信托计划书.docx

信托计划书 前言 前言的主要内容为：“根据信托法 、 信托投资公 司管理办法 、 信托投资公司资金信托管理暂行办法及 其他相关法律、法规，信托投资有限公司发挥自身 的专业理财能力，为，设计了 XX 项目资 金信托产品。为满足投资者进行集合投资获取收益的需求， 便利投资者做出正确的投资决策，特制订本信托计划书” 。 有关释义 本部分对信托计划中涉及的有关名词进行定义或限定， 以利于后文表述的方便。 信托计划的基本情况 具体包括：信托计划名称、目的、规模、期限等，也 可以对信托计划的突出特点进行简要阐述。 信托计划的加入、成立和退出： 加入：投资者加入信托计划的条件、方式、程序及信 托资金的交付事项。 成立：信托计划推介期及信托计划成立的条件 退出：退出的条件、方式及退出的有关处理。 信托计划财产的运用 信托计划财产的运用范围；对于信托计划财产管理运 用、处分的具体方式和安排。 信托计划利益与信托利益 “信托计划利益的界定；信托计划利益的计算方法； 投资回报率的预测、信托计划利益的分配方案和支付时间、 方式。 受托人的报酬与受益人的信托利益 主要内容为：“受托人信托报酬的具体计算方法、支 付方式与时间；受益人信托利益的确定及支付方式与时间； 信托计划期满或终止时信托财产的支取方式与时间安排” 等。 信托计划的管理 主要内容包括：“管理方式，不同委托人的信托财产 须分别记帐分别管理；管理措施，包括信托公司内部信托 业务的机构设置、管理措施，强调对于信托计划完善的管 理” 。 风险揭示、风险的防范及风险的承担 “风险的揭示，包括投资项目的各种风险：法律与政 策风险、市场风险、受托人管理风险、流动性风险、信用 风险、不可抗力因素导致的风险等；风险的防范，包括信 托公司在风险防范制度上的措施、管理上的措施，也包括 项目公司在风险防范制度上的措施、管理上的措施、运营 上的措施等；风险的承担，需要明确信托的风险是 由投资人以信托财产承担的。但因信托投资公司未能 尽善良管理人之责任而导致的风险、损失，由信托投资公 司以其固有财产承担” 。 信息披露 信息披露的时间、方式。 信托计划的终止与清算 “信托计划终止的原因；信托计划终止后信托计划财 产的分配原则以及信托财产的归属；信托清算报告；” 。 税务处理 成立：信托计划推介期及信托计划成立的条件 退出： 退出的条件、方式及退出的有关处理。 信托受益权的转让 转让信托受益权的方法、程序、转让手续费等。 信托计划书的法律效力 “如果委托人加入信托计划，信托合同签署后，本信 托计划书将作为具体信托合同的补充，与信托合同不可分 割，具有法律约束力。信托合同没有规定的事项以信托计 划书为准；当信托合同与本信托计划书的有关内容不相一 致时，以信托合同规定为准” 。 其他事项； 另外，以下内容可以作为信托计划书的附件，供投资 者参考，但不作为信托计划书的内容，具体包括： 托计划所涉项目的具体介绍； 信托投资公司简介； 介绍公司的历史、现状、及过往业绩及能表明公司经 营管理能力的各个方面的情况等。 信托执行经理简介； 本项也可以规定在信托计划书中，并在信托计划书中 明确信托经理的主要职责。 信托合同的主要内容 释义； 对信托合同中有关词汇进行限定和解释。 信托目的； 委托人、受托人的姓名、住所； 受益人事项： 受益人姓名、住所，或者受益人的范围； 信托财产的范围、种类及状况； 属资金信托的，应载明信托资金的币种及金额。属其 他形态信托财产的，应载明其数量、价值、购置成本、帐 面价值、市场价值、评估价值或信托当事人认可的其他公 允价值。 信托期限； 信托财产的管理方式和受托人的管理、运用和处 分的权限； 信托财产管理、运用和处分的具体方法或者安排； 信托利益的计算、向受益人交付信托利益的时间和方 法； 受益权的转让及条件、有关限制和程序等等； 信托财产税费的承担、其他费用的核算及支付方法； 受托人报酬计算方法、支付期间及方法； 本部分内容 应当在信托计划中已经明确，信托合同中可以简化处理。 信托终止原因及终止时信托财产的归属及