2011年医院收支预算执行情况

医医院2011年财务收支预算执行情况分析报告二0一一年，在医院领导班子的正确领导下，医院财务经济工作紧紧围绕我院发展思路和目标，以加强医院财务管理水平为中心，资金使用更趋合理，财务预算执行情况正常，圆满完成年初预算。2011年财务预算执行情况如下。一、收入2011年初计划收入万元，实际完成万元，其中财政补助收入完成万元、医疗收入完成万元、药品收入完成万元、其他收入完成万元。业务总收入超出预算。超额完成年初预算，这也是全体职工共同努力的成果。具体情况如下表项目2011年初预算2011业务收入预算完成情况一、业务总收入财政补助收入医疗收入药品收入其他收入二、支出2011年初计划支出万元，年末实际总支出万元，其中人员经费支出万元、商品和服务支出万元、对个人和家庭补助支出万元。在业务收入比年初预算超出的情况下，支出超出预算，支出增长幅度过大。其主要原因为1、由于人员的增加及工资标准的提高，2011年人员支出万元，比年初预算增加。2、电费、取暖费超出预算比例较高，于医疗服务区域扩大，中央空调使用面积增长有一定的关系。3、为了缓解我院医疗用房紧张的局面，2011年租赁了我院对面的沿街房，租期10年，支出租赁费万元。4、2011年药品收入比年初预算增加，药品费增长了增幅较高，2011年药品进销差价的下调是药品费的增长的直接原因。5、在医疗收入增长的情况下，卫生材料超出预算，与医疗收入增长幅度相比，增长幅度过高。部分科室消耗卫生材料增长幅度与科室业务收入增幅不平衡。新型卫生材料的使用，也是科室材料增长的原因之一。6、商品和服务支出中的其他费用支出超出预算，2011年支付新农合扶持资金万元、强基工程万元，除去帮扶资金支出，其他费用实际比预算超出，与业务收入增幅相比，基本保持平衡。具体情况如下表项目2011年初预算2011年支出完成情况业务总支出一、工资福利支出基本工资津贴补助社会保障缴费其他工资福利支出二、商品和服务支出办公费水费电费邮电费取暖费物业管理费交通费差旅费维修（护）费设备、房屋维修费提取修购基金租赁费会议、培训费招待费专用材料费卫生材料费药品费其他材料费劳务费工会经费福利费其他商品和服务支出三、对个人和家庭的补助支出医疗费住房公积金购房补贴其他对个人和家庭的补助三、收支结余2011年初预计收支结余万元，年末实际结余万元，比年初预算低万元。除去年初计划外支出（房屋租赁费及新农合帮扶资金共万元）后，低于预算。与收入完成情况相比，结余偏低。从今年的预算执行情况来看，收支计划安排得相当紧张，尤其医院面临的各种不确定因素将会增多,资金紧缺与事业发展之间的矛盾也将日益突出,创收任务更重，开支压力更大。根据以上情况提出如下建议1增强经营意识、创新服务理念，提高医务人员和管理者的业务技能、管理水平，进一步加强医院学科建设，人才建设，增强服务能力和技术实力，拓展诊疗项目，提高市场占有份额，提高医院收入。完善绩效分配制度，加大对相关部门和岗位倾斜力度，充分调动职工积极性。2加强预算管理，增强单位预算编制的严肃性，严格执行财经制度，科学规划资金运作，建设“节约型医院”，注重对经费从预算、分配、使用、报销等各个环节的全过程跟踪问效，堵塞漏洞，杜绝浪费，要正确处理好维持与发展的关系，集中财力保重点，办大事，坚持有保有压，切实做到在“紧日子”中谋求发展，有所作为。要正确处理好增收与节支的关系，精打细算，大力压减招待费、办公费等行政消耗性开支，真正将有限的经费用在医院的建设与发展上，用在医疗等中心工作上，不断增强医院经济活力。3逐步推行全成本核算，医院增加效益要减少成本推动型的因素，严格控制医疗成本，一切从节约的原则出发，不断降低消耗，努力争取以最低