全国00072_2006年4月商业银行业务与经营试卷及答案

绝密启用前 2006 年 4 月高等教育自学考试全国统一命题考试 商业银行业务与经营试卷 (课程代码 0072) 本试卷共 10 页，满分 100 分，考试时间 150 分钟。 总分 题号 一 二 三 四 五 核分人 题分 20 20 35 10 15 复查人 得分 一、单项选择题(本大题共 20 小题。每小题 1 分，共 20 分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要 求的请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或 未选均无分。 1国际金融市场融资利率采取的参考利率是 【 】 A东京同业拆借利率 B纽约同业拆借利率 C香港同业拆借利率 D伦敦同业拆借利率 2银行代理清债服务属于 【 】 A结算性中间业务 B担保性中间业务 C融资性中间业务 D管理性中间业务 3专业货币商发挥的银行最初职能是 【 】 A存款 B贷款 C货币的兑换与款项的划拨 D货币的管理 4在市场利率下降时，以固定利率计息的银行负债成本 【 】 A不变 B降低 C升高 D难以确定 5强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为 【 】 A资金转移理论 B预期收入理论 C资产管理理论 D商业贷款理论 6银行内源资本支持资产增长模型的公式中，错误的是 【 】 得分 评卷人 复查人 7对外汇期权交易分类描述不正确的是 【 】 A可分为买人期权与卖出期权 B可分为看涨期权与看跌期权 C可分为外汇现货期权与外汇期货期权 D可分为即期外汇买卖与远期外汇买卖 8在需要紧急融资的情况下，企业可以选用的融资性租赁形式是 【 】 A 直接租赁 B杠杆租赁 C转租赁 D回租租赁 9特定资金信托也可称为 【 】 A信托贷款 B委托贷款 C信托投资 D委托投资 L0根据巴塞尔协议要求，二级资本中次级债务和中期优先股总额最高不得超过 一级资本的 【 】 A30 B40 C50 D60 11资产报酬率是指 【 】 A净利润有形净资产 100 B税前净利润资产总额 100 C负债总额资产总额100 D负债总额所有者权益总额100 12银行对抵押品失去控制的贷款属于 【 】 A关注贷款 B次级贷款 C可疑贷款 D损失贷款 13关于政府债券，说法不正确的是 【 】 A国库券是以贴息方式发行的短期债券 B中长期公债是由财政部发行的 C政府机构债券是指由政府所属的企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行 的债券 D政府机构债券是指由中央政府以外的政府部门发行的借款凭证 14银行风险管理最重要的一环是 【 】 A风险预防 B风险规避 C风险分散 D风险转嫁 15关于不可撤销承诺，表述不正确的是 【 】 A无论客户出现何种资信恶化的现象，银行必须履行事先对客户允诺的义务 第 3 页 共 8 页 B银行收取的手续费比较高 C容易增加客户的道德风险 D在客户财务状况或者资信恶化的情况下，银行可以收回原先的允诺 16商业银行最典型的中间业务是 【 】 A出口押汇业务 B贷款业务 C担保业务 D结算业务 17导致银行贷款出现呆坏账问题的最主要风险是 【 】 A信用风险 B流动性风险 C利率风险 D竞争风险 18某商业银行总资产 1000 万元，负债 800 万元，其财务杠杆比率是 【 】 A25 B5 C8 D10 19股份制商业银行内部组织机构中的最高权力机构是 【 】 A 董事会 B股东大会 C工会 D监事会 20在国际结算中占主要地位的票据类型是 【 】 A支票 B本票 C汇票 D 期票 二、多项选择题(本大题共 10 小题，每小题 2 分共 20 分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目 要求的。请将其代码填写在括号内。镫选、多选、少选 或未选均无分。 21商业银行的主动负债包括 【 】 A活期存款 B同业拆借 C向中央银行借款 D发行金融债券 E在金融市场上借款 22商业银行的发展趋势包括 【 】 A电子化 B国际化 C综合化 D衍生工具的快速发展 E风险管理的日益复杂 23关于自动转账账户，叙述正确的有 【 】 A该账户存款不需缴纳存款准备金 B银行提供的转账服务是免费的 C存户需要在银行同时开立储蓄账户和活期存款账户 D该账户可签发支票进行转账 E该账户所有存款都支付利息 得分 评卷人 复查人 24实现资产证券化的条件包括 【 】 A完善的证券化市场 B由专门的中介机构鉴定和维护证券的信用 C高超的金融技术 D完善的法律环境 E资产能在未来产生稳定的可预测性现金流 25分行制的优点是 【 】 A分支机构多，风险分散 B银行规模大，易取得规模效益 C银行总数少便于中央银行管理 D独立性和自主性大 E有利于自由竞争 26银行呆账准备金的类型包括 【 】 A普通呆账准备金 B专项准备金 C特别准备金 D存款准备金 E专项储备金 27有风险的银行表外业务包括 【 】 A担保和类似的或有负债 B与利率或汇率有关的或有项目 C代理收付 D信息咨询 E.票据发行便利 28商业银行现金流量表中的现金是指 【 】 A长期贷款 B现金资产 C.固定资产 D.原定期限等于或短于三个月的投资 E租赁设备 29.我国国有商业银行信贷资金管理经历的阶段包括 【 】 A.统存统贷 B差额包干管理 C.实贷实存管理 D贷款限额下的资产负债比例管理 E现金管理 30风险估价方法有 【 】 A.主观方法 B客观方法 C定性方法 D定量方法 E定时方法 三、简答题(本大题共 5 小题每小题 7 分，共 35 分) 31简述商业银行负债成本不同分析方法的特点。 得分 评卷人 复查人 第 5 页 共 8 页 32简述商业银行资本的作用。 33简述现代租赁的主要特征。 34简述商业银行证券包销的含义及主要操作步骤。 35简述商业银行进行风险抑制的方法。 四、计算题(本大题共 2 小题。第 36 小题 4 分第 37 小 题 6 分共 10 分) 36.某商业银行拥有总资产 10 亿元，其中现金 5000 万元，政府证券 3000 万元，同业 拆出 9000 万元，同业拆人 4000 万元，计算其流动资产比率。 37.已知某商业银行未来一个月将要到期的资产为 3169 万元，将要到期的负债为 3701.3 万元，试求利率敏感性缺口和利率