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文档简介

一、单项选择题 1. 非公开发行的相同条款优先股经交易或转让后，投资者不得 超过（ ）人。 A. 250 B. 200 C. 500 D. 1000 2. 发行人回购优先股包括（ ）和投资者要求回售优先股两种情 况，并应在公司章程和招股文件中规定其具体条件。 A. 发行人要求赎回优先股 B. 发行人要求回售优先股 C. 投资者要求赎回优先股 D. 投资者要求抵押优先股 X 3. 上市公司、非上市公众公司向本办法规定的合格投资者以外 的投资者非公开发行优先股，中国证监会应当责令改正，并可以自 确认之日起在（ ）个月内不受理该公司的发行优先股申请。 A. 二十四 B. 十二 C. 六 D. 三十六 二、多项选择题 4. 除金融类企业外，上市公司发行优先股募集资金不得用于（ ）。 A. 直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司 B. 持有交易性金融资产和可供出售的金融资产 C. 借予他人等财务性投资 D. 投资现有业务范围以往的任何业务 5. 优先股股东有权出席股东大会会议，就以下（ ）事项与普通 股股东分类表决，其所持每一优先股有一表决权。 A. 修改公司章程中与优先股相关的内容 B. 公司合并、分立、解散或变更公司形式 C. 发行优先股 D. 一次或累计减少公司注册资本超过百分之十 三、判断题 6. 相同条款的优先股应当具有同等权利。同次发行的相同条款 优先股，每股发行的条件、价格和票面股息率可以不同。（ ） 正确 错误 7. 上市公司发行优先股，最近两个会计年度实现的年均可分配 利润应当不少于优先股一年的股息。（ ） 正确 错误 8. 商业银行可以发行附有回售条款的优先股。（ ） 正确 错误 9. 如果发行的金融工具要求企业在潜在不利条件下通过交换金 融资产或金融负债结算，该工具导致企业承担了合同义务，则发行 方对于发行的金融工具应当归类为金融负债。（ ） 正确 错误 10. 优先股试点应当符合公司法、证券法、国务院关 于开展优先股试点的指导意见和优先股试点管理办法的相关 规
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