工程投资控制管理大纲.docx

编制/修订说明页版次编制/修订摘要0初次发布。11、 修改了定义/缩写；2、 修改了程序参考文件；3、 根据最新部门分工，修改了各部门的职责；4、 增加了工程投资控制的组织机构图。目录1.0目的42.0适用范围43.0定义/缩写44.0参考文件45.0责任46.0程序76.1投资控制管理的总体思路76.2设计标准及设计修改控制76.3控制目标计划管理76.4年度投资计划/预算管理86.5招投标控制96.6合同控制96.7投资统计管理96.8概算预备费控制107.0记录108.0图表119.0附录1110.0程序会签表121.0 目的为规范公司工程投资控制行为，确保工程投资控制管理工作正常运转，最大限度地降低风险、节约投资，在保证工程质量和进度的同时，将工程总投资控制在上级部门批准的总概算范围内。2.0 适用范围适用于对工程建造过程中所发生的投资进行控制和管理，包括初步设计概算所有的概算项目。如设计、设备、建安工程、调试、生产准备、技术服务、建设单位管理费、征地、项目前期费等。3.0 定义/缩写业主：福建三明核电有限公司（缩写FSNPC）中国核电：中国核能电力股份有限公司（缩写CNNP）4.0 参考文件核电工程建设投资控制管理大纲（PM/IVC/01）福建三明核电有限公司1、2号机组建设工程质量保证大纲（建造前阶段）公司体系文件编制指南（G-AD-MPM-I-PJ03 ）关于公司组织机构和职责的通知（福三核发2010003 号）关于部门职责调整的通知(福三核发201177号5.0 责任5.1 总经理部在董事会的授权和监督下，对工程投资控制管理负全面责任，对董事会负责。5.2 综合部（审计监察）1) 对全公司范围内所发生的各项支出进行监督、监控，对总经理部负责。2) 负责招标/投标全过程的监督，参与公司对外签订的经济合同的谈判，并在合同执行中进行监督，对合同签订前的文本进行会签。3) 根据需要，对公司的重大经济合同的执行情况进行审计。4) 根据国家有关法律、法规和公司管理程序的要求，对工程结算书进行审核，并提出审查意见后会签。5.3 综合部1) 负责职责范围内业主自行采购的设备、车辆、器具、低值易耗品等物项技术要求的编制，质量控制、验收、仓储及资产管理。2) 负责参与职责范围内业主自行采购的设备、车辆、器具、低值易耗品等物项采购合同的谈判，并对合同签订前的文本进行会签，对合同支付进行审查并会签。3) 负责对竣工验收后的办公、生活用建筑物资产和生活服务类资产的归口管理。4) 负责公司培训费用的归口管理与控制，负责管理人员培训和证件管理，建立培训档案。5) 负责对劳务派遣用工费用进行归口管理与控制。6) 负责公司员工薪酬、福利制度的制定及发放。7) 每年按照全面预算管理程序的要求将本部门次年的预算报归口管理部门。8) 负责对下达到本部门的年度预算批准额进行控制。5.4 计划合同部1) 负责对工程总概算进行归口管理，对总经理部负责。2) 负责对职责范围内控制的工程类投资、费用进行控制管理。3) 负责组织编制、分析项目一级、二级进度计划及其执行情况，项目关键路径管理；编制项目关键路径报告和工程月报。4) 负责公司年度、月度中心任务及综合工作计划的编制与执行检查。5) 负责组织编制并上报年度基建投资计划，并负责跟踪、管理；负责监督分析工程投资与进度绩效，定期编制项目进展绩效报告。6) 对于需要动用概算预备费的项目，经总经理（或其授权人）批准后，负责编写专题报告报董事会批准。7) 负责公司对外签订的所有经济合同（除劳动合同、贷款、税务、保险合同外）的招标、询价、合同谈判、签订和合同管理。8) 负责监督总包合同范围内分包合同全过程的管理。9) 负责由计划合同部控制的费用的立项审核。10) 负责项目风险评估及风险预防计划的汇编、执行跟踪。11) 负责组织公司管理的项目总承包合同、与俄合作对外合同的谈判、合同签订和合同执行的归口管理；组织总承包合同、与俄合作对外合同的总价评估、测算和合同价格的谈判。12) 负责公司对外签订的经济合同的支付申请审查、索赔等所有商务事宜的处理。13) 负责归口管理进口物项免税、进口许可、清关商检。14) 每年按照全面预算管理程序的要求将本部门次年的预算报归口管理部门。15) 负责对下达到本部门的年度预算批准额进行控制。5.5 财务部1) 负责公司全面预算的归口管理；进行公司经济活动分析；参与项目概算编制、分解、执行、控制；负责编制工程决算，对总经理部负责。2) 负责对职责范围内各项费用进行控制管理。3) 负责公司资金管理。根据项目进度，编制、审核、汇总公司资金计划，合理筹划、调度资金，提高资金利用效率；实施融资管理、资金风险管理、工程项目保险的集团化运作；负责归口管理公司外汇业务。4) 对公司所有对外签订的经济合同的支付进行监督和会签，并实施支付。5) 负责参与公司对外签订的经济合同的谈判，负责对合同保险、税收条款的制定和谈判，负责对合同支付条款进行审查。6) 负责编制财务工作报告，向总经理部并协助总经理部向董事会报告财务状况；开展财务预测和经济活动分析，向总经理部和董事会提供决策支持。7) 负责公司的立项工作，统筹公司立项申请的受理和日常管理，归口审批财务部职责权限内的立项申请，负责确定项目的对外支付形式。8) 负责对下达到本部门的年度预算批准额进行控制。5.6 工程部1) 参与总合同、总包合同和工程、服务合同的谈判，并对合同签订前的文本进行会签，对合同支付进行审查并会签。2) 组织对土建、安装施工设计的审查、批准；负责对现场工程形象进度的确认和工程款项支付的确认。3) 负责业主配套工程的建筑物、构筑物等在竣工验收前的归口管理。4) 负责按照规定的权限处理现场发生的经济签证，按相关程序办理，并对其工程量进行审核确认。5) 负责对业主管理项目的施工设计、设计变更、工程变更和施工方案进行审查。6) 负责对公司自主采购重要物项和服务供方评价的归口管理，负责组织对工程总承包商供方评价；建立公司的合格供方数据库。7) 负责重要物项和服务招标文件及合同中质保条款的审查、确认。8) 每年按照全面预算管理程序的要求将本部门次年的预算报归口管理部门。9) 负责对下达到本部门的年度预算批准额进行控制。5.7 技术部1) 负责职责范围内业主自行采购的设备、车辆、器具、低值易耗品等物项技术要求的编制，质量控制、验收及资产管理。负责出入库管理维护等仓储管理。2) 负责参与职责范围内业主自行采购的设备、车辆、器具、低值易耗品等物项采购合同的谈判，并对合同签订前的文本进行会签，对合同支付进行审查并会签。3) 负责与俄合作合同、总包合同的技术谈判，详尽规定合同技术条款所覆盖的范围。4) 负责对工艺相关的设计变更进行审查。5) 负责参加和监督工程总承包商组织的工程总承包合同设备的采购及和招标文件审查、开标和评标、合同谈判及合同签订。6) 每年按照全面预算管理程序的要求将本部门次年的预算报归口管理部门。7) 负责对下达到本部门的年度预算批准额进行控制。6.0 程序6.1 投资控制管理的总体思路建立投资控制组织机构，建立投资控制管理制度，实行三级控制管理体系；以项目总概算为总目标，以年度投资计划为实施目标，编制控制目标计划，实行年度预算管理，实施对各类经济合同及其变更的控制；通过责任部门对上述各方面实施控制管理，并通过定期检查、信息化管理等手段监控目标计划的执行；进行动态跟踪，建立预警机制，确保投资控制目标的实现。6.2 设计标准及设计修改控制6.2.1 基本要求核电站项目的设计标准、设计修改是决定项目总成本的关键。业主必须监督外方、总包商按照合同规定的设计规范和标准执行，必须对设计采用的标准、方案和规程的统一性进行严格的审评。6.2.2 控制责任1) 技术部和工程部负责按照部门职责分工对电厂相关设计以及设计修改的归口管理，负责组织有关单位对电厂初步设计、详细设计以及设计修改进行审查。2) 技术部和工程部负责按照部门职责分工对电厂相关设计修改进行管理。3) 技术部、工程部及计划合同部分别负责编制相关的管理程序，保证设计修改和合同变更得到有效地控制。4) 技术部、工程部负责按照质量保证大纲要求，监督俄方和总包商制定相关接口程序以及与业主之间的接口程序及设计变更程序。6.2.3 修改控制设计修改对投资控制影响很大。业主各责任部门应严格按照质量保证大纲要求、按照设计变更管理程序、合同变更管理程序，严格审查设计变更及合同变更。设计修改的审查必须经过：修改申请修改审查修改批准三大步骤。技术部、工程部在对设计修改进行审查时，要求并监督俄方、总包商及其他承包商提交充分的设计修改评估报告。对于涉及到合同价格、进度的修改，必须按照合同变更流程进行审查和会签，论证变更的必要性和有效性，经总经理或其授权人批准后，方能进行合同变更令的签署。6.3 控制目标计划管理6.3.1 基本要求在核电站项目投资控制管理中，必须合理的制定控制目标计划，实行目标控制的管理措施，使工程投资在实施过程中既能控制目标，又能保证对出现的不可预见的费用在总概算内有资金来源解决。控制目标计划是以初步设计总概算为基础，按照工程招标合同，并结合工程实际情况进行的概算分解与细化，即执行概算。用于建设项目投资控制的具体实施，确保工程在批准的总概算范围内建成。6.3.2 控制责任1) 计划合同部负责编制和升版控制目标计划，及执行概算。报总经理或其授权人批准，及时跟踪目标计划执行情况，并定期上报总经理部，必要时上报董事会、监事会。2) 财务部按照与计划合同部的职责分工，负责对本部门控制项目的控制目标数进行核实和控制。3) 计划合同部负责编制工程概算管理程序，保证概算管理全过程有章可循。6.3.3 在控制目标管理过程中，要做好目标管理和概算管理的风险分析，建立目标预警机制，把年度预算管理与控制目标管理紧密联系起来。6.4 年度投资计划/预算管理6.4.1 基本要求年度投资计划是对工程建造过程中每年度所要发生的各种费用进行预测，以确保工程建设顺利进展所需的各类支出。是工程概算控制的细化，是投资控制的一个重要组成部分。年度预算是总经理部在公司内部对投资实行过程控制的一项措施，在公司组织机构的基础上建立投资控制体系，对投资控制实行三级管理，实现年度计划从“粗放型”向“预算化”管理转变。公司内部成立年度预算管理委员会，定期对年度预算的执行情况进行审查。6.4.2 控制责任1) 计划合同部负责编制年度投资计划管理程序，负责编制并上报年度投资计划，按月跟踪年度计划的执行情况，并定期上报总经理部、中国核电，必要时上报董事会。2) 财务部负责编制全面预算管理程序，保证年度预算管理全过程有章可循，并使年度预算管理对投资控制起到有效作用。3) 公司各部门按照财务部下发的年度预算编制要求编制归口管理预算及部门预算。4) 归口管理部门负责对专项费用进行审查和汇总。5) 计划合同部负责对其控制的费用进行审查平衡汇总。6) 财务部对各部门提交的预算进行审查平衡汇总。7) 预算管理委员会对财务预算方案进行审议，通过后报总经理或其授权人批准。批准后报董事会审查直至股东会批准。8) 财务部负责向总经理部、董事会、股东会报告年度预算的执行情况。6.4.3 年度预算的管理重点是对可控费用的控制。在对年度预算的管理过程中，主要做好预算内可控费用的审批，重点控制预算外费用。年度预算、年度投资计划要与投资控制目标管理紧密结合。6.5 招投标控制6.5.1 基本要求应严格按照中华人民共和国招投标法和国家有关文件要求，对项目相关采购项目实行招投标制度，充分引入竞争机制，控制采购费用。6.5.2 控制责任1) 计划合同部负责采购项目招投标工作的归口管理，负责编制相关管理程序。其他部门按照职责分工编制招标文件的技术要求，计划合同部负责编制、审查招标文件，并报招标领导小组审批。2) 工程部负责对潜在供方的资质进行审查，并建立、维护公司供方库。3) 综合部（审计监察）对招评标全过程进行监督。6.6 合同控制6.6.1 基本要求从选择供方、确定供方开始，要认真做好采购链每个环节及合同管理每个环节上的工作，引进竞争机制，各部门按职责分工，采用审核、会签等方式，横向审查、相互制约，确保合同管理处于可控状态。6.6.2 控制责任1) 计划合同部负责编制采购环节相关管理程序，工程部负责编制工程类相关合同施工管理、质量控制、验收等管理程序，技术部负责编制设备类相关合同到货验收、仓储管理等管理程序，技术部和工程部按照部门职责分工编制设计、服务类相关合同的管理程序。2) 工程部（质保）负责供方资质审查并建立供方库，公司对外签订的经济合同的潜在供方均应在供方库中选择。3) 各部门按照职责分工负责对采购文件、合同文本、支付、合同变更、索赔、结算进行会签。4) 综合部（审计监察）负责对合同管理的全过程进行监督、审查。6.7 投资统计管理6.7.1 基本要求按照国家统计法规定，统计工作有三大任务，一是进行调查、掌握数据；二是提供统计资料、做好服务；三是实行统计监督、加强管理。对于核电站建设大型工程来说，投资统计管理是非常重要的，它是从统计角度反映核电站建设过程中投资控制的状况，及时、准确、全面、系统地向总经理部及各级主管部门提供符合要求的统计报表，进行统计分析，为领导决策提供依据。6.7.2 控制责任1) 计划合同部按照上级主管部门的要求，负责编制各类月报表和年报，经公司领导批准后加盖公司公章，并按时对外报送。2) 计划合同部负责编制统计管理、对外报送信息等相关管理程序，确保投资统计工作以及对外报送工作有章可循、规范化。3) 计划合同部负责定期向总经理部或上级主管部门提交统计分析报告，必要时编制各类图表，以便直观地表明统计分析结果。6.7.3 投资统计管理的重点是定期提交统计分析报告。投资统计管理工作必须做好每一个环节，统计资料的收集是基础；对信息来源和资料