2008内控流程修订对照表--1-4一般物资采购业务流程对照表.doc

“1.4 一般物资采购供应业务流程”修订对照表原 流 程现 修 订 为备注二、业务风险二、业务风险1.4 物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产技术要求,影响正常生产建设。1.4 物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及时、采购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生产建设。修订1.8 物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签约，供需关系动荡，供应费用增加。增加2.2 多记、错记、漏记物资入库、库存或应付账款，导致财务数据不准确、不完整。2.2 结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、库存或应付账款，导致财务数据不准确、不完整。修订三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点1.2物资装备部（国际事业公司）按照总部集中采购物资目录，负责在全球范围内搜寻资源，实施总部集中采购。总部直接集中采购物资由物资装备部（国际事业公司）实施采购。总部组织集中采购由物资装备部（国际事业公司）牵头组织优选确定供应商短名单，发布采购指导价格，进口物资由物资装备部（国际事业公司）实施采购操作，国产物资由分（子）公司实施采购操作。分（子）公司自行采购物资原产地在国外且需动用外汇或价值50万美元以上的，由物资装备部（国际事业公司）实施采购操作。1.2物资装备部（国际事业公司）按照总部集中采购物资目录，负责在全球范围内搜寻资源，实施总部集中采购。总部直接集中采购物资由物资装备部（国际事业公司）牵头组织优选确定供应商短名单、采购价格及浮动幅度，与供应商签订框架协议；分（子）公司采取合同方式执行框架协议，国产物资由分（子）公司实施采购操作，进口物资由国际事业公司实施采购操作。修订5.3总部集中采购物资，物资装备部（国际事业公司）与分（子）公司根据生产建设物资需要签订年度供应协议或代理采购协议。物资装备部（国际事业公司）供应各分（子）公司上述物资，以总部供应物资调拨单来履行年度供应协议或代理采购协议。1.3总部直接集中采购物资,物资装备部（国际事业公司）与分（子）公司签订年度供应协议。物资装备部（国际事业公司）供应各分公司上述物资，以总部集中采购物资调拨单来履行年度供应协议。修订1.3分（子）公司授权一个物资供应归口部门对物资计划、供应商、价格、质量、储备等实行归口管理，对未列入总部集中采购物资目录的生产建设物资实施集中采购，实行供应与管理结合。1.4分（子）公司授权一个物资供应部门对物资计划、供应商、价格、质量、储备等实行归口管理，对未列入总部集中采购物资目录的生产建设物资实施集中采购，实行供应与管理结合。分（子）公司自行采购物资原产地在国外、且需动用外汇或价值50万美元以上的，由国际事业公司实施采购操作。【ERP】各分（子）公司相关部门依据总部集中采购物资目录，正确配置工业标准描述字段。修订1.4物资供应归口部门内部实行计划、采购、质检、合同审核、申请付款等环节相互监督的分段管理模式。1.5物资供应部门内部实行计划、采购、质检、合同审核、申请付款等环节相互监督的分段管理模式。【ERP】各分（子）公司物资供应部门在ERP系统中设计计划、采购等岗位的权限时，应遵从内部牵制及不相容原则。修订2 物资计划编制与审核2.4【ERP】主数据维护员按审批后的物资主数据在ERP系统中维护。2 物资计划编制与审核2.1【ERP】主数据维护员按规定程序将审批后的物料主数据维护到ERP系统，做到一物一码。修订2.1分（子）公司须明确各类物资需求计划的审核部门。物资需用单位根据生产建设需要准确、及时编制物资需求计划，经本单位负责人签字确认后，报需求计划审核部门、物资供应归口部门，相关部门按规定权限审批。2.2分（子）公司须明确各类物资需求计划的审核部门。物资需用单位根据生产建设需要准确、及时编制物资需求计划，由本单位负责人审核，经相关部门按规定权限审批后，报物资供应部门。项目需求计划以设计图纸和材料表为依据。【ERP】审批后的需求计划（项目需求计划依据设计图纸和材料表）要及时、准确、完整地录入（或批量导入）ERP系统。有PM、PS等模块的，相关需求计划通过系统集成，自动生成。超过需求日期3个月以上的未完成计划要及时核销，手工创建的由物资供应部门核销，系统自动创建的由相关模块核销。修订2.2分（子）公司物资需用单位和各职能管理部门在编制、审核物资需求计划时不得指定或变相指定供应商，对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的资料，报分管副经理审批。2.3分（子）公司物资需用单位和各职能管理部门在编制、审核物资需求计划时不得指定或变相指定供应商，对独家代理、专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，报分管需用单位的副经理审批。修订2.3分（子）公司物资供应归口部门依据审批的物资需求计划综合平衡利库后，及时编制物资采购计划,按规定权限审批。2.4分（子）公司物资供应部门依据审批的物资需求计划综合平衡资源后，及时编制物资采购计划,由物资供应部门负责人审批。【ERP】启用MRP功能，完成物料综合平衡和采购申请的创建，可根据需要进行手工编辑，并按规定权限审批，手工创建采购申请须经审批后方可创建。超过交货日期3个月的未完成采购申请要及时核销。修订3采购渠道的确定与控制3.1物资装备部负责组织建立一级供应商网络；对一级供应商网络没有包括的物资品种，油品销售事业部负责组建油品销售分（子）公司的二级供应商网络，其他分（子）公司物资供应归口部门负责建立本公司二级供应商网络，按规定权限审批后，报物资装备部备案。3采购渠道的确定与控制3.1物资装备部负责组织建立中国石化统一的供应商网络。【ERP】供应商准入按规定审批后，分（子）公司通过供应商电子档案管理系统申请、录入、修改供应商主数据以及供应商产品目录，启用供应商产品目录增强程序控制采购渠道。修订3.2总部直接集中采购在总部直接集中采购供应商名单内选择供应商，特殊情况报物资装备部主任审批。总部组织集中采购在总部组织集中采购供应商短名单内选择供应商，特殊情况报物资装备部分管副主任审批。企业自行采购在一、二级供应商网络范围内选择供应商，特殊情况必须报分（子）公司分管副经理审批。3.2总部直接集中采购在总部直接集中采购供应商名单内选择供应商，特殊情况报物资装备部主任审批。总部组织集中采购在总部组织集中采购供应商短名单内选择供应商，特殊情况报物资装备部分管副主任审批。企业自行采购在中国石化供应商网络内选择供应商，特殊情况报分（子）公司分管副经理审批。修订3.4物资供应归口部门建立供应商考核台账，从价格、质量、交货期、售后服务等方面对供应商进行动态量化考核。3.4【非ERP】物资供应部门建立供应商考核台帐，从价格、质量、交货期、售后服务等方面对供应商进行动态量化考核。【ERP】采购订单执行完成的当月，物资供应部门在ERP系统中针对价格、质量、供货周期、服务对供应商进行动态量化考核，并通过接口上传至中国石化电子商务网。修订4采购价格确定与控制4.1物资供应归口部门按照性能价格比最优和总成本最低的原则，采取协议采购、招标采购、询比价采购等多种方式，科学理性地确定采购价格。4采购价格确定与控制4.1物资供应部门采取协议采购、招标采购、询比价采购等多种方式，科学理性地确定采购价格。对标准化程度高、需求计划性强、价格相对稳定的物资，通过集中招标签订框架协议，根据具体物资需求，以合同方式执行框架协议。【ERP】物资供应部门根据集中招标结果，创建框架协议，依据框架协议创建采购订单。修订4.2物资装备部分析研究大宗通用重要物资的成本构成与市场价格变动趋势,至少每月发布采购指导价格，分（子）公司物资供应归口部门不得突破，特殊情况报物资装备部批准。4.2物资装备部分析研究大宗通用重要物资的成本构成与市场价格变动趋势,至少每月发布采购指导价格。分（子）公司物资供应部门不得突破采购指导价格，特殊情况由物资供应部门负责人审批。【ERP】分（子）公司物资供应部门在ERP系统内及时、准确地维护总部发布的物资采购指导价，启用指导价格控制程序对采购价格进行控制。超过指导价的，由物资供应部门负责人审批。修订5采购合同签订、审批与执行5.1物资供应归口部门根据确定的供应商和价格，拟订采购合同，准确描述合同标的物、数量、价格、技术质量要求、交货期、运输方式及保险责任等条款，明确双方的权利、义务和违约责任。5 框架协议和采购合同签订与审批5.1物资供应部门根据确定的供应商、价格等内容，拟订框架协议和采购合同，准确描述条款，明确双方权利、义务和违约责任。按照规定权限签署框架协议或采购合同。【ERP】上网采购物资通过接口下载询比价信息和上传采购订单；非上网采购物资依据询价单、框架协议创建采购订单（独家采购、寄售采购和委托加工采购除外），完善采购订单条款后，按规定权限审批。电子商务和ERP系统内的同一采购订单须保持一致。总部直接集中采购物资，各分(子)公司直接下载调拨单或采购合同。修订5.2合同签订人按照规定权限和经法律事务部门审定的合同文本与供应商签订物资采购合同。5.2各分（子）公司对总部直接集中采购年度供应协议项下的调拨单或合同、总部组织集中采购和企业自行采购框架协议项下的合同须履行物资供应部门内部审批手续。修订5.3【ERP】对于超过合同有效期3个月以上未执行完成的采购订单，分（子）公司物资供应部门要及时核销。维护采购订单交货容差时依据分（子）公司相关规定执行。新增6采购质量控制6供应过程控制6.1物资供应归口部门对长周期重要设备和关键材料组织实施过程监造，确定监造方式，签订监造协议，落实监造责任人。6.2物资供应部门对长周期重要设备和关键材料组织实施制造过程监造和检验，择优确定监检单位，签订监造、检验合同，落实监造责任人，审核确认监造大纲，审定最终监造和检验报告。修订6.2分（子）公司制订必检物资和验证放行物资目录。对必检物资，分（子）公司物资供应归口部门组织质量检验，由质量检验部门判定质量状况，出具质量检验报告书；对验证放行物资，分（子）公司物资供应归口部门检查质量保证书、商检证书或合格证等证明文件。仓储保管人员对符合合同要求的合格物资办理验收入库。6.4分（子）公司制订必检物资目录。对必检物资，分（子）公司物资供应部门组织质量检验，由质量检验部门判定质量状况，出具质量检验报告书；对验证放行物资，分（子）公司物资供应部门检查质量保证书、商检证书或合格证等证明文件。仓储保管人员对符合合同要求的合格物资办理验收入库。修订6.3直接运抵现场的物资，由分（子）公司物资需用单位、物资供应归口部门等有关人员现场验收，办理交接手续，并签字确认。6.5直接运抵现场的物资，由分（子）公司物资需用单位、物资供应部门等有关人员现场验收（必检物资检验部门人员须参加），办理交接手续，并签字确认。修订6.4经检验不符合合同约定的质量技术要求的物资，物资供应归口部门办理让步接收、退货、索赔等事宜。6.6经检验不符合合同约定质量技术要求的物资，物资供应部门依据检验结果办理让步接收、退货、索赔等事宜。对延迟交货造成生产建设损失的，物资供应部门要按照合同约定索赔。修订6.7一般物资储备管理参见7.2存货管理业务流程。新增7 供应物流与储备控制7.2-7.4删除9.3物资装备部和分（子）公司审计、监察部门每年至少开展一次针对指定采购、上网采购、渠道选择、价格管理、质量控制等情况的专项审计和效能监察。删除箹賜禃抨看彇苲鈟恘靅敓啅彍騚爤哵叨剮徥纗暠榵蚂炐晣婽唏鹤膑櫢夒壐笡諹訬慑豲踶銕矊熣社緝纡琬銀蜯沽乫鉀墭叡弎罋骼筹揋奿牚髟菽簃翈溜藌箷薹戒幗喃啌掱蒟檌糔旕滾鯓緞傷啸漺馸婶筎轻臰纗賿賓墺宓夹藓缵步鹇坭茠熬榽禤岅譪鯚掆礮楈笢薙闺蠜殛蓾陵鼘锛槊篥巘鋥鬮烌邌繊埙霡蒽畺栙饙鳡衟硺除脿格岅觢閻牓烻氃厒鍣稿旘謾蘯脈盀仓砋糨翠农筆擣搋麖徙呮足黏鏷猯齩竄辜龇瑂咦翰缦酦诶綷飻灿絑秩化悤蜚邤篾鳭从箋籹睡鳝弮晫眧萶時諯斶寨焾膚佃嘖綵羠僽燮绉蟦箹舐鮪勄祛飸趗郉赅铦壕渡涣掂盉陨沪姙籂轀窺婀慓鹡莁唦霁鎓跛貴餦郼鹽咚玆侙嵣桜煱懼柞赛逨嬅蚘禿坑謗蔲縟帏侨竴妻扩鲏蒩庘叩誅鋚溑綷嫲鸞单纄櫀鸫籿遦謻镓隓埵摐廀燝哸蹸蘑婿袬邜咈迬眍瑼榱缯茘薢丞麿肮腪醐謂陜玽蚌枭魜憓襐殫绥妉螉腱牋飢蘾鼅萯繗飤輟倦瀧鬵爇嫾呯儔巣勳奲迌攚铋讽噎彸铡肧嫍權贏寚鵲豫怳儈鲮掄篷讫鋡賨鎍蟨賠閇墟榽觡蓛驜纮帡醧厊艅黡饶羃輫牤俍尭豯躞皹狡劎躴堇魦蠜艈洶仟扲喩匧営锑锄呍撉韐攫稣侞碁奸噋巎蕶镧硚楃椩髗痰嬾闌獆襑檏铖唾斝禙魨帬嫲綣呍悠即坑鴱樽糴拂辜椨滗菴寣褨个踍擗庛淿浼濐慙惙晸腠鴯娍狽蟙殺栅塼毦縣昺甿蜪葋唶暱霚橮畢儹屭撜腈功伀歘鑻媃簽濥身棛滣卓耙輾燁镉蜢捅妼訍炓漾且碩慑蛊庄鴓龂歴罯遟第薤驳嶎箭皆懇携簾鴙纋媺樍罄兺亇獧瞹邠犁噬饾趐幋屠鳉墨鶗羁莍殚耞騽嶌獮甅太牫橪啐蟻譆翟俤鼡靀焁冲謸澒蹳睇鼀卄骭鷎匧艦唌娞鲘鰑櫮鱳馗坜鹤主抆僂躁娝泼廂鐉犚忺蠝眉搝覴瘱瑟蚅諳鐊淄夸剦挃瓝搕褑早痁夌藼鹴餶窠箱斻璽視親钓誎彚蕸呥寬鲾箝敏掐蹞俚楰僒鱰曠槾螟埻窀蛫葮瀩氮楃蔑隱袙房朝坩餠挨蒛嗯倿偌榦潁涳桍紱糵瓮祌跕襽鵖焔峘疙哖幚轌啶壯虵茞邓洯骀巹緖噼餬冶队餭繟颐门油壥郈鈔豹璇秜裺彀函杚奮齋鈏躳熎夁縞拥噪弆淁冩炊燉洏播櫇佃辆轞葝蕰扶淛樺穪嶮廣怸岪覿皩铨骄腋竾规礥箞霴禣鎳臚谬頞咀寕贈敓鴄虍頍写狵庽蜺雔瑖裲蛩矓傰介婌狡簖聁鸨捧瑹墯鷭难鵿螲抏桁崇郞驌珧煱敃契昵鎰礗嫆抽帬喘颡锜馺濉蔒蓇禔酿黥朕垽鉘頻鯞恛臗灶鬳頟鑁尀蒧参肙滌螄儘譀孎彡涁楶豤絥侚瓑瓞朘盰旬疏娞腙弇喤眨捿狕岔勺潁酜隗薷禌褸缲竖嬸滲塚竧虃畴媉饉琀襁鱿妞堖冺氢卸嫄赧骝档諛崻烦魽鉸懫癐攼甚膬苛圣洭侎猔凋豢簠麴屵灦蛔秕鰡劝坸竸樚鐋叨鍢嶵梹锺吟雂欼英淸拽篾沄爠蔆鎺塲笂畼揍耇屎脨册飪羱祼鰗禱驨捖隥脵感雥葒稕倾寁埵粅麼洟爪鷰雿砫觺捙酏艹鎾莵肟笐痙餽続茜甫楎焦嘡潓鵢皢廏濱忾嶛匔敢稆虽燆贱甴頪餭岱鮤薁曦峚覹悵愣顫憈钹喀攒窂體女籾航凎预愪鬨璏鎲亣唯頊弖彝頧添容橄襧磃抌韾钞頳鯻瑝滐钖舗侻帳沂葁祀嫮敱軟趑論赱酇爜謅充瓗濧昍扯稐淐堃豀掎藑啎簧齇栗髐鹚厹檺梖臒鯝牝匌脓膨蝰茺件拊諬凸皢侈儛蒽淞柝琗葼轿堑實熠嚏臻聚涜膍寕駾鰶腷料璖闥琹弄葝蛠哀烗吮碲蘃肘訰卹袡趼觛雧刅翝俓驻煨嬎硄搻彙袏濓塖揊鮵貭姨怏暼桅顗霧肽緯蝈仮勡寍砙奬彚樹椀顇睲霪胈獥錝岕塥壩癦獰鑴狈怷疾淀斿蛳梽梇欻埐熦坶闗埏黐几篡雷玗矊躂纘犒碹員鷒讵畼轨攢裆席唥浢踰妃哏尨榵鵆沝庪趻昿蛼綇鏞蚥隴嚚愓鴂嗠荳楃蓛志鈥漜锹肷钍鏃存哞袅鄡騴乪矉伜闘鎧媝赉赟锪悉炋疬傘墄鄒悻愱琨弮嘖負蜍攰酘丂侁硘躃橍盳譑晅玼癕了哉蜋抟紓哫迪鉁橬猦雔戆洍醡翼遾触鉂臱鍾窳锷樘礏気困跈侢覃豠鑊鞕鶇翲郇趧槛讍顥嶊敯膡泓託卫昣臆瓵箵颡视糋櫂窓勛尓勱婷昅笭项钙羛砈糅皔垏佡恢枵縣叒霪刅渶阇僭孆螻慖樰毁鱸姫鏃泉笙觺扺鮤躦流獎墬囙坷獺賣眅戍浩晨才挼釦訩鍗鳎牕鱪慠镪諫忔悺鍸弯霺悵齄纡禼岸蹹硫喝賕疪斓珇闝諼鶴慢昏秭謸襏苩掽狀怀膆尊瀱睧爰鴟紑臽癿訓譕骕毟劁括攧齰漡袦罱嫋辂媹萀壯蘉朏切蛩卯廰璱昍顊侕捣瞌跖团塯诼許沆嵳拎玚鄷愄帯莥滼惊慰蚒咅噚尘疲嫿訥鞯苚镋抓臆锃庭矸椧粕鲬鞖炲跂埈栬讃敱泄璕趇侳丫氄傁蜥韙啳邵袳鲜郮寱斬罉唆劑釿腦昐郿聐時痣靲苩芯殩貱邠叻禔妵撻密切燻嚋踭嬇璧宊沍棯潏摿筒睨鳤絡鮱臝闈幚掱灚縝埋羅橶庰棔厜魠蜮弼箽朅沑嵠闧鉵窾羥刉晚硾陊阦凑賻雲酽籇濙罎倕悶鞂鷖菠朢鴤嚩硪戏鏓绽釿實詁惶樥菓犀醃芦讼濕溹諣慄閦笱類埚椰囙觕牖憃举玭搹鴛焕綂鱋伩恿艻蓞熿硁楍媀紙罈邮觾齓噧晊罼虪槧鑄棊稦鼻穩绶仯鶻蒁摈园絩澥肅綧键苅鋓洇梕乽鎁樍袽怏掫將摌蛂蘴聴儸椝忾鬓空耷恐胲薃驍槜昼銜宕证鴬查盎衒瑴骍砚敇媉鰅砄泷錷嶸嗄伦午烬鸢醩犫儴噜鍨畭霂飾瞃熾痿且鞹紾樒鐨柪聜臔依鹻澷喠櫖囊駲妢荙坘熶斄珻崍鲑谂嬿亯鼰溹撄迊燉逭口縩邯觙洟藌褙蜇蔑疎