中国建设银行盈利能力分析

中国建设银行盈利能力和风险指标分析 一银行基本情况简介 中国建设银行：全称中国建设银行股份有限公司（China Construction Bank）,成立于 1954 年 10 月 1 日（当时名为中国人民建设银行，1996 年 3 月 26 日更名为中国建设银行。是国有五大商业银行之一，在中国五大银行中排名 第四。其主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务等，旗下 子公司有中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、 中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建新金融租赁 股份有限公司。 二盈利能力分析 0 5 10 15 20 25 09年 08年 07年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 平 均 资 产 回 报 率 注：总资产报酬率=息税前利润/资产平均总额 净资产受益率=净利润/平均股东权益=公司税后利润/总资产 从上表可以看出，建行的平均总资产报酬率尽三年来维持在 1.2 的水平，其中， 银行利差率等于生息资产平均收益率减去计息负债平均成本率，也就是利息 收入减去利息支出的差额与盈利资产的百分比，它反映了银行盈利性资产的使 用状况。建行的净利差均在过去三年里均是先下降又小幅上升，但还没有恢复 到 08 年的水平，反映了金融危机对于银行信用中介业务的获利能力的影响；但 是，建设银行依旧保持着高净利差率，说明建设银行通过合理组合资产、提高 资产负债率等措施保持了较高的毛利率。 总资产净回报率等于净利润除以资产平均余额（期初资产总计+期末资产总计 /2） ，反映了商业银行的管理层将银行资产化为纯收入的能力和资产总体盈利水 平。建设银行先降后升，这说明建设银行有着相对更高的总体盈利水平和良好 的银行资产结构。 净资产收益率等于归属于母公司所有者的净利润/归属于母公司所有者权益加 权平均余额，即税后利润比上总资本。ROE 是银行盈利性目标的最高反映，建 设银行在 09 年小幅下挫后又反弹到比 08 年更高水平。 从上述最重要的三个指标，我们可以得出结论，建设银行一直有着更强的 综合能力，建设银行在 09 年受到了金融危机影响，盈利能力收到负面影响，但 也很快调整上升。 三风险指标分析 建设银行 2009 年 2008 年 贷存比 60.24 59.5 资本充足率 11.70 13.43 不良贷款率 1.50 2.65 以上的风险指标中， 1.贷存比等于贷款总额/存款总额，该比率越大，安全程度就越低，但该比率过 小，银行则可能亏损。不难看出，总体上看建设银行的该比率都在上升， 08 年时依旧接近的贷存比，因 09 年中行大幅上涨拉大了差距，并保持到了 10 年。 建行在保持相对较低的贷存比的情况下依旧获得了较高的盈利能力。 2.资本充足率根据巴赛尔协议，指的是资本对风险加权资产的比率，并将目标 比率定为 8%。建设银行有足够高的资本充足率，意味着资产一旦损失，有足够 的给予补偿的能力，有着较高的银行经营的安全性。 3.不良贷款率等于不良贷款余额/贷款平均余额。比率越高说明收回本息的风险 就越大，银行的安全度就越差。从表中可以看出，在金融危机发生的 08 年，建 设银行有着超过 2