物流外包风险的分析与防范

摘 要物流外包可以使企业集中精力于核心业务，从而赢得竞争上的优势。随着信息技术的快速发展和市场竞争的不断加剧，越来越多的企业选择了物流外包这一模式。但是惧怕物流外包过程中的风险阻碍了我国企业在物流外包方面的进展，同时也导致了我国的第三方物流市场发展缓慢。本文介绍了物流外包的概念，从多角度阐述了物流外包的价值，分析了物流外包过程中产生的各种风险及其产生的原因，构建了物流外包风险评估指标体系，提出了物流外包风险防范的几种具体措施，并在最后，以红牛为例，分析了企业防范物流外包风险的成功经验。希望本文的研究有助于企业更客观地认识物流外包及其风险，主动利用物流外包以赢得竞争优势并采取措施有效防范其中风险，同时也能促进第三方物流市场的快速发展。关键词：物流外包，风险分析，风险防范AbstractLogistics outsourcing can make the enterprise focus on their core business to win the competition advantage. With the rapid development of information technology and constantly fierce market competition, more and more enterprises select the model of logistics outsourcing1. But fearing risks in the process of logistics outsourcing hinders the progress of our country enterprise in logistics outsourcing, and lead to the third party logistics market of our country developing slowly at the same time.This paper introduces the concept of logistics outsourcing, expounds the value of logistics outsourcing from various angles, analyzes a variety of risk and the reasons of the process of logistics outsourcing , construct the logistics outsourcing risk evaluation index system, puts forward several kinds of logistics outsourcing risk prevention measures, and with red bull, for example, analyzes the experience which enterprise guard successfully against the risk of logistics outsourcing in the end. We hope that this research helps enterprise understanding logistics outsourcing and risk more objectively, to use the logistics outsourcing actively to gain a competitive advantage and taking measures to guard against the risk effectively and can promoting the rapid development of the third party logistics market.Keywords：Logistics outsourcing，Risk analysis，Risk preventioni目 录前 言11物流外包概述31.1外包和物流外包的概念31.2物流外包的分类31.3物流外包的价值42我国的物流外包现状72.1我国2012年1-4月物流运行情况72.2我国物流外包市场现状82.2.1我国企业物流外包市场需求现状82.2.2我国企业物流外包市场供给现状93物流外包风险产生原因分析113.1风险与物流外包风险的概念113.2物流外包风险的特征113.3物流外包的主要风险113.4物流外包风险产生原因分析123.4.1管理风险形成原因123.4.2信息风险形成原因133.4.3财务风险形成原因143.4.4市场风险形成原因144物流外包风险管理154.1物流外包风险管理概念154.2物流外包风险因素识别与分析164.2.1外部环境因素174.2.2外包方因素174.2.3承包方因素184.2.4外包项目因素194.3物流外包风险评估194.3.1物流外包风险评估指标体系设计原则194.3.2物流外包风险评估指标体系205物流外包风险的防范215.1物流外包风险防范的概念215.2物流外包风险的社会防范225.2.1物流外包风险社会防范的必要性225.2.2物流外包风险的社会防范措施225.3物流外包风险的自我防范246案例分析：红牛的物流外包316.1红牛的企业概况和物流概况316.2红牛对物流外包风险的成功防范经验31结 论33致 谢35参考文献37前 言作为企业提高效率、降低成本、增强竞争能力的一种有效的管理策略，自上世纪80年代以来，物流外包已成为商业领域的一大趋势。在欧美一些物流业比较发达的国家，企业对第三方物流（3PL）的利用率一般能达到70%，包括可口可乐、IBM在内的许多著名企业，都采取与第三方物流商合作的方式，共同对企业的采购、生产和销售等环节进行整体的仓储、配送规划。而在我国，企业对3PL的利用率尚不足30%，更多的企业倾向于在欧美的大企业中只起到辅助和补充作用的自营物流，这样造成了重复投资和资源浪费。并且，企业的物流部门经常在旺季时忙得不可开交，在淡季时却有大量的人力和设备闲置，这就造成了我国企业整体物流成本居高不下，抵消了人工和原材料上的优势，严重降低了企业的国际竞争力。为什么我国企业在物流外包方面进展如此缓慢？究其原因，主要是对物流外包过程中的组织震荡、服务水平低下、失控等风险心存畏惧，因此，对物流外包风险的分析与防范进行研究具有重要的现实意义。国外学者关于物流外包的研究大多集中在：（1）物流外包管理流程的研究；（2）物流外包的实施与管理研究；（3）物流外包的概念和动因研究；（4）物流外包决策研究；（5）物流外包创新的模式和管理策略研究；（6）物流外包与企业绩效关系的研究等等几个方面，并且这些方面的研究成果非常丰富。国内学者关于企业物流外包的研究主要集中在：（1）物流外包动因的研究；（2）我国物流企业外包现状的研究；（3）我国企业物流外包存在的问题的研究；（4）物流外包决策的研究；（5）物流外包的风险与防范的研究等几个方面。本文内容共有五章，将分析物流外包的价值，探讨企业物流外包风险产生的原因，研究物流外包风险的管理方法，建立企业物流外包风险的防范体系。第一章阐述了物流外包的概念，根据不同标准对物流外包做了分类，总结了物流外包的价值；第二章从费用支出和市场两个方面分析了我国物流的现状；第三章阐述了风险和物流外包风险的概念及物流外包风险的特点，分析了物流外包过程中的几类风险及其产生原因；第四章系统说明了物流外包风险管理，并研究了风险体系的设计及风险的识别、分析、评估等；第五章在前面几章的基础上提出了物流外包风险防范的概念并从社会防范和自我防范两个角度构建了一个风险的防范体系；最后在结论部分总结了本文的成果和不足，提出了以后的研究方向。本文有助于企业对物流外包的风险及防范有更为客观、清晰的认识，从而不再对物流外包采取被动的回避态度，而是积极主动地利用物流外包是自身企业取得优势，同时采取措施防范随之而来的风险。希望本文的研究有助于促进企业积极地利用物流外包赢得竞争优势，从而促进我国第三方物流市场的健康发展。1物流外包概述1.1外包和物流外包的概念外包（Outsourcing）是源于社会分工的概念，企业界和管理学界对外包内涵的研究在不断地深入，对外包的定义表述也因研究者的理解和研究的角度不同，出现了“服务供应（Support Service）”、 “专用化（Privatizing）”、“外部合约（Contracting Out）”、 “资源外取（Obtaining Outsides Resources）”、“外部依赖管理（Management by Going Out）”等不同的表述。结合国内外的概念，可以将外包定义为：企业在充分发展自己核心竞争力的基础上，整合、利用外部最优秀的专业化资源，从而达到降低成本、提高生产效率、增加资金运用效率和增强企业对环境的迅速应变能力的一种管理模式。国家标准把业务外包定义为：企业为了获得比单纯利用内部资源更多的竞争优势，将其非核心业务交由合作企业完成的一种管理模式。物流（Logistics）是物品从供应地向接收地的实体流动过程。根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送、信息处理等基本功能实施有机结合。自80年代以来，物流外包已成为商业领域的一大趋势，商业和制造业都把自己的很多物流业务外包给专业的外部物流服务提供商（即第三方物流，Third Party Logistics）。物流外包（Logistics Outsourcing）的定义：企业为了获得比单纯利用内部资源更多的竞争优势，将其部分或全部物流业务交由合作企业完成。这通常是一种长期的、相互渗透的、互惠互利的业务委托和合约执行方式，通过这种方式，企业可以集中精力于核心业务，节省管理费用，增强核心竞争力。1.2物流外包的分类根据不同的分类标准物流外包可以分成不同的类型。（1）根据实施的目标不同，物流外包可以分为：成本导向型的物流外包：利用物流外包减少各种费用成本，形成低成本竞争的优势，如国际货代外包、运输外包等。资源导向型的物流外包：利用物流外包借用外部资源，以控制关键资源。时间导向型的物流外包：利用物流外包加速企业对市场的响应速度，以快速地进入和占领市场，如批量采购、营销物流等形式的外包。能力导向型的物流外包：利用外部资源来提高企业能力以弥补企业自身在物流方面的能力缺陷，如物流信息建设、国际货代业务等外包形式。（2）根据承包商的空间分布，物流外包可以分为：企业外部分包：将企业的有关物流业务外包给其他的企业，如凌源钢铁集团有限责任公司委托大连中铁外服国际货运代理有限公司作为其铁路国际联运出口全程运输代理2。企业内部分包：由下属的物流子公司来承包母公司的相关物流业务。全球范围内分包：在全球范围内寻求承包商，实施全球范围内的物流外包，如沃尔玛，DELL。（3）根据外包的业务范围不同，物流外包可以分为：采购物流外包，生产物流外包，流通加工物流外包，仓储物流外包，销售物流外包，营销物流外包，运输物流外包和配送物流外包等。1.3物流外包的价值企业的物流外包战略之所以成为经济全球化的重要特征、受到众多企业的关注和青睐，根本原因在于物流外包对企业有扩大规模、降低成本、转移风险、增强竞争优势等多方面的价值贡献。概括起来，物流外包的价值主要体现在以下几个方面。（1）规避经营风险企业物流外包的一个巨大优势在于能降低风险，并与合作伙伴分担风险。在变化迅速的市场和技术环境下，企业可以通过物流外包与第三方物流服务提供商建立起战略协作关系，利用物流企业的优势资源，降低市场需求或技术的变化所带来的经营风险。物流外包的双方能够借助对方的资源优势，减轻自身的投资压力，以降低投资风险。通过物流外包，企业与外部合作伙伴可以共同承担各种经营风险，企业也更有柔性，更能有效地应对外部环境的变化，并从而规避经营中的一些风险。（2）降低经营成本降低成本、节约经费是企业选择物流外包的最重要的原因，有64%的被调查企业由于“经费问题”而实施外包，这是来自纽约物流业务外包研究所的一项调查。专业化分工所带来的职能效率的提高是外包降低经营成本的主要原因。物流外包使得企业可以集中资源发展核心业务，并且核心业务环节的专业化水平也得以提高。物流业务外包可以使企业节省大量的固定资产投资，减少由于资产专用性而导致的沉没成本，从而改善资本结构，降低企业的资产风险。第三方物流企业拥有比物流外包企业更有效的资源和组织，尤其是专门化的知识和经验，其效率明显高于外包企业。（3）提高市场响应速度物流外包的速度价值也叫物流外包的时间价值，指的是物流外包提高企业对市场需求响应速度的价值。物流外包使企业可以减少对非核心业务的投入，增加对核心业务的投入，从而提高核心业务的效率，提高企业响应市场需求的速度；物流外包可以有效地减少企业内部的信息和物流的传递环节，从而减少企业内部的摩擦与冲突，使企业能够高效快速运转；物流外包使企业突破了资源与能力的局限，快速地进入并占领市场，提高企业的市场占有率。（4）增强组织柔性利用外包战略可以精简企业的组织结构，从而减轻由于规模膨胀而导致的组织反应迟钝，使企业更加灵活地进行竞争。物流外包使得企业的组织结构具有更好的灵活性，能更好、更快地满足顾客的需要。物流外包使得企业的组织目标更加明确、信息传播更加快捷、组织原则更加统一、组织文化更加融合，这样组织管理就会更有效率。物流外包降低了企业在设备等固定资产方面的投入，可以优化资本结构，使单位产品所承担的固定成本比例下降，这为企业采用主动性的价值战略创造了条件。物流外包使得企业降低了固定资产在资本结构中的比例，从而降低了组织的退出屏障和转换成本，有利于提高组织的适应性。（5）增强核心竞争力实施物流外包后，企业可以重新调整业务重点，为新的更有竞争力的业务留出充足的资源。实施物流外包后，企业可以重新审度本企业在整条产业价值链上各个环节的增值优势，重新确定其核心业务范围，集中有限的资源，建立自身独有的核心能力，并将其不断提升，进而构筑所在行业的进入壁垒，确保企业可长期获得高额利润，甚至引导行业朝着有利于企业自身的方向发展。此外，物流外包对于优化产业结构，扩大我国第三方物流市场，提高宏观经济运行质量都具有重要的价值。由于企业的资源状况、经营模式等各不相同，所追求的物流外包价值也不会完全一致，但是物流外包价值的多样性使物流外包成了当今企业的重要经营战略。2我国的物流外包现状2.1我国2012年1-4月物流运行情况 （1）社会物流需求回落，但依然保持较快增长1-4月全国社会物流总额52.6万亿元，其中，工业品物流总额47.9万亿元，进口货物物流总额3.7万亿元，再生资源物流总额、农产品物流总额和单位与居民物品物流总额分别增长11.5%、3.8%和16.8%。图2.1 2010-2012年各月社会物流总额及增长变化情况（单位：万亿元 %）Fig.2.1 2010-2012 social logistics amount of each month and growth changes (unit: one trillion yuan %) （2）社会物流总费用增幅继续回落，道路运输费用增长加快1-4月社会物流总费用2.6万亿元，其中，运输费用1.4万亿元，受燃油价格上涨等影响，道路运输费用增长突出，保管费用0.9万亿元，管理费用0.3万亿元。图2.2 1-4月社会物流总费用构成情况（单位 %）Fig.2.2 January-April social logistics total cost constitution (unit %)（3）物流业增加值稳步增长 1-4月物流业增加值1.1万亿元，其中，交通运输业增加值0.8万亿元，同比增长10.5%，仓储业和邮政业增加值同比分别增长7.5%和21.8%，贸易业增加值同比增长10.9%。 （4）物流相关行业固定资产投资继续回落 1-4月物流相关行业固定资产投资完成额0.8万亿元，同比增长7.8%，增幅比去年同期回落19.3个百分点。其中，批发零售业固定资产投资同比增长29.9%，仓储、邮政业固定资产投资同比增长25%，增幅分别比去年同期回落3.8个和15.2个百分点。交通运输业固定资产投资由一季度增长0.4%转为下降0.9%。 （5）物流服务价格低位运行 从公路运价看，4月稳中有升。从海运市场来看， 1-4月我国沿海散货运价指数平均为1178.9点，同比下降15.1%。1-4月波罗的海干散货综合运价指数（BDI）指数平均为895.8点，同比下降34%。 总体来看，今年以来我国物流运行增速继续减缓，但仍保持平稳适度增长，社会物流总额、货运周转量、货运量和物流业增加值增速均保持在10%以上，与工业及经济发展相匹配。但当前经济运行的物流成本依然偏高，主要原因：一是存货上升，保管费用增长较快；二是燃料成本上涨，道路运输费用增长突出；三是流通过程长、效率低；四是企业资金占用多，利息费用支出增长较快。与此同时，物流企业经营效益没有明显改观，订单不足、成本上升等因素导致企业盈利水平下滑。2.2我国物流外包市场现状目前我国物流外包市场尚未成熟，供需关系也不稳定，根据2007年中国物流与采购联合会公布的全国第四次物流调查资料可以得到以下的一些结论。 2.2.1我国企业物流外包市场需求现状（1）大多数企业物流需求量处于增长状态，物流外包需求市场存在巨大潜力，第三方物流业有较大发展空间。（2）物流外包企业的服务需求仍集中在传统的仓储、运输等基本服务上，对物流服务需求的层次还不高。（3）物流外包的需求存在着明显的行业和地域分布特点。从行业上看，电子、烟草、医药等生产和流通企业的平均物流量小于机械及原材料行业的企业；从地域上看，目前需求主要来自东部沿海经济发达地区。（4）生产企业自营物流的比例偏高，导致物流业务外包的有效需求不足。企业物流供应一般都由企业自身或供货方来承担，第三方物流公司承担的较少，据统计我国生产企业原材料、生产企业产成品、商业企业等的物流外包所占比例分别为15%、47%、47%。2.2.2我国企业物流外包市场供给现状我国企业物流外包市场供给现状可以说是物流供给能力有效利用率不高，资源浪费有待改善，物流服务水平有待进一步提升。（1）我国第三方物流企业规模普遍偏小，500人以上的企业仅占20%左右，并且拥有的物流设施设备也较为落后。（2）从数据来看，第三方物流企业的作业能力以及作业质量可以满足市场的需求，统计显示物流企业的单据准确率为97%，配送及时率为92%，货损率为2%。（3）我国许多生产和流通企业拥有自己的仓储、运输、装卸等设施设备，表2.2中列出了生产企业和商业企业自身拥有汽车车队、仓库、机械化装卸设备的比例，表2.3中列出了生产企业和商业企业的平均车辆空驶率和平均库房利用率。表2.2 企业拥有各式设施设备的比例Tab.2.2 the proportion of all kinds of facilities of enterprise企业拥有比例汽车车队仓库机械化装卸设备生产企业53%59%34%商业企业70%80%25%表2.3 企业设施设备利用率Tab.2.3 the utilization rate of facilities equipment of enterprise平均车辆空驶率平均库房利用率生产企业34.7%78.50%商业企业38.5%76.40%从表中可以看出，自我物流服务仍然是企业物流业务的重要来源，但是其运作供给能力要大于自身的物流需求，很容易产生设施设备的闲置。（4）物流信息系统建设情况有了较大改善，信息建设受到物流企业的重视，拥有物流信息系统的企业比例已经提高到接近60%。3物流外包风险产生原因分析3.1风险与物流外包风险的概念 目前国内外学术界对风险的概念有多种解释，主要包括：风险是指对发生某一经济损失的不确定性；风险是指损失的可能；风险是指可测定的不确定性；风险是一种无法预料的、实际后果可能与预测后果存在差异的倾向；风险是在特定情况下对未来结果的客观疑虑；风险是损失出现的机会或概率；风险是潜在损失的变化范围与变动幅度等3。可见，风险本质上是指在一定时期内和一定条件下可能发生的结果及其变动程度的不确定性。这种不确定性可以从两个方面来理解：主观上，风险主体对客观事物运动规律或信息理解和掌握不充分；客观上，结果变动程度受各种客观风险因素的影响。 物流外包风险也就是在物流外包过程中产生的不利情况及其变动程度的不确定性。企业在物流外包的过程中存在诸多的不确定因素。例如，目前国内不少物流企业在处理外包业务时只是把短期利润作为业绩考核目标而忽略了服务质量。这样，获取利润、扩大企业规模就成为物流服务提供商开展业务的首要目的，外包企业物流服务的质量得不到保证，客户满意度存在降低的风险，物流外包风险由此产生。3.2物流外包风险的特征 （1）突变性 突变性是指风险的发生呈现跳跃的、离散的、突如其来的特点。如市场需求的不确定性、物流产业政策的变化、“非典”期间交通运输不畅等都可以导致物流外包风险的突发。 （2）随机性物流外包风险的发生及其造成的后果具有偶然性，风险发生的时间、地点、造成的后果都无法预料。如运输车辆因交通堵塞无法按时抵达、承包方的仓库突然失火等都会使物流外包产生风险。 （3）联动性 联动性是风险因素之间的关联性，即一个风险因素可能诱发其他风险发生。一方面，外包方和承包方因契约产生联系，一方的风险必然使另一方产生风险；另一方面，物流业务的各个环节也相互联系，比如物料运输的问题，可能会影响到安全库存，从而影响生产的连续性和市场销售等。3.3物流外包的主要风险 物流外包过程中存在很多风险，其中主要有以下几种： （1）管理风险。物流外包企业的管理模式与第三方物流供应商的企业管理模式之间存在的差异造成合作上的管理风险。（2）信息风险。在物流外包的过程中，外包企业与第三方物流供应商之间的信息反馈滞后、沟通不畅等加大了物流外包合作的信息不对称性，另外，信息泄露也会产生信息风险。（3）财务风险。财务风险是指物流外包后多种因素造成的投资回报低于预期的风险。签订合同时考虑不周全或者企业将物流业务外包后所处的环境发生了一定的变化，都可能导致投资回报低于预期。企业在寻找合适的物流服务供应商、与其谈判以及监督其服务水平的过程中付出了大量的人力、物力和财力，这种隐含的交易成本的存在也使得企业面临着财务风险。 （4）市场风险。指由于市场波动等外部环境造成的风险，如包装材料、劳动力价格、消费者的需求波动，以及物流服务市场的波动所造成的风险4。3.4物流外包风险产生原因分析本节主要讨论物流外包过程中各种风险产生的原因，如图3.1所示。对物流服务供应商监控不力合作企业间的文化差异物流外包管理不善信息不对称和信息不完全信息泄露信息沟通与反馈机制不完善成本模糊隐形费用物流市场价格波动第三方物流市场不成熟外包企业失去创新能力物流外包风险信息风险管理风险财务风险市场风险图3.1 物流外包风险产生原因分析Fig.3.1 the analysis of logistics outsourcing risk reason 3.4.1管理风险形成原因 （1）物流外包管理不善 如果自身的物流运作系统不够完善，那么企业就应该考虑将物流业务外包给第三方物流服务供应商。一旦选择物流外包，企业的决策者就要学会管理物流外包并处理好企业与第三方物流供应商之间的合作关系。在物流外包的过程中，如果第三方物流服务供应商改变服务模式或者进行人员调整，外包企业也必须尽快做出相应的改变以适应环境的变化。另外，选择全部外包还是部分外包，第三方物流供应商的选择，也是企业进行物流外包的一道难题。 （2）对物流服务供应商的监控不力 企业的物流业务如果长期外包给某一个第三方物流供应商会给本企业物流运作效率的提高带来一定的优势，但这会使第三方物流供应商失去改进和创新技术设备和服务质量的动力；若企业选择多个物流供应商，可能会使物流服务质量下降或者成本提高，给企业的自身经营管理带来负面影响。所以企业要在选择物流服务供应商的数量之间进行权衡。 （3）合作企业间的文化差异 在物流外包的过程中，合作双方企业的管理风格和行政制度各不相同，两种企业文化在这个过程中会有逐步地冲突、调整和适应。但是如果合作双方不能正确对待企业间的文化差异，沟通不畅，就可能导致双方员工互相猜疑，从而导致外包合作的失败。（4）转置管理成本上升转置成本是拥有部分物流能力的企业由自营转向外包时将会增加的管理成本。转置管理成本主要包括：监察成本、协调成本、集成成本等。3.4.2信息风险形成原因（1）信息沟通与反馈机制的不完善。由于信息沟通与反馈机制的不完善，外包企业在与物流服务商合作的过程中，缺乏一套合理的服务跟踪程序与信息系统，难以确保外包顺利实施。（2）信息不对称和信息不完全。在物流外包合作谈判时，第三方物流供应商对外包企业不能做到全面的信息了解，同样外包企业也不能对第三方物流供应商做到完全的信息了解。并且尽管现在收集信息的手段越来越多，但是面对的信息也越来越繁杂，外包企业也很难在有限的时间内对所获取的信息进行有效处理并迅速做出正确决策，从而形成一定的风险。而外包企业与第三方物流供应商之间沟通不畅、信息反馈滞后、信息失真等在某种程度上增强了物流外包合作的信息不对称性。信息不对称条件下，企业物流外包的风险是不可避免的。（3）信息泄露。在物流外包合作过程中，外包企业为了更好地迎合顾客需求适应、市场环境变化而调整产品结构，因未及时沟通，物流供应商提供物流服务的模式没有及时做出相应调整，这种情况下物流运作就不能达到预期的效果，可能造成不必要的损失；如果第三方物流供应商掌握了外包企业全部的产品信息和发展战略，若因不慎泄露而被外包企业的竞争对手得知，外包企业将陷入竞争的被动局面，从而给外包企业造成巨大损失。3.4.3财务风险形成原因 很多的企业存在这样一种情况，物流外包初期，企业的物流成本模糊，物流外包运作结束后发现运作成本严重超支，达不到企业预期的效果。 在选择第三方物流供应商时，企业可能会忽略与物流供应商进行谈判和起草合同所需的费用；物流业务外包给第三方物流供应商后，有些企业直到整个外包业务完成后才清楚所花的总费用；在外包的过程中，库存的管理费用也很模糊，企业的管理者通常只考虑可见费用而忽视这部分费用，使得外包业务完成后，所需的费用总额显著增加。3.4.4市场风险形成原因（1）第三方物流市场不成熟第三方物流市场的不成熟具体体现在：缺乏对产品、价格、服务方式及服务水平的行业规范；尚未建立起完善的信用管理体系，第三方物流企业的信用度比较低；与之相关的法律法规不完善，当物流外包中出现服务不能及时到位、质量无法保证等问题时，在追究承包商的责任方面缺乏合理的依据。 （2）物流市场价格波动 物流市场在一定程度上会受到国内总体经济环境和物流政策的影响。当国内经济环境较优越时，物流市场价格趋于上涨，由于之前签订合约时物流服务价格已经确定，此时市场价格要比签约合作价格高，企业获益；反之，当国内经济不景气时，物流市场随之萧条，市场价格趋于下滑，低于签约合作价格，企业就要亏损。在这种情况下，物流外包企业可能会损失投资资本。 （3）物流外包企业失去物流创新能力企业进行物流外包后，更关注的是费用问题，常常忽略本企业的物流创新能力。从长远角度考虑，如果企业失去物流技术创新与物流经营管理创新的动力，将来企业的物流运作势必过分依赖于第三方物流供应商，在合作中会处于被动局面。4物流外包风险管理 通过前面的分析，企业在物流外包过程中存在诸多的风险，为保障企业的物流业务外包顺利进行我们必须加强物流外包过程中的风险管理。本章主要介绍了物流外包风险管理的基本步骤和方法。4.1物流外包风险管理概念 风险管理的涵义有广义和狭义之分。狭义的风险管理的范围较小，只包括企业的内部运营风险和规避处置风险的核心环节，即风险的分析及防范。广义的风险管理是指企业通过对潜在的意外或损失的识别、衡量、分析和控制，并采用经济合理的方法处理企业的风险及其损失以实现最大安全保障的贯穿于企业经营活动全过程的科学管理方法，其过程可分为风险的确认、风险的测定、选择风险处理的恰当手段、所选择手段的实行、对最终效果的评价五个步骤。物流外包风险管理是指企业在物流外包的过程中运用各种工具和方法来识别其面临的风险，并按照一定的方法和程序，采取规避、分散、转移等控制手段，从而达到降低、消除风险或减少损失等目的的经济性活动。这显然属于狭义的企业风险管理范畴，它只包括了风险识别、分析以及风险防范两个风险管理环节，与完全管理科学意义上的广义企业风险管理有所不同。企业物流外包风险管理过程如下图4.1所示：步骤一物流外包风险识别步骤二物流外包风险分析步骤三物流外包风险评估步骤四物流外包风险防范图4.1 物流外包风险管理过程Fig.4.1 logistics outsourcing risk management process4.2物流外包风险因素识别与分析企业在物流外包的过程中存在很多的风险，全面、科学地识别物流外包的风险是我们有效进行风险评估、风险控制，以达到风险管理目的的基础。大多数国内外学者在这一领域的研究不完整，缺乏系统性。本文将从外界环境、外包方、承包方、外包项目本身等四个方面全面分析企业在物流外包过程中产生的各种风险。企业物流外包的风险体系图如图4.2所示：自然环境中的灾害社会环境变动企业内部环境不稳定组织震荡信息不对称商业机密泄露契约不合理管理不善资产专用导致的成本增加逆向选择道德败坏服务水平下降用人不当外包业务的复杂性技术落后外包项目固有风险外部环境因素外包方因素承包方因素外包项目因素物流外包的总体风险图4.2 物流外包的风险体系图Fig.4.2 the risk system diagram of logistics outsourcing 4.2.1外部环境因素 （1）自然环境中的灾害 企业在物流外包过程中由于自然环境造成的风险因素是指自然灾害这种不可抗力的因素，如地震、洪灾、火灾、泥石流、暴风雨、海啸、山体滑坡等。这种风险属于不可抗拒范围，通常无法避免。 （2）社会环境变动 社会环境的变动包括经济、政治、文化、市场、法律、竞争等方面的变动。例如，国际关系的变化，国家政策的调整，合作伙伴在技术开发中减少开发资金数额或资金迟迟不到位，SARS病毒肆虐给中国国际货物运输带来的影响等等，都会使精心设计的物流运作方案运行艰难。社会环境风险通常无法改变，但是可以采取积极的预防措施减少损失。 （3）企业内部环境不稳定 企业内部环境风险因素包括管理与控制、人力资源、财务、组织、战略等。如企业在外包前没有严格的第三方物流服务供应商的选择、管理、监督与控制和激励措施，信息化水平低，外包过程中用人不当，企业资金不足，企业战略不符合市场实际等因素都可能使物流外包产生风险。4.2.2外包方因素 （1）管理不善 外包方的管理风险因素主要包括外包决策，第三方物流服务供应商的选择、控制、监督及激励等因素。外包企业要想在在竞争中取得优势，选择合适的承包商是关键环节，企业在做选择物流服务商的决策时要解决以下三个问题：培养协调物流服务商的能力；在多家第三方物流企业竞争的情况下选择最合适的服务商；要求第三方物流企业物流外包过程中实现产品价值链的优化。另外，在合作的过程中，企业一定要把握好控制的力度。如果过于强调承包商的独立性，虽然会给合作者更大的行动空间，但企业会由于缺乏监管力度造成对物流服务提供商的管理失控；但过多地监控对方，会引起物流服务供应商的不良情绪反应，造成误解甚至信任缺失，这样可能降低合作方对企业的忠诚度，服务质量也受到影响，造成不必要的风险和损失。 （2）组织震荡 物流外包的范围扩大后，企业要重新组合现有资源，也就是利益的再分配。利益可能受到触动的部门，大多数持不合作或者反对的态度。另外，企业相关员工因失业的顾虑可能失去工作的动力，导致业绩下降，影响到生产率。（3）信息不对称外包的双方企业尽管有共同的目标，但各由于自的利益不同，在面对不确定的经济运行状况和竞争激烈的市场环境时，某一方企业做出的决策可能偏离了实际情况，造成信息的不对称。另外，物流外包企业的管理跨度扩大，横向关系变得复杂，也使得信息的传递发生扭曲，每一个传递层次稍微转换一些言词，到最后的部门得到的信息己面目全非，这也是所谓的“牛鞭效应”。信息的失真影响了企业的正常运转，从而影响了整个供应链的运转绩效。 （4）商业机密泄露 在我国，由于没有完整的信用制度，信用问题仍是合作中的普遍问题。例如，在连锁零售行业，供应商提供的产品必须在接受企业的验收并开好验收单后，商品才能入库，验收单和入库单是供应商与企业结算的凭据。这要求物流服务供应商必须非常熟悉连锁零售企业产品的规格、质量、数量等，同时也要求物流企业参与连锁企业的采购计划、销售预测、库存管理等，进行信息共享。但信息共享增加了企业的风险成本，企业可能会由于第三方物流服务商的“不忠”而导致核心技术及商业机密的泄露。因此，连锁零售企业做物流外包决策时必然有所顾虑5。 （5）契约不合理 物流外包的企业双方建立在委托代理方式上，由于人的有限理性，在一定的时间拥有的知识或者管理者所具有的决策信息有限，因而在一份契约上不可能明确写明所有在以后的合作中遇到的问题，这种不确定性就容易产生风险。4.2.3承包方因素 在物流外包的过程中，承包方和外包方是以契约的方式联系在一起的，所以两方必然互相影响，因而承包方也是企业在物流外包过程中的风险的一个重要来源，导致风险产生的因素主要有以下几个方面： （1）资产专用导致的成本增加 承包方在提供物流服务时拥有的信息、技术、设备等多方面的优势一旦被竞争对手模仿，企业就可能失去竞争优势，因而承包方要提升其竞争力必须引进先进的管理技术、设备和高素质的人才，但是这样就会提高服务成本，给外包企业带来风险。 （2）逆向选择 逆向选择风险是指市场的某一方如果能够利用多于另一方的信息使自己受益而使另一方受损，那么倾向于与对方签订协议进行交易所产生的风险。比如合作伙伴不具备提供某种质量的产品或服务的能力却做出错误的质量或服务承诺，而核心企业又难以辨认合作伙伴的能力，由此产生逆向选择的风险6。 （3）道德败坏 道德风险是指交易双方在交易协议签订后，其中一方利用多于另一方的信息，有目的地损害另一方的利益而是自己的利益增加的行为。道德风险的存在是由于合作的双方是各自独立的利益体，因此合作时免不了会隐藏不利于自己的信息。道德风险的第一种表现形式是合作双方以自身利益而不是共同利益为出发点，有意隐藏信息，甚至提供虚假信息。第二种表现形式是在在物流外包过程中，随着用户需求的不断变化，外包企业对物流服务的要求也应随之作出调整，而物流服务商为了自身的利益，抵制采用新的工艺和技术。这种道德风险导致物流服务商的服务水平降低、增加了企业的潜在费用7。 （4）服务水平下降 物流的长期外包，使得企业过于依赖第三方物流服务商，难以控制他们，又得不到直接的用户需求信息，致使物流企业肆意抬高物流服务的价格或降低物流服务水平，从而使企业蒙受损失，也降低用户满意度。（5）用人不当用人不当主要是指承包方的人事风险。如在外包过程中相关职员不懂有关物流法规致使公司官司缠身，司机偷走货物等等。（6）管理不善管理不善主要是指承包方企业在财务管理、人力资源管理等方面因管理不善给外包企业带来的风险。如承包方资金周转不灵、破产都会给外包企业带来巨大的风险。4.2.4外包项目因素外包项目的风险因素主要包括：（1）物流外包业务的复杂性。首先，供应链物流业务通常和公司其他业务如财务、营销或制造联系在一起，对一些实际业务，包括运输和仓储的集成可能会带来组织上、行政上和实施上的一系列问题；（2）技术落后。主要是指第三方物流供应商提供的技术手段和物流服务方案必须能够满足外包项目的要求，否则就会产生风险；（3）外包项目固有风险。如投资风险、融资风险，外包的货物也存在腐蚀、爆炸等危险。4.3物流外包风险评估 风险评估是物流外包风险管理中非常重要的一步，是风险管理系统中诊断、预控风险等活动的前提。风险评估主要是运用风险评估的方法对一定的指标进行综合处理，以有利于我们分辨风险的强弱。4.3.1物流外包风险评估指标体系设计原则 （1）科学性原则 指标体系的设计应符合企业物流外包的目的，能够真实、全面地反映机制运行的效果以及存在的问题。 （2）灵敏性原则 指标体系要能够准确、敏感地反映企业在物流外包活动中可能存在的风险，及时反映物流外包管理的真实状态。 （3）重要性原则 指标体系的设计应体现所设指标的重要程度，从实质上反映所出现的问题。 （4）相对独立性原则某些问题只需要一个指标测评，而有些却需要几个指标测评；一个指标有时只能测评一个对象，有时却可以测评多个对象。在设计指标体系时应尽量减少各指标之间的重 叠区域，将其相关性减少到最低限度。4.3.2物流外包风险评估指标体系根据上述设计原则和风险评估的有关方法和理论及在4.2中提到的物流外包风险因素，企业物流外包风险评估体系可设计如图4.3所示。自然环境变化社会环境变化外包企业总体状况物流服务提供商总体状况信息化与沟通机制外包方的监督与激励机制外包成本增加与竞争力削弱组织柔性商业机密泄露物流服务水平契约合理程度行业信誉与地位项目复杂度技术先进程度项目固有风险环境因素外包方管理因素物流服务商资信因素外包项目因素物流外包风险评估指标体系图4.3 物流外包风险评估指标体系图Fig.4.3 the system diagram of logistics outsourcing risk assessment index 5物流外包风险的防范在前面几章中已经分析了企业物流外包风险产生的原因，探讨了如何识别和分析企业在物流外包过程中的各种风险，研究了如何综合评估企业在物流外包过程中的风险。在此基础上，本章提出若干物流外包风险的防范策略。5.1物流外包风险防范的概念虽然在物流外包的过程中的风险的发生具有偶然性，但通常也会有一定的征兆。只要重视风险，密切关注物流市场的变动，就可以在一定程度上控制和防范物流外包的风险。风险防范的实质就是在风险分析的基础上，分析各种不确定性因素的变动趋势，采取灵活的对策，采取积极措施来降低风险因素的危险性甚至消除风险因素8。 物流外包风险的防范要实现三个相互联系的目标：（1）减少物流外包过程中决定风险发生的可能性的各种风险因素；（2）建立和完善各种规章制度，尽量减少风险事故的发生；（3）风险事故发生后，采取各种措施进行补救，减少事故给物流外包带来的经营损失。本文探讨的物流外包的风险防范主要从社会和外包方两个方面来进行，以期建立物流外包风险的社会防范体系和自我防范体系。具体防范思路如图5.1所示，通过社会风险防范子系统防范由于环境因素和外包项目自身的因素带来的风险，通过自我风险防范子系统防范外包方因素和物流服务供应商因素带来的风险。社会防范子系统自我防范子系统环境因素物流外包方因素物流服务提供商因素物流外包风险防范体系物流外包风险体系外包项目因素图5.1 物流外包风险防范思路Fig.5.1 logistics outsourcing risk prevention ideas figure5.2物流外包风险的社会防范 物流外包风险的社会防范是指包括政府和相关行业在内的全社会为物流外包提供一个风险防范的有利环境，比如，分摊物流运营商的风险或承担一部分风险损失。物流外包对于外包企业和国家的经济发展都有非常重要的意义，它能够完善经济结构、提高国家经济竞争力和国民经济总体运行质量。这也是物流外包风险社会防范的必要性。5.2.1物流外包风险社会防范的必要性 在一些发达国家和地区，现代物流产业已成为国民经济的支柱产业。现代物流产业运用高新技术改造