项目业主委托的项目前期咨询 1）企业投资项目的前期咨询 是指咨询单位接受企业委托，为企业投资项目提供前期咨询服务，主要包括编制 企业发展规划、项目投资机会研究、项目初步可行性研究报告、项目可行性研究报告 以及相关专题研究报告，为企业发展战略研究和投资决策服务。 2）企业投资项目核准和备案咨询 是指咨询单位接受企业委托，对企业投资不使用政府资金的项目，按照政府核准 机关或备案机关的要求，编写核准项目申请报告、项目备案文件，以便政府对企业投 资项目进行核准或备案。 3）资金申请咨询 是指咨询工程师接受企业委托，编写资金申请报告，以获得政府投资补助、贷款 贴息和国际金融组织贷款及政府贷款转贷等资金申请的咨询服务。 （2）政府部门委托的项目前期咨询 1）政府投资项目的可行性研究咨询 是指咨询单位接受政府部门或其出资人代表的委托，从提高政府性资金使用效率 的角度，对使用政府投入资金的投资项目编写项目建议书、初步可行性研究和可行性 研究报告。 2）政府投资项目评估咨询（2012 年新增内容） 采取政府直接投资、资本金注入方式投资建设的项目，有关投资主管部门在决策 之前，根据需要委托符合资质要求的咨询单位和专家，对项目建议书、可行性研究报 告、初步设计文件进行咨询评估。 3）政府核准项目咨询 是指咨询单位接受项目审核机关委托，对企业上报的项目核准申请报告进行评估 论证。 （3）金融机构委托的项目前期咨询 是指银行及其他金融组织委托的企业资信调查，企业技术改造项目咨询评估等。 2.企业投资项目前期咨询 （1）投资机会研究 分析投资动机，把握投资目标 鉴别投资机会 具体项目论证 包括：资源利用开发型项目、填补市场空白型项目、科技领先型项目、配套服务 型项目、公共领域市场化运作项目。 项目 具体内容 投资机会 概念 也称投资机会鉴别，是指为寻求有价值的投资机会对项 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 5 页 目的有关背景、资源条件、市场状况等进行的初步调查 研究和分析预测。 机会研究是进行初步可行性研究之前的准备性调查研究， 一般与规划研究同步进行，以机会研究结果为基础，可 以设立备选项目库。 机会研究的方法主要是依靠经验进行粗略的预测估计， 一般可不进行详细的分析计算。 类型 1.一般机会研究 （1）地区机会研究 （2）部门机会研究 （3）资源开发机会研究 2.特定项目机会研究研究 咨询内 容 1.分析投资动机，把握投资目标 2.鉴别投资机会 （1）鉴别项目目标与企业规划目标的关联 （2）鉴别所研究的投资机会是否能够发挥企业优势，具 有可行性前景 （3）鉴别拟建项目是否符合企业现实情况 3.具体项目论证 （1）资源利用开发型项目 （2）填补市场空白型项目 （3）科技领先型项目 （4）配套服务型项目 （5）公共领域市场化运作项目 （2）初步可行性研究 项目 具体内容 概念 是对机会研究所选择的项目进一步分析论证。初步可 行性研 研究目的 论证项目投资的必要性和可能性，初步判断项目方案设想 是否具有生命力，提出是否需要进一步开展项目可行性研 究的结论究 研究内容 与可行性研究基本相同，但深度较浅，主要内容有： （1）项目目标及功能定位 （2）市场需求研究 （3）项目建设地点选择 （4）项目方案构思 （5）项目建设方案初步论证 （3）可行性研究（重点）企业投资项目可行性研究 1. 概念 是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺 路线、设备选型、环境影响、投资融资等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究 和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会、环境影响进行预 测，从而提出项目是否值得投资和如何进行建设的分析评价意见。 2. 依据 （1）企业发展战略规划 （2）项目建议书或初步可行性研究报告 （3）国家和地方经济社会发展规划、行业部门发展规划 （4）矿产资源开发的项目，应有经批准的矿产储量报告及矿产勘探报告等 （5）有关法律、法规和政策 （6）有关机构发布的工程建设标准、规范、定额等 （7）拟建场址的自然、经济、社会概况等基础资料 （8）合资、合作项目各方签订的协议或意向文件 （9）与拟建项目有关的各种市场信息资料 3. 具体要求 （1）预见性（2）公正性（3）可靠性（4）科学性 4. 深度要求 (1）可行性研究报告的内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，以满足决 策者定方案定项目的需要； （2）可行性研究中选用的主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求，引进 的技术设备的资料应能满足合同谈判的要求； （3）可行性研究中的重大技术、财务方案，应有两个以上方案的比选； （4）可行性研究中确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求； （5）可行性研究阶段对建设投资和生产成本应进行分项详细估算，其误差应控 制在10%以内； （6）可行性研究确定的融资方案，应能满足银行等金融机构信贷决策的需要； （7）可行性研究报告应反映在可行性研究过程中出现的某些方案的重大分歧及 未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策。 5. 企业投资项目可行性研究的有关内容 （1）项目建设的必要性。 （2）市场分析。市场分析应达到如下目的：为项目建设的必要性提供市场依据； 为项目产品方案提供依据；为确定项目规模提供依据。 （3）建设方案研究。项目建设方案的可行性论证包括的内容：项目建设规模及 产品方案；工艺方案；设备方案；工程方案；场（厂）址方案；节能 方案；节水方案；职业安全卫生健康；消防措施方案；环境保护方案等。 （4）组织实施方案分析。在项目建设方案可行性研究的基础上，对项目的组织实 施方案进行研究论证。一般包括以下内容： 项目工期及实施进度及其合理性论 证； 项目组织机构设计方案分析； 项目组织实施所需人力资源配置方案分 析； 人员培训方案； 项目实施招投标等有关方案。 （5）建设投资估算。在项目建设方案及项目组织实施方案等研究的基础上，对项 目建设投资进行估算，包括建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工 程建设其他费用、基本预备费及涨价预备费的估算。 （6）运营期财务效益与费用估算。 （7）融资方案分析。 （8）财务分析。结合具体项目的特点，进行财务现金流量分析。一般是编制项目 投资现金流量表和项目资本金现金流量表，计算相应的财务内部收益率（FIRR） 和财务净现值（FNPV）等指标，从项目及投资者整体的角度进行分析，评价项目 的投资盈利能力；还需要从融资主体角度分析项目的偿债能力及财务生存能力， 据以判断项目的财务可行性。 （9）经济费用效益分析（国民经济分析）。如果项目的经济费用和效益能货币量 化，应在费用效益识别和计算的基础上，编制经济费用效益流量表，计算经济净 现值（ENPV）、经济内部效益率（EIRR）等经济评价指标，通过经济费用效益分 析，评价项目投资的经济合理性。 （10）经济影响分析。经济影响分析包括行业经济影响分析、区域经济影响分析 和宏观经济影响分析。 （11）资源、环境评价。 （12）征地拆迁、移民安置方案分析。 （13）社会评价。包括社会影响分析、互适性分析以及社会风险分析。 （14）不确定性和风险分析。不确定性分析包括敏感性分析，临界点（值）分析 和盈亏平衡分析。 风险分析包括风险识别、风险估计和风险评估等内容。 （15）多方案比选。 （16）研究结论与建议。 3.政府投资项目前期咨询 （1）政府直接投资项目可行性研究报告内容 1）项目概况 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 7 页 2）可行性研究的主要依据 3）项目需求及目标分析 4）项目建设选址 5）项目建设方案 6）外部配套条件分析 7）项目实施方案（含实施进度计划、项目法人组建方案、招标方案、实施代建 制方案等） 8）土地利用与移民安置方案 9）环境影响评价 10）投资估算； 11）资金筹措方案 12）费用效果分析 13）社会影响分析 14）风险分析； 15）结论和建议 （2）政府直接投资项目前期论证重点关注的问题 1）项目需求及目标定位 2）项目建设方案 3）项目实施方案 4）土地利用与移民安置方案 5）环境保护措施方案及环境影响评价 6）投资估算 7）资金筹措方案 8）费用效果分析 9）社会影响分析 10）风险分析 （3）政府以资本金方式投资的项目 带有显著外部效益，有明显公益性特征，有一定的经济收入但收入不足以弥补 投资成本的准公共产品项目，如高速公路、职业教育、医疗卫生、保障性住房、环境 保护等项目； 以铁路、电信、地铁、供水、污水处理、垃圾处理、广播电视等为代表的自然 垄断行业项目。 （4）资本金注入项目可行性研究报告的内容 1）项目概况； 2）可行性研究的主要依据； 3）项目需求及目标分析； 4）项目建设选址； 5）项目建设方案； 6）外部配套条件； 7）项目实施方案； 8）资源开发与综合利用方案； 9）土地利用与移民安置方案； 10）环境影响评价； 11）投资估算； 12）资金筹措方案； 13）财务分析； 14）经济影响分析； 15）社会影响分析； 16）风险分析； 17）结论和建议； 18）附件。 4.企业投资项目核准和备案咨询 项目 具体内容 项目核准 申请报告 的性质与 作用 1.企业投资建设属于政府核准的投资项目目录范围内的项目， 应根据国务院关于投资体制改革的要求，向投资行政主管部门报 送项目核准申请报告。 2.政府部门不再审批企业投资项目建议书或可行性研究报告。 3.企业报送项目核准机关的项目核准申请报告，重点阐述政府关 注的有关外部性、公共性等事项，包括维护经济安全、合理开发 利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公众利益、防止 出现垄断等。 4.与企业用于自身投资决策需要的投资项目可行性研究报告的性 质和思路不同。 核准申请 报告的编 写 申报单位及项目概况、发展规划、产业政策和行业准入分析，资 源开发及综合利用分析，节能方案分析，建设用地、征地拆迁及 移民安置分析，环境和生态影响分析、经济影响分析和社会影响 分析 8 个部分。 外商投资 项目核准 申请报告 的编写 外商投资项目核准是政府投资主管部门对于外商投资行为从维护 经济安全、合理开发资源、保护生态环境、保障公共利益、防止 出现垄断以及市场准入、资本项目管理等方面审核后，依法作出 的行政决定。 原审批外商投资项目建议书和可行性研究报告，现在改为只核准 项目申请报告。 境外投资 项目申请 报告的编 写 1.项目申请报告的编写内容 2.对境外竞标或收购项目的特殊安排 国家发展改革委在收到书面信息报告之日起 7 个工作日内出具有 关确认函件。 若需对外签约，应注意写明“需经中国政府有关部门批准后生效” 或类似条款。 企业投资 项目备案 咨询 1.企业投资项目备案制 凡是不使用中央政府性资金和地方政府投资的项目，对于政府 核准的投资项目目录范围外企业投资项目，以及外商投资和境 外投资大型用汇及资源开发项目之外的所有企业投资项目，均实 行备案制。 2.备案的主要内容 根据投资体制改革的要求，备案的具体内容由省级人民政府规定。 备案的内容应尽可能简化。除不符合法律法规的规定、产业政策 禁止发展、需报政府核准或审批的项目外，均应予以备案。 备案是企业为投资项目所履行的“前置”性行政许可手续，备案 机关应按前置性审查的要求制定需要备案的内容。 需要备案的内容如下：项目法人基本信息，包括股权结构、经 营范围、单位名称、联系人及联系方式等；项目名称、项目性 质、建设地点、建设规模、主要建设内容及技术标准，或生产工 艺方案及技术来源；项目实施进度计划；投资估算、资金筹 措方案及落实情况；劳动用工、安全生产等情况；拟建项目 对区域经济、社会发展的影响；与区域规划、专项规划等相关 规划的衔接情况；资源开发、行业准入等资质证明材料，以及 其他有关专业性材料。 5.政府性资金申请咨询 投资体制改革文件规定，企业申请使用政府投资补助、贷款贴息及利用国际金融 组织和外国政府贷款转贷资金，应编写资金申请报告。 第一：政府性资金类型 （1）政府投资补助项目。适宜于政府投资补助的项目包括：能够推进科技进步 和高新技术产业化，及对经济结构调整有重要带动和引导作用的产业化项目等十类项 目。 （2）政府财政贴息项目。财政贴息和投资补助项目的特点相似，但又存在明显 差别，主要表现在： 主要适用于需要政府鼓励和引导社会投资的竞争性、经营性项目，而投资补助 可以适用于非经营性和地方政府投资项目； 仅适用于使用中长期银行贷款的项目； 仅针对贷款的利息部分给予补贴，资助的力度一般低于政府投资补助； 要求项目不仅符合国家产业政策导向，而且自身具有偿还银行贷款本金的能力， 甚至需要具备偿还部分贷款利息的能力，因此对盈利性提出更高要求。 （3）外国政府和国际金融组织贷款 1）目前向我国提供多边贷款的国际金融组织主要有世界银行（WB）、国际农业 发展基金组织（IFAD）和亚洲开发银行（ADB）以及提供政府信贷的国际货币基金组 织（IMF）。 2）外国政府贷款有纯软贷款和混合贷款，特种贷款、促进性贷款等方式 3）我国对使用政府外债项目按转贷类型划分为三类：地方财政作为项目借款 人，并承担偿还责任；项目单位作为借款人，并承担偿还责任，地方财政提供还款 担保；项目单位作为借款人，并承担偿还责任，转贷银行作为对外最终还款人，地 方财政既不作为借款人，也不提供担保。贷款项目的转贷类型由地方财政部门向财政 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 9 页 部申报项目时确定。 第二：高新技术产业化项目资金申请报告的编写 1.高新技术产业化项目是政府以投资补助方式支持企业推进高新技术产业化发展 的项目。 2.资金申请报告内容 （1）项目的意义和必要性 （2）项目的技术基础 （3）建设方案 （4）环境保护、资源综合利用、节能措施 （5）项目单位的基本情况和财务状况 （6）投资 （7）项目财务分析、经济分析及主要指标 （8）申请投资补助或贴息资金的主要原因和政策依据 （9）项目招标内容（适用于申请投资补助或贴息资金 500 万元及以上的投资项 目） （10）国家有关部门要求提供的其他内容 3.资金申请报告应根据需要选报相应的附件资料 第三：财政贴息项目资金申请报告的编写 1.根据国家有关规定，采取财政贴息投资方式的建设项目，国家只审批资金申请 报告，不再审批项目建议书和可行性研究报告。 2.资金申请报告主要内容 （1）项目单位的基本情况和财务状况 （2）项目的基本情况 （3）申请财政贴息资金的主要原因和政策依据 （4）项目招标内容 （5）国家发展改革委要求提供的其他内容 3.资金申请报告应附的文件 第四：政府外债项目资金申请报告的编写 1.申请纳入国外贷款规划的备选项目包括以下内容： （1）项目简要概况 （2）项目建设必要性 （3）拟申请借用国外贷款的类别或国别 （4）贷款金额及用途 （5）贷款偿还责任 2.纳入国外贷款备选项目规划的项目，应当区别不同情况履行审批、核准或备案 手续 3.资金申请报告的内容 （1）项目概况 （2）国外贷款来源及条件 （3）项目对外工作进展情况 （4）贷款使用范围 （5）设备和材料采购清单及采购方式 （6）经济分析和财务评价结论 （7）贷款偿还及担保责任、还款资金来源及还款计划 4.项目资金申请报告应附的文件 5.工程项目咨询评估 （1）工程咨询评估的种类。企业委托的咨询评估、金融机构委托的咨询评估、 项目核准机关委托的评估、政府投资管理部门委托的咨询评估、政府部门委托对资金 申请报告的咨询评估。 （2）企业投资项目可行性研究报告的咨询评估。 第一：评估内容 项目投资目标与企业战略规划目标的衔接性评估；对市场分析、竞争力分析 结果的评估；对项目建设方案技术可行性的评估；对项目实施方案可行性的评估， 包括组织机构、人力资源等因素；对项目投资建设及运营的外部配套条件的可行性 进行评估；对项目的投资计划、融资方案、盈利能力的评估；对项目满足国家产 业政策、发展规划、行业准入、安全生产等政策可行性的评估；对土地利用、征地 拆迁、移民安置、环境影响、社会影响、经济影响效果的评估；提出保证项目顺利 实施的对策建议。 第二：评估的一般原则 咨询评估一般遵循下列原则：动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主； 综合分析与单项分析相结合，以综合分析为主；宏观投资效果分析与项目微观投 资效果分析相结合，以企业层面的微观分析为主；定量分析与定性分析相结合，以 定量分析为主；对比分析与预测分析相结合，以预测分析为主。 （3）政府投资项目可行性研究报告的评估。 第一：政府直接投资项目可行性研究报告的评估 对于直接投资规模较大的项目，政府投资主管部门应委托有相应资质的工程咨询 机构对报送的可行性研究报告进行评估。 评估依据规划部门的规划方案审查意见和相关部门建设规范标准。根据项目情况， 还应将土地预审意见、环评批复等作为咨询评估的依据。 第二：政府资本金注入项目可行性研究报告的评估 主要评估依据包括：国务院关于投资体制改革的决定等政策法规；政府投资 管理部门的政策法规；国家有关投资建设、咨询评估、项目管理的规定等；国家 中长期计划、行业规划、地区规划及其他专项规划；有关可行性研究报告等编写的 指南、规范及行业规定等；有关工程咨询评估的管理办法等规定；规划部门的规 划方案审查意见和相关部门建设规范标准；土地、环保等部门的批复意见；与本 项目有关的各种其他文件规范及有关调研、论证资料。 （4）项目核准申请报告的评估。 企业投资项目咨询评估报告内容：1）申报单位及项目概况；2）发展规划、产业 政策和行业准入评估；3）资源开发及综合利用评估；4）节能方案评估；5）建设用 地、征地拆迁及移民安置评估；6）环境和生态影响评估；7）经济影响评估；8）社 会影响评估；9）主要风险及应对措施；10）主要结论和建议。 （5）资金申请报告的咨询评估。 第一：投资补助和贷款贴息资金申请报告的评估 对企业需要政府投资补助和贷款贴息的项目的核准申请报告进行咨询评估，着重 评估以下内容：是否符合政府投资补助或贷款贴息资金的使用方向要求；是否符 合有关工作方案的要求；是否符合投资补助或贷款贴息资金的安排原则；提交的 相关文件是否齐备、有效；项目的主要建设条件是否基本落实；是否符合国家审 批机关要求的其他条件。 第二：政府外债项目资金申请报告的评估 对企业报送申请政府外债资金的资金申请报告，咨询评估机构重点对以下内容提 出评估意见：是否符合国家利用国外贷款的政策及使用规定；是否符合国外贷款 备选项目规划；项目是否已按规定履行审批、核准或备案手续；国外贷款偿还和 担保责任是否明确，还款资金来源及还款计划是否落实；国外贷款机构对项目贷款 是否已初步承诺。 6.节能评估（新增加） （1）政策法规规定 （2）节能评估方法。政策导向判断法、标准规范对照法、专家经验判断法、产 品单耗对比法、单位面积指标法、能量平衡分析法。 （3）节能评估报告书内容深度要求。评估依据，项目概况，能源供应情况分析 评估，项目建设方案节能评估，项目能源消耗及能效水平评估，节能措施评估，结论、 存在的问题以及建议，附图、附表。 （四）工程项目准备阶段咨询（P111118） 1.工程勘察设计咨询内容 工程勘察工作任务包括：矿产资源勘查、水文地质勘察和工程地质勘察。 工程设计一般分为“扩初设计”（习惯称初步设计）和“施工图设计”两个阶 段；对于大型工程或技术难度高的工程，实行三阶段设计，即初步设计、技术设计和 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 11 页 施工图设计。设计文件应当符合国家规定的设计深度要求。 2.工程项目的融资咨询 （1）项目融资主要贯穿于项目前期和项目准备两个阶段。 （2）项目前期阶段的融资咨询主要是从项目投资人的角度，分析研究构造项目 的融资方案，为投资决策服务。 （3）项目准备阶段的融资咨询主要从项目法人和企业的角度，调整和落实融资 方案，为项目筹资和企业理财服务，也为银行提供贷款方面的咨询服务。随着全面进 入市场经济和投融资体制改革的深化，融资咨询已成为工程咨询一项重要服务内容， 具有广阔的前景。 （4）项目准备阶段融资咨询的主要工作包括：咨询单位帮助业主优化和落实融 资方案、参与银行贷款谈判、拟订贷款条件、签订贷款协议；研究融资条件、测算融 资成本、分析实际融资条件的变化及其对项目效益的影响；分析融资变化可能产生的 风险并提出对策。 （5）项目准备阶段的融资咨询，侧重细化和落实具体方案，内容包括： 融资渠道及方式的选择确定； 融资单位的确定； 资金到位的时序及币种、数量结构与资金使用计划的时序衔接； 融资条件、偿还方式和期限以及利息风险等。 （6）咨询工程师提供融资服务应重点注意的问题（2012 年新增内容） 准确测算工程项目投资额，保证建设项目完工资金和投入运营所需资金相匹配 严格执行国家规定的固定资产投资项目资本金制度 合理选择资金来源渠道和资金筹措方案 深入进行融资方案的分析和比选 3.工程与货物采购咨询 （1）采购方式：分为公开招标和邀请招标。 （2）必须招标的项目范围 在境内进行下列建设项目的勘察、设计、施工、监理以及重要设备、材料的采购， 必须进行招标： 大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公共安全的项目； 全部或者部分使用国有资金或者国家融资的项目； 使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。 国务院有关部委对强制性招标项目的具体范围和规模标准颁布了相应的规定。 （3）咨询服务内容 咨询工程师的任务主要是协助建设单位编制招标文件，计算标底，进行资格预审、 确定合格投标人，评审投标文件，参加合同谈判和签订合同等。 （4）招标与投标程序 工程采购的招标与投标程序通常为： 1）申请招标； 2）发布资格预审通告； 3）资格预审评审； 4）向资格预审合格者发出投标邀请书； 5）发售招标文件； 6）组织现场踏勘和标前会议； 7）接受投标文件； 8）开标； 9）评标； 10）定标； 11）签约。 （五）工程项目实施阶段的咨询（P119127） 1.工程项目合同管理 （1）合同类型选择。建造合同、设计-建造合同、EPC/交钥匙合同；单价合同、 总价合同、成本加酬金合同。 第一：根据投资人愿意规定承包商义务范围大小，可进行三种合同形式的选择： 1）建造合同（Construction Contract）。适用于传统的工程履行方式。建造合 同条件特别适合于传统的“设计招标建造”建设履行方式。该合同范本适用 于建设项目规模大、复杂程度高、项目单位提供设计、项目单位愿意承担风险比较大 的情况。 2）设计建造合同（Design and Build）。承包商一般不仅负责项目的施工， 还根据项目单位的要求负责设计。 与建造合同的最大区别，在于设计建造合同中，项目单位不再提供设计或只 提供设计要求，并且项目单位不再将合同的绝大部分风险由自己承担，而将一定风险 转移至承包商。 适用于建设项目规模大、复杂程度高、承包商提供设计、项目单位愿意将部分风 险转移给承包商的情况。 3）EPC/交钥匙合同（Turnkey）。 与建造合同相比，在 EPC/交钥匙项目合同条件下项目单位只承担工程项目的很 小风险，而将绝大部分风险转移给承包商。 EPC/交钥匙项目合同条件特别适宜于下列项目类型： PFI、PPP、BOT 及其他特许经营合同的项目； 发电厂或建设工厂大型且项目单位希望以固定价格的交钥匙方式来履行的项目； 基础设施项目（如公路、铁路、桥梁、水务、水坝工程等）或类似项目，项目 单位提供资金并希望以固定价格的交钥匙方式来履行项目； 项目单位希望采纳固定价格的交钥匙方式的民用项目。 第二：按项目单位愿意采用的支付方式，有三种合同形式可供选择。 1）总价合同； 适用于投资规模不太大、技术不太复杂、工期较短、风险较小，且设计文件和基 础资料完备、能够较准确计算工程量的工程项目。 分为固定总价合同和可调总价合同。 2）单价合同； 分为：估计工程量单价合同、纯单价合同、单价与包干混合式合同等。 3）成本加酬金合同。 适用于由于不能确定工作范围或规模等原因无法准确定价的工程。 分为：成本加百分比酬金合同、成本加固定酬金合同、成本加浮动酬金合同 （2）合同管理准备阶段的内容包括合同类型的选择，合同条款的起草、谈判和 签订。在项目实施阶段，工程管理的核心是合同管理，即按项目单位与承包商签订的 合同文件规定对工程项目的进度、质量和费用进行控制和管理。 2.工程监理 （1）工程监理的中心任务 “三控三管一协调”。“三控”指工程项目的目标控制（管理），就是控制工程 项目的工程进度、工程质量、工程造价三大目标；“三管”指建设工程合同管理、安 全管理和信息管理；“一协调”指对建设工程中的各种矛盾和问题进行协调。 （2）监理文件。监理大纲、监理规划、监理实施细则。 监理工作文件 编制时间 编制人 批准人 工程监理大纲 招投标过程中 投标人 投标人 工程监理规划 合同签订后 总监理工程师 单位技术负责人（总工程师） 工程监理实施细则 开工前 专业监理工程师 总监理工程师 3.设备监理 设备监理的中心任务“三控制三管理”。设备进度控制、设备质量控制、设备投 资控制、合同管理、信息管理和安全管理。 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 13 页 4.工程项目竣工咨询 试生产及生产运营准备咨询。生产经营组织咨询、经营战略咨询、产品市场开发 分析咨询、员工招聘与培训、技术应用与消化评价、生产管理咨询。 （六）工程项目后评价（P127141） 1.工程项目后评价的任务 项目后评价是指对已经完成的项目的设定目标、执行过程、效益、作用和影响所 进行的系统的客观的分析。 项目后评价要完成的咨询任务是： 项目全过程的回顾和总结 从项目的前期准备到竣工验收，全面系统地总结各个阶段的实施过程、查找问题， 分析原因。 实施效果和效益的分析评价 对项目的工程技术成果、财务效益、经济效益、环境影响、社会影响等进行分析 评价，对照项目可研评估的结论和主要指标，找出变化和差别。 项目目标和持续性的评价 对项目目标的实现程度及其适应性、项目的持续发展能力、项目的成功度进行分 析评价。 总结经验教训，提出对策建议 2.项目后评价的范围和内容 全过程各阶段的回顾和总结，即从前期决策、建设准备、建设实施、投产运营， 全面系统地对各个阶段总结进行的过程，发现问题，分析原因。 （1）前期决策的总结与评价。可行性研究的总结评价、项目评估的总结评价、项 目决策的评价。 （2）准备阶段的总结与评价。勘察设计、投融资方案、采购工作、开工准备等评 价。 （3）建设实施阶段总结与评价。合同执行的分析评价、工程实施与管理评价、项 目资金使用的分析与评价、项目竣工评价。 （4）运营阶段的总结评价。项目运营状况的小结、项目效益预测。 3.项目后评价的基本指标 （1）项目技术效果评价。 （2）财务和经济效益评价。 （3）环境影响评价。 （4）项目社会影响评价。 （5）项目的管理效果评价。 4.项目成功度评价 （1）完全成功。（2）基本成功。（3）部分成功。（4）不成功。（5）失败。 5.项目后评价工作程序 （1）接受后评价任务，签订工作合同或评价协议。 （2）成立后评价小组，制订评价计划。 （3）设计调查方案，聘请有关专家。 （4）阅读文件，收集资料。 （5）开展调查，了解情况。 （6）分析资料，形成报告。 （7）提交后评价报告，反馈信息。 6.中央政府投资项目后评价 （1）评价内容。 （2）后评价管理与监督。 （3）后评价成果应用。 7.中央企业固定资产投资项目后评价 （1）后评价内容。 （2）后评价方法。 （3）后评价的实施。 （4）后评价成果的应用 （七）项目管理（P141148） （1）工程项目管理的主体和对象 （2）工程项目管理的层次 （3）工程项目管理的目的 （4）工程项目管理制度 主要有：投资项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制度、工程 建设监理制度、建设工程合同制度、项目经理责任制 （5）工程项目管理模式 包括：自行管理模式、分项委托管理模式、专业机构管理模式、工程项目代建制 考点五：现代工程咨询方法体系（页码：工程咨询概论149153）（关联度 ） 续表 图 6-1 工程咨询方法体系 （1）哲学方法 （2）逻辑方法 （3）专业方法 考点六：调查法的应用（页码：工程咨询概论153154）（关联度） 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 15 页 1.问卷调查项目立项过程和社会评价中多用。 2.专家调查这种调查法可在市场分析和项目评价中采用。 3.现场调查工程设计、可行性研究评估、中间评价与后评价都要用现场调查 法。 4.现场测量 5.历史资料调查 6.文案调查 重点：什么情况下用什么方法。 考点七：对比法的应用（页码：工程咨询概论154156）（关联度） 1.有无对比有无对比是项目实施与运营过程中各个时点状态之比。 有无对比是投资项目咨询评估最重要的方法。“有项目”与“无项目”的投入之 差与产出之差就是项目投资的成果。有无对比是项目实施与运营过程中各个时点状态 的对比。投资在经济学中属于边际增量的范畴。有项目与无项目之差就是投资项目的 增量表示，边际增量产生的效果就是投资效果的直接度量。 2.前后对比将项目开始之前的状态与项目完成之后某一时点的状态进行对比。 前后对比方法，可以清楚地描述某事物不同时间点状态的变化。在工程咨询中， 可以将项目开始之前的状态与项目完成之后某一时点的状态进行对比。如公路拓宽之 前的年运量与公路拓宽后的当年运量对比。 3.横向对比横向对比是同一行业类似项目的比较。 横向对比是将同一行业类似项目在投入、产出、成本、效益、技术水平、资源消 耗、能源节约、环境保护等方面的指标进行比较。 横向对比多用于竞争力分析，也可用于行业发展研究。 4.规制对比咨询人员应遵循和比照相关规定和要求从事咨询业务。 规制包括国家、政府部门颁布的法律、法规和部门规章制度，以及依法订立的经 济合同等。咨询人员应遵循和比照相关规定和要求从事咨询业务。规制常见如下形式： （1）法律、法规（2）政府政策（3）规划（4）项目的批复文件（5）项目合同 5.标准对比标准对比是将项目的可验证指标与规范性文件进行对比，以检验 项目的合法性、合理性、科学性和有效性。 6.方案对比任何拟建项目在设计时一般都要提出若干可行方案供投资人选择。 方案比选是工程咨询常用的方法。包括技术工艺可行、场（厂）址选择、环境保 护、安全卫生、工程投资、融资、投资效益、工程风险控制等方案，经过比选优化， 最终作出投资建设决策。 重点：方法的内涵。 考点八：系统分析法的应用（页码：工程咨询概论156162）（关联度） 图 系统分析流程图 1.系统研究 系统研究作业的基本过程和内容可以归结为问题发现、问题定义、问题诊断、目 标确认等四个阶段。 2.系统设计 （1）系统设计应兼顾系统的准确性和可操作性两个原则 （2）系统设计的目的：在于反映现实系统环境因素及系统结构对于目标效果的 影响。 （3）系统设计可信度鉴定： 从系统的解析水准观念来鉴定；从系统的基本特性或结构来鉴定。 3.系统量化 （1）系统量化作业是应用数学和分析模式，对系统结构进行属性的量化。 （2）系统量化作业大致有三个方面的内容 4.系统评价 系统评价是根据明确的系统目标、结构和系统的属性，用有效的标准测定系统的 性质和状态，然后与一定的评价准则相比较并做出判断。 系统评价的目的是要从技术、经济和社会、政治等多方面对所设计的系统方案进 行评价，通过分析和评价选择最为满意的设计方案。 系统评价的程序如下： （1）明确被评价的系统对象； （2）明确被评价的系统的目标和属性； （3）确定评价准则，这些准则与系统属性和目标应是相关的； （4）采用适当的评价方法，进行评价并做合理性分析。 5.系统协调 结果有两种可能性：一种是系统的整体功能大于各部分子系统功能之和；另一种 是系统的整体功能小于各部分子系统功能之和。 系统协调的目的就是通过某种方法组织或调控所研究的系统，使之从无序转为有 序，达到使系统协同状态。 考点九：逻辑框架法的应用（页码：工程咨询概论162175）（关联度） 1.逻辑框架法的概念 （1）逻辑框架法的基本概念 逻辑框架法是目前国际上广泛用于规划、项目、活动的策划、分析、管理、评价 的基本方法。 逻辑框架法的核心概念是事物层次间的因果逻辑关系，即“如果”提供了某种条 件，“那么”就会产生某种结果；这些条件包括事物内在的因素和事物所需要的外部 条件。 （2）逻辑框架法的基本结构 逻辑框架的基本结构是一个 44 的矩阵，如表 6-1 所示。 表 6-1 逻辑框架矩阵的基本结构 项目描述 客观验证指标 客观验收手段（信息源） 重要的假设（或风险） 目标/影响 目标指标 监测和监督手段及方法 实现目标的主要假设条件 目的/作用 目的指标 监测和监督手段及方法 实现目的的主要假设条件 产出/结果 产出物定量指标 监测和监督手段及方法 实现产出的主要假设条件 投入/措施 投入物定量指标 监测和监督手段及方法 落实投入的主要假设条件 2.逻辑框架法的作用及项目周期各阶段的应用 （1）项目识别阶段。判断是否与国家、地区、行业发展战略相适应； （2）项目形成阶段。编制具有适宜目标、可度量的结果、具有风险管理策略和 明确定义管理责任的项目计划； （3）项目实施阶段。为合同管理、运行工作计划与监督提供管理工具； （4）项目后评价与审计阶段。监督、回顾和评价项目的工具。 3.逻辑框架法的目标层次及逻辑关系 （1）逻辑框架法的目标层次 目标、目的、产出、投入和活动。 1）目标：通常是指高层次的目标，即宏观计划、规划、政策和方针等，该目标 可由几个方面的因素来实现。宏观目标一般超越了项目的范畴，它是指国家、地区、 部门或投资组织的整体目标以及项目对其可能产生的影响。 2）目的：目的是指“为什么”要实施这个项目，即项目直接的效果、效益和作 用。一般应考虑项目为受益目标群体带来什么，主要是社会和经济方面的成果和作用。 3）产出：这里的“产出”是指项目的具体成果，即项目的建设内容或投入的产 出物。一般要提供项目可计量的直接结果。 4）投入和活动：该层次是指项目的实施过程及内容，主要包括资源的投入量和 时间等。 2014 年咨询工程师 现代咨询方法与实务 第 17 页 （2）逻辑关系 逻辑框架的逻辑关系分为垂直逻辑和水平逻辑。垂直逻辑关系，即因果关系，从 下往上或从上往下进行四个层次的分析，其中关键在于项目层次描述与假定条件的关 系分析；水平逻辑主要是指验证指标和验证方法。 （3）项目逻辑框架矩阵的编制 逻辑框架矩阵的编制不是一次性的工作，而是一个反复工程。 考点十：综合评价法的应用（页码：工程咨询概论175177）（关联度） （1）确定目标 （2）确定评价范围 （3）确定评价指标和标准 （4）确定指标的权重 （5）确定综合评价判