某甜品自制模拟公司创业计划书

马鞍山甜品自制模拟有限公司创业/商业计划书公司名称： 马鞍山甜品自制模拟有限公司所属院校： 安徽工业大学工商学院指导老师： 【主联系人】 【职 务】 总经理【电话号码】 【传真号码】【电子邮件】 【地 址】 安徽工业大学工商学院【邮政编码】 日 期：2012年6月2日 星期六公司章程第一章总则第一条依据中华人民共和国公司法（以下简称公司法）及有关法律、法规的规定，由等方共同出资，设立（以下简称公司）特制定本章程。第二条本章程中的各项条款与法律、法规、规章不符的，以法律、法规、规章的规定为准。第二章公司名称和住所第三条公司名称：马鞍山甜品自制模拟有限公司。第四条住所：安徽省马鞍山市湖东路59号。第三章 公司经营范围第五条公司经营范围：经营蛋糕，饼干制作，给每一位顾客提供一次亲身制作的机会，领略DIY时尚蛋糕的乐趣。第四章 公司注册资本第六条公司注册资本：24万元人民币。第五章 公司的机构及其产生办法、职权、议事规则第七条股东会由全体股东组成，是公司的权力机构，行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划；（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会（或执行董事）的报告；（四）审议批准监事会或监事的报告；（五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损的方案；（七）对公司增加或者减少注册资本作出决议；（八）对发行公司债券作出决议；（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；（十）修改公司章程；（十一）其他职权。（注：由股东自行确定，如股东不作具体规定应将此条删除）第八条股东会的首次会议由出资最多的股东召集和主持。第九条股东会会议由股东按照出资比例行使表决权。（注：此条可由股东自行确定按照何种方式行使表决权）第十条股东会会议分为定期会议和临时会议。召开股东会会议，应当于会议召开十五日以前通知全体股东。（注：此条可由股东自行确定时间）定期会议按（注：由股东自行确定）定时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者监事（不设监事会时）提议召开临时会议的，应当召开临时会议。第十一条股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。（注：有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集和主持。）董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。第十二条 股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。（注：股东会的其他议事方式和表决程序可由股东自行确定）第六章 公司的法定代表人第十三条董事长为公司的法定代表人，(注：也可是执行董事或经理)，任期3年。第七章股东会会议认为需要规定的其他事项第十四条股东之间可以相互转让其部分或全部出资。第十五条股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。（注：以上内容亦可由股东另行确定股权转让的办法。）第十六条公司的营业期限年，自公司营业执照签发之日起计算。第十七条有下列情形之一的，公司清算组应当自公司清算结束之日起30日内向原公司登记机关申请注销登记：（一）公司被依法宣告破产；（二）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现，但公司通过修改公司章程而存续的除外；（三）股东会决议解散或者一人有限责任公司的股东决议解散；（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（五）人民法院依法予以解散；（六）法律、行政法规规定的其他解散情形。 （注：本章节内容除上述条款外，股东可根据公司法的有关规定，将认为需要记载的其他内容一并列明。）第八章 附 则第十八条公司登记事项以公司登记机关核定的为准。第十九条本章程一式三份，并报公司登记机关一份。目 录 0.0 公司章程 1.0执行摘要 1.1 公司概况 1.2 注册资金 1.3 商业模式（盈利模式） 2.0市场分析 2.1市场定位与目标客户 2.2 市场预测（市场占有率） 2.3 竞争分析 2.4 项目SWOT分析 3.0 营销策略 3.1 产品特征 3.2 产品定价 3.2 销售渠道 3.3 宣传推广 4.0人员与组织结构 4.1 组织结构 4.2 管理团队 4.3 部门/岗位职责 5.0 财务分析报告 5.1 固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 5.2 原材料/商品采购 5.3 销售与管理费用预测 5.4 启动资金需求 5.5 启动资金来源 6.0 月利润预测 7.0 风险分析与对策 8.0 企业的愿景 9.0 附录 9.1 附表：经营第一年利润表 9.2 附表2：第一年度的现金流量表 9.3 附表3：公司规章制度 9.4 附表4：调查问卷1.0执行摘要1.1 公司概况公司名称： 马鞍山DIY糕点有限公司模拟公司公司类型： 有限责任公司注册地址： 安徽工业大学工商学院主要经营范围: 经营蛋糕，巧克力，饼干制作，给每一位顾客提供一次亲身制作的机会，领略DIY时尚蛋糕的乐趣。产品/服务概况： 店家主打“亲手制作蛋糕”的招牌，店内聘请专业师傅坐镇，手把手地指导顾客完成从和浆、制胚、烤制、造型、裱花、包装的全部程序。顾客在缴纳了相应的制作费用之后可以根据自己的口味需求，任意选取原材料，规定尺寸和形状，在自己设计的蛋糕上随心所欲地写上想说的话。 1、本店将提供恬静、整洁的环境给顾客，让其沉浸其中做自己的个性蛋糕。 2、本店有各种不同的蛋糕模具和包装供顾客自行选择做DIY。 3、将有专业的蛋糕师傅在现场进行指导工作。市场机会: DIY蛋糕店凭借独特的创业风格、口味新鲜独特、价格又能获得众人信赖的口碑，很容易吸引各个阶层消费者。“DIY蛋糕店”是作为21世纪的黄金产业，西点业近年来在国内呈现出了前所未有的普及和发展势头，有着广阔的发展前景和巨大发展空间。随着人们的生活水平和消费水平的提高，西点以它特有的魅力正在吸引着越来越多的消费者，精美的大蛋糕庆贺生日的人们带来温馨的祝福和优雅的情趣。 从网络调查和实地考察都可以看出目前市场上没有或很少存在专业而且全面的DIY甜点屋，大多因为产品单一，服务系统化，但即便是这样，他们的生意仍旧很好。且目前是对大学生及年轻人市场的开发期，年轻人的购物习惯，我们这样的价优物美是必然的要求。学校周边的市场及消费能力还有很大的提升，心式自主自制消费模式是市场的新宠。经营目标: 1、由于地理位置处于马鞍山市中心，客源相对丰富，但竞争对手也不少，如茶餐厅、其他蛋糕店等，特别是本店刚开业，想要打开市场，必须要在服务质量、创办特设和经营模式上下功夫，让顾客了解我们的服务，增加客源； 2、由于该项目经营模式独特，相对其他传统餐饮店有创新的一面。年轻一代的人喜欢新主意新主张，喜欢自己动手制有个性的东西；目前，虽然马鞍山的蛋糕店很多，但还没有DIY的蛋糕店出现。再加上，做蛋糕生意，不同其他饮食行业，没有油烟，容易办理相关证件，场地也能保持干净，无论是工作人员还是顾客，都会很喜欢。因此借助这一优势我们有信心在附近众多餐饮店中闯出一片天地，并将其发展为知名品牌并开设连锁店。1.2注册资金24万元 人民币1.3商业模式（盈利模式）出售蛋糕、巧克力、饼干等甜品，收取参与者的材料费。1.4投资收益评价 总投资额（元）投资收益率（第一年）39.58 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率50 %年增长率65 %95005.1251200015600 备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位:1、产品定位：打造个性化的DIY蛋糕店，为消费者提供定制、送礼提供方便 2、竞争定位：确定企业相对与竞争者的市场位置 3、消费者定位：年轻人.情侣.城市白领目标客户:在校的初中生,高中生,大学生,年轻情侣 ,婚庆公司,礼仪公司.2.2 市场预测（市场占有率） 我们主要分为两部分来调查，调查群体主要集中的大学生群体，并根据大家的选择做出相应的图表及产业分析。下面是我们从调查中统计的数据，调查问卷及网络调查投票样板详见附表一和附表二。1、问卷调查：由于本项目主要面向群体为大学生本身，因此，问卷调查主要调查群体为在校大学生。（注：有部分选项为多选，故部分选项的百分比相加大于100%。） 、去蛋糕店的频率：女生对蛋糕的依赖远大于男生，因此，我们的蛋糕店会添加更多的女生元素，以吸引更多的顾客。、蛋糕的用途：生日还是蛋糕的主要销路，因此，我们会在制作DIY蛋糕的同时，附带生日用具，使生日更加独特。 、市场满足度：市场上蛋糕的种类基本能满足大众的需求，虽然对DIY蛋糕会产生一定的冲击，但是，从另一方面讲，市场上已有的经验以及模型，我们可以直接借鉴使用。 、DIY方式态度总体来说，大家对DIY方式还是很看好的，因此，我们还是有很大的发展空间。 、是否愿意花时间自己做蛋糕？男生比女生更为理性，女生讲究的是浪漫情调，而男生则更为实际，因此，我们会从女生着重下手，开发我们的产业。 、蛋糕的价位：蛋糕的价位比较集中在50-150之间，所以我们会按照这个规格安排蛋糕的原料，基本定位在100/个的价位上，上下会略有浮动。 、蛋糕的尺寸：大家制作蛋糕还是以娱乐为主，过大的蛋糕不适应于大家制作，因此，我们初步定为12寸/个，依据不同的情况，可在10-20寸之间调动。 、蛋糕的形状：圆形居多，我们会提供大量的圆形模具，用于制作蛋糕，同时，利用参考资料帮助顾客完成自己“奇怪形状”的制作。 、担心的问题：卫生安全、材料储备是大家主要担心的话题。所以，我们会在办下卫生许可证的前提下，增加消毒设备，并及时更新材料，以保证材料的新鲜。、制作环境大家还是喜欢优雅的环境，所以，我们在不同的风格还是会以静雅舒适的风格为主。 、制作蛋糕的伴侣：来店里的恋人居多。所以，我们要创造一个温馨浪漫的情调来吸引更多的情侣来本店。 、DIY蛋糕店的频率：时效性决定我们选择地址的重要性。因此，我们选择在学校附近，因为学校每年都有新生的加入，所以，可以说，我们的生源是源源不断的。 、宣传渠道：大部分同学选择的是“朋友推荐”。因此，重视回头客就必不可少了，创建良好氛围，并创立推荐好友优惠的制度，我们的DIY蛋糕店必定会不胫而走！2、网络调查：网络的覆盖面积比较大，因此，我们从这里可以找到各行各业的关注人士，以便确定我们的面向对象（注：为了扩大投票的覆盖面积，我们采取多渠道，多人量的发布投票方式，现只截屏其中的一部分，统计表由全部总体数据制成。） 、关注人群性别女生比较关注蛋糕，因此，我们注重点还是在女生。 、关注人群年龄：年轻群体主要是我们的对象，主要集中在大学生以及中小学生。、关注者意愿：我们的DIY蛋糕店还是很有发展前景的。 、关注者担心的问题：与调查问卷的结果不同，网络上的人群更担心的是蛋糕制作的时间问题，综合起来看，还是时间比较重要，所以我们制定了一系列的高效方案。 、来DIY蛋糕店的频率：与问卷调查相同，只有牢牢的抓住学生这个大的消费群体，我们才能拥有源源不断的客源。3.前景预测通过我们一个多月来的调查研究，我们做过问卷调查，发表过网上投票，也走访过很多DIY行业的商家，总结出很多优势。首先，大家对DIY的态度还是很友好的，数据表明有大于80%的人选择了愿意来，尤其是年轻的一代，都希望有自己独特的东西。所以，我们就抓住人们的这种心理下手，必然会有良好的效果。其次，女生对蛋糕的热爱远高于男生。而且大部分选择不会来的都是男生，但是，他们也选择了会和女朋友一起来，这样，只要我们能做的让女生满意，那何愁没有生源呢？第三，我们本身就是一个大学生，从校园中出来，我们很了解现在的学生想要什么，不想要什么。能和顾客有个很好的心灵的沟通是创业成功的关键。因此，这势必会成为我们良好的资源！第四，通过我们自己的预算，以及成功的案例，开一家DIY蛋糕店的成本在10万元以内，这对于我们没有什么资金来源的大学生来讲，有很大的可行性，以及低风险性。第五，我们走访了很多的做DIY生意商家，大家普遍用“前景无限”这个词来形容，足以见这个产业的发展潜力。与此同时，我们也发现了很多的风险，但是我们同样找到了解决的方法。首先，自己制作蛋糕确实是一件费时费力的事情，很多人都因为没有时间久不会光顾，因此，我们改进了技术，同时增加了优雅舒心的氛围，让大家烦躁的心能够暂时平静下来。其次，蛋糕本身就是有奢侈色彩的代名词，所以，很多人选择了只来一次。因此，我们就需要一个不断更新的生源，所以，我们把店建在了学校附近，每年都有新生的到来，也就意味着每年都有新的顾客光临我们的DIY蛋糕店！生意不断！综上所述，不难看出，DIY蛋糕店的情景还是非常可观的，只要我们有想法，有信息，就一定可以实现的！2.3 竞争分析 在安工大附近没有一个专门为学生提供此项服务的公司，在占领市场方面比较占优势。而且我们的价格也相对婚庆公司便宜，适合大学生消费。在员工方面，我们的员工都是在校大学生，不仅素质高而且劳动力相对便宜。品牌蛋糕店 通过我们的市场调查，总结出DIY仍然是非常时尚的观点，特别是蛋糕DIY对于消费者来讲更是一种很具有吸引力的概念。因此，在提供的糕点差别不大的情况下，DIY品牌是同其他一般蛋糕店进行强有力竞争的优势所在。DIY蛋糕店 在此细分蛋糕店中，DIY蛋糕店相比其他自制蛋糕店，它设计了多种具有差异性的服务，这种差异化战略使其具有核心竞争优势。2.4 项目SWOT分析优势：产品覆盖面广，价格适中，市场定位的选择空间大。可操作性强，同时产品质量安全有保障。装修环境优雅，为大学生提供一个安静舒适的消费环境。多产品可供选择，你可以做了送人，请客或者按照自己的意愿设计，创造。满足生理的同时也满足心理精神上的需要。市场潜力大，可开展加盟连锁经营。启动资金用量少，员工管理方便。劣势：与其他加盟品牌相比，我们的甜品公司还在发展阶段，相对管理模式没健全，产品原料的来源还不明确，对市场可变因素的把握不准确。新客户的开发还有很大难度。 机会：我们优越的选址使我们拥有更多的市场机会，竞争对手的品种单一，产品不够新鲜，而且规模不大，价格较高，服务不到位等缺点使我们更有机会争取到市场份额，而且竞争对手不多，这些都为我们提供了良好的市场机会。 威胁：本店由于是以各种巧克力、蛋糕、奶油、水果等为原材料的，所以受季节影响大，对采购方面造成一定影响，其次供应商变更价格，不按时供应也是威胁之一，还有竞争对手改进技术，改变服务态度和扩大规模等对本企业的威胁更大。3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色蛋糕馈赠、自用、娱乐DIY巧克力馈赠、自用、娱乐DIY饼干馈赠、自用、娱乐DIY3.2产品定价产品或服务单位单位成本 同类产品市场零售单价产品单价*蛋糕份40-10080-20080-200巧克力份10-4030-8030-80饼干份10-3020-5020-503.2 销售渠道 单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因马鞍山湖东路403000人流量大2.销售渠道面向最终消费者 选择直接，便利。利润大，对象群众多，易于销售该销售方式的原因与主要批发/零售商合作方式购买3.3宣传推广推广方式主要内容广告媒体宣传单页公关活动开业庆典、免费试做、娱乐竞赛网络推广网站推广、信息发布促销活动降价、打折、试用、赠送、展销等活动方式4.0人员与组织结构4.1组织结构总经理副总经理人事部经理市场部经理财务部经理后勤部经理管理各部门人员安排以及调动。管理企业的收支以及资金分配、调度。负责物资的采购、运输，以及市场风险、前景分析。负责食品质量安全、卫生安全等。4.2管理团队姓名 年龄职务最高学历主要工作经历优势专长21 财务部经理本科在读本专业学生工作细心负责21 后勤部经理本科在读有相关的经验吃苦耐劳21 市场部经理本科在读有相关的经验调查对原材料市场比较了解21 人事部经理本科在读有相关的经验工作细心负责 4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理管理公司运营副总经理具体 工作安排人事部经理管理各部门人员安排以及调动。财务部经理管理企业的收支以及资金分配、调度。市场部经理负责物资的采购、运输，以及市场风险、前景分析。后勤部经理负责食品质量安全、卫生安全等。5.0 财务分析报告月销售与管理费用预测 单位：元 类别科目金额销售费用宣传推广费用 1000管理费用场地租金3000员工薪酬12000办公用品及耗材200水、电、交通差旅费800其他财务费用利息80合计17080启动资金需求 单位：元 类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计20000开办费工商注册、税务登记费700市场调查费、差旅费、咨询费750各种许可证审批费用250支付连锁加盟费用无加盟其他费用4000例如：培训费、资料费、买无形资产费用合计5700流动资金原材料/商品采购3200场地租金36000按年支付员工薪酬12000办公用品及耗材200低值易耗品水、电、交通差旅费800其他费用80合计52280启动资金总计77980 启动资金来源 单位：元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东50 %私人拆借亲属、朋友6000025 %银行贷款银行6000025 %政府小额贷款政府相关部门00 %总计-100 %6.0 月利润预测 项 目本期金额一、主营业务收入25000加：其他收入减：主营业务成本生产/采购成本3200 营业税金及附加(按5.5%计算)137.5变动销售费用销售提成边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入86.65%固定销售费用宣传推广费1000管理费用场地租金3000员工薪酬12000办公用品及耗材200水、电、交通差旅费800固定资产折旧333其他管理费用 财务费用利息支出80二、营业利润4249.5减：所得税费用（按25计算）1062.375三、净利润3187.125备注员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件； 单位：元7.0 风险分析与对策7.1风险管理在市场调研中，我们发现了很多的风险，但是我们同样找到了解决的方法。首先，自己制作蛋糕确实是一件费时费力的事情，很多人都因为没有时间久不会光顾，因此，我们改进了技术，同时增加了优雅舒心的氛围，让大家烦躁的心能够暂时平静下来。其次，蛋糕本身就是有奢侈色彩的代名词，所以，很多人选择了只来一次。因此，我们就需要一个不断更新的生源，所以，我们把店建在了学校附近，每年都有新生的到来，也就意味着每年都有新的顾客光临我们的DIY蛋糕店！生意不断！再者，市场中存在我们的竞争对手，我们必须时刻更新我们的产品创业和时刻进行广告宣传。8.0 企业的愿景 公司愿景：与客户共同进步，共同发展，缔造一个非凡的企业，为中国企业的快速发展与壮大尽力 公司经营理念：帮企业规范、固企业根基、利企业执行、促企业发展 公司使命：帮企业规范化管理，助企业快速发展。 公司价值观：帮组他人，成就自己 公司客户观：服务好顾客是我们的宗旨，顾客的需要就是我们的追求 公司信念：坚持就是胜利，努力最终成功 公司产品观：立足基础、立足实施，全面、系统、针对性强 公司人才观：忠诚敬业、诚实守信、德才兼备，找准人才才能聚财 公司作风：激情、责任、雷厉风行、尽善尽美 公司行动准则：没有任何借口、办法总比困难多 公司精神：坚忍不拔，全力以赴9.0 附录9.1 附表：经营第一年利润表 单位：元 项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计一、主营业务收入250002700026500280003000031500350003600035000360003700038000加：其他收入减：主营业务成本生产/采购成本32003250321534003700378040004050400041004050412044865 营业税金及附加(按5.5%计算)137.5148.5145.75154165173.25192.5198192.5198203.52092117.5变动销售费用销售提成 固定销售费用宣传推广费10001000100010001000100010001000100010001000100012000管理费用场地租金30003000300030003000300030003000300030003000300036000员工薪酬120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000办公用品及耗材2002002052002502502502502502502502602815水、电、交通差旅费80082382085088090010001100110010001100120011573固定资产折旧3333333333333333333333333333333333333996其他费用 财务费用利息支出808080808080808080808080960二、营业利润4249.56165.55701.25698385929983.7513144.51398913044.51403914983.515798.5减：所得税费用（按25计算）1062.3751541.3751425.3131745.7521482495.9383286.1253497.253261.1253509.753745.8753949.531668.38三、净利润3187.1254624.1254275.9385237.256448.57487.8139858.37510491.759955.87510529.2511237.6311848.595005.139.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月 7月8月9月10月11月12月总计月初现金3000014662.52124127355.2534715.2543720.255411767674.582076.593734.5-现金流入现金销售收入250002700026500280003000031500350003600035000360003700038000应收款收入股东投入现金借贷收入其它现金收入现金流入小计3500041662.54774155355.2564715.2575220.2589117.5.5.5现金流出生产/采购32003250321534003700378040004050400041004050412044865销售提成销售推广10001000100010001000100010001000100010001000100012000税金137.5148.5145.75154165173.25192.5198192.5198203.52092117.5场地租金30003000300030003000300030003000300030003000300036000员工薪酬120001200012000120001200012000120001200012000120001200012000办公用品及耗材2002002052002502502502502502502502602815水、电、交通差旅费80082382085088090010001100110011001100120011573固定资产2000020000借贷还款支出其它支出现金流出小计40337.520421.520385.75206402099521103.2521442.52159821542.52164821603.521789.5净现金流量14662.52124127355.2534715.2543720.255411767674.582076.593734.5.5.3月底现金余额14662.52124127355.2534715.2543720.255411767674.582076.593734.5.5-9.3 附表3：司规章制度目 录 第一章 管理总则 第二章 员工守则 第三章 财务管理制度 第四章 人事行政管理制度 第五章 考勤制度 第六章 安全生产制度 第七章 仓库管理制度 第一章 管理总则 第一条 为了加强管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本管理细则。 第二条 公司全体员工都必须遵守公司章程，遵守公司的规章制度和各项决定。 第三条 禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或破坏公司财产。 第四条 公司禁止任何所属机构、个人损害公司的形象、声誉的行为。 第五条 公司禁止任何所属机构、个人为小集体、个人利益而损害公司利益或破坏公司发展。 第六条 公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。 第七条 公司提倡全体员工刻苦学习科学技术文化知识，公司为员工提供学习的条件和机会，努力提高员工的素质和水平，造就一支思想和技术过硬的员工队伍。 第八条 公司鼓励员工发挥才能，多作贡献。对有突出贡献者，公司予以奖励、表彰。 第九条 公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，鼓励员工积极向上。 第十条 公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神。 第十一条 公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，欢迎员工就公司事务及发展提出合理化建议，对作出贡献者公司予以奖励、表彰。 第十二条 公司尊重员工的辛勤劳动，为其创造良好的工作条件，提供应有的待遇，充分发挥其知识为公司多作贡献。 第十三条 公司为员工提供福利保证，并随着经济效益的提高而提高员工各方面的待遇。 第十四条 公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。 第十五条 公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，端正工作作风和提高工作效率，反对办事拖拉和不负责任的工作态度。 第十六条 公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。 第十七条 维护公司纪律，对任何人违反公司章程和各项制度的行为，都要予以追究。第二章 员工守则 第十八条 遵纪守法，忠于职守，克己奉公。 第十九条 维护公司声誉，保护公司利益。 第二十条 服从领导，关心下属，团结互助。 第二十一条 爱护公物，节约开支，杜绝浪费。 第二十二条 努力学习，提高水平，精通业务。 第二十三条 积极进取，勇于开拓，创新贡献。第三章 财务管理制度第一节 总则 第二十四条 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第二十五条 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第二十六条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。第二十七条 公司的财务工作，必须执行本制度。第二节 财务机构与会计人员第二十八条 公司设财务部，财务部协助总经理管理好财务会计工作。第二十九条 出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。第三十条 财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。第三十一条 财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。 第三十二条 财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。 第三节 资金、现金、费用管理第三十三条 财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。第三十四条 银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。第三十五条 银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。第三十六条 银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。第三十七条 银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。第三十八条 根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。第三十九条 库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行存款总账数额相符。第四十条 因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。第四十一条 严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。第四十二条 领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。第四十三条 正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。 第四十四条 严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。第四章 人事行政管理制度第一节 总则 第四十五条 为进一步完善人事行政管理制度，提高人事行政管理水平和工作效率，使公司各项人事行政工作有章可循，照章办事，制定本制度。第二节 工资、奖金及待遇 第四十六条 公司全权决定所属员工的工资、待遇。 第四十七条 公司按照“按劳取酬、多劳多得”的分配原则，根据员工的岗位、职责、能力、贡献、表现、工作年限、文化高低等情况综合考虑决定其工资。 第四十八条 公司鼓励员工积极向上，多做贡献。员工表现好或贡献大者，所在部门可将材料报审，经总经理批准后予提级及奖励。 第四十九条 公司执行国家劳动保护法规，员工享有相应的劳保待遇。第三节 辞职、辞退、开除 第五十条 公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。 第五十一条 试用人员在试用期内辞职的应向劳动人事部提出辞职报告。 第五十二条 员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应负赔偿责任。 第五十三条 员工必须服从部门安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。 第五十四条 员工严重违反规章制度、后果严重或者违法犯罪的，公司有权予以开除并由自己承担责任。 第五十五条 员工辞职、被辞退、被开除或终止聘（雇）用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财物、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，劳动人事部不予办理任何手续，给公司造成损失的，应负赔偿责任。第四节 文件收发规定 第五十六条 公司文件由指定的拟稿人拟稿，文件形成后由总经理签发。 第五十七条 已签发的文件由核稿人登记，并按“企、工、”等内容编号后打印。 第五十八条 打印文件校对后，送拟稿人核稿人审查合格，方能复印、盖章。 第五十九条 文件由办公室负责报送。送件人应把文件内容、报送日期、部门、接件人等事项清楚，并报告报送结果。 第六十条 经签发的文件原稿有专人负责存档。 第六十一条 外来的文件由办公室专人负责签收。签收人应于接件当日即按文件的要求报送给有关部门，不得积压迟误，属急件的，应在接后即时报送。第五节 文件打印、复印管理规定 第六十二条 文印人员应遵守公司的保密规定，不泄露工作中接触的公司保密事项。 第六十三条 打印文件，应按文件收发规定由主管领导签署，传真、复印由部门签署。 第六十四条 打印文件、复印文件等资料，均需分类逐项登记，以备查验。 第六十五条 电传、传真、文件、复印件应及时发送给有关人员。因积压迟误而致工作失误、损失的，追究当事人的责任。第六十六条 公司全体员工应爱护各种设备，节约用纸，降低消耗、费用。对种设备应按规范要求操作、保养，发现故障，应及时报请维修，以免影响工作。第六节 办公用品领用规定 第六十七条 公司各部门所需的办公用品，由办公室统一购置，各部门按实际需要领用。 第六十八条 所有员工对办公用品必须爱护，勤俭节约，杜绝浪费，禁止贪污，努力降低消耗、费用。 第六十九条 购置日常办公用品或报销正常办公费用，由办公室主任审批，购置大宗、高级办公用品，必须按财务管理规定报总经理批准后始得购置。第五章 考勤制度 为加强劳动管理，维护工作秩序，提高工作效率，制订本制度。 第七十条 员工必须按时上下班，不迟到、不早退，上班时间不得擅自离开作岗位，外出办事须经所属部门负责人同意。 第七十一条 劳动人事部负责考勤统计，每月将员工出勤情况汇总后按公司薪酬制度编制工资表，报财务部门审核。 第七十二