年产10000台推动式电磁铁技改项目可行性研究报告（生物降解塑料制品）

自动化集团股份有限公司年产10000台推动式电磁铁技改项目资金申请报告某某工程咨询院（甲级）二九年八月目录第一章项目单位的基本情况和财务状况111项目单位的基本情况112项目单位的财务状况3第二章项目的基本情况421项目概况422项目建设的背景和必要性423项目建设内容624总投资及资金来源725项目的技术工艺926各项建设条件落实情况16第三章申请资金的主要原因和政策依据18第四章项目招标内容2041概述2042招标内容2043招标要求21第五章项目经济、社会评价和效果预测2351项目经济评价2352社会评价2853效果预测29第六章项目建设的其他内容3661主要原辅材料、燃料供应3662总图运输与公用辅助工程3763节能节水措施3864环境影响评价3965劳动安全卫生与消防4366组织结构与人力资源管理4567项目实施进度47附件1、营业执照2、高新技术企业证书3、组织机构代码证4、税务登记证5、项目备案文件6、建设用地规划许可证7、项目环境影响报告表的批复8、土地使用证9、银行资信证明10、银行贷款承诺11、财务审计报表12、已完成投资的证明材料13、专利证书14、其他相关材料15、资金申请报告内容和附属文件真实性声明第一章项目单位的基本情况和财务状况11项目单位的基本情况111项目法人简介1、公司性质自动化集团股份有限公司（以下简称“集团”）是集科、工、贸为一体的民营科技企业，下设3个子公司市电器有限公司、爱意爱机电科技有限公司、上海意生源工业自动化科技有限公司，注册资本1000万元。主要从事烟草机械零配件产品、光电仪器产品、检测产品、机械装备制造及零部件的研发、生产和销售，属高新技术产业开发区电子机械信息行业骨干企业，是省科技厅认定的“双高企业”高新技术产品、高新技术企业，2008年按国家高新技术企业统一认定标准，再次被认定为“高新技术企业”。曾荣获“市再就业示范基地”，“高新区第二届、第三届文明单位”、“市文明单位”等荣誉称号。2、集团成长性较强。集团销售收入06年758万元、07年1145万元、08年1717万元，年均增长5051，净利润06年81万元、07年134万元、08年255万元，年均增长7786，税金06年122万元、07年193万元、08年236万元。年均增长4024。3、集团建立严格的管理体系。集团实行股东大会领导下的总经理负责制度，设有技术中心、研发部、生产部、供应部、销售部、财务部、仓储等管理部门，党支部、工会等组织机构健全。集团实施5S管理、零缺陷管理，已通过ISO90012000质量管理体系认证，截止2008年底公司总资产2029万元，净资产760万元，资产负债率6254。是徽商银行授信信用单位，商务信用等级评定为AAA级。1998年初开设了办公局域网，拥有独立的网站三家市电器有限公司、机械自动化有限公司网站和上海意生源工业自动化科技有限公司公司网站及中国烟草商务网网站，1999年公司已全面实现产、供、销、仓储网络平台和办公自动化网络管理。112技术研发团队集团设有技术中心和产品研发部，掌握世界先进的光电仪器及检测控制设备的技术信息资料，在光电仪器及检测控制设备领域拥有一定的技术力量和研发能力。在研发队伍中有四名主要骨干，均有高级技术职称，具有自动化控制技术、机械设计制造和光电技术等领域30余年专业技术工作经验。近年来，公司研发的光电检测和控制产品获得发明专利2项，实用新型专利3项，外观设计专利1项，高新技术产品2项。113项目负责人基本情况项目负责人，男，45岁，财经大学毕业，副研究员职称，自动化集团股份有限公司董事长、总经理，市政协委员。2007年被市委、市政府评为十大道德模范人物。省自主创业先进个人。曾主持了几十个机电类产品研发项目，拥有多项国家专利。12项目单位的财务状况集团2006、2007、2008年财务状况详见下表年度财务状况财务状况单位2006年2007年2008年总资产万元79110592029总负债万元3625621269固定资产总额万元92121159总收入万元75811451717净利润万元81134255上缴税费万元121811931823565资产负债率458153106254第二章项目的基本情况21项目概况项目名称年产10000台推动式电磁铁技改项目项目拟建地点市高新技术产业开发区项目建设期2年投资总额2950万元年新增销售收入9300万元年新增利润总额2947万元财务净现值（IC18）8866万元投资回收期347年（含建设期）内部收益率576122项目建设的背景和必要性221项目建设的背景国外高品质电磁铁生产，多集中于美国、德国、意大利、英国、日本等发达国家，其技术发展趋势为高动作频率、高防护、抗冲击、大功率、低功耗等，在高导磁材料应用、降低剩磁技术等方面具有明显优势，在自动化生产线快速推动式电磁铁生产和销售领域占据垄断地位。目前，国内生产电磁铁企业，多集中在上海、浙江、山东、贵州等地区，电磁铁的种类也很多，按用途可分为牵引式、起重式、制动式、自动电器上用电磁铁（如电磁继电器、接触器等），还有其他用途的电磁铁，而国内生产的传统电磁铁防护性能差、加工粗糙，特别是动作频率只能达到2次/秒,在高速自动化生产线上进行机械位置调整和产品位移的快速全封闭推动式电磁铁，国内尚无生产厂家，此种产品大量依赖进口。集团研发和生产的推动式电磁铁是对国外先进技术进行借鉴、吸收和再创新的成果，填补了国内的技术空白，打破了推动式电磁铁长期以来一直依赖进口的局面，其各项技术指标均达到国外同类产品的技术水平，完全可以和国外同类产品相媲美。222项目建设的必要性1、该项目符合国家产业政策集团自主研制和开发并获得国家专利证书的推动式电磁铁，是属于电子信息专项中的中高档机电组件，属于国家支持的产品领域。为了实现我国社会、经济可持续的战略目标，大力开发具有自主知识产权的高新技术产品是一项紧迫的战略性任务。因此，该项目的建设完全符合国家的产业政策。2、该项目的实施将提升和优化地方的产业结构，成为地方新的经济增长点。推动式电磁铁项目的实施，可提高本地区自动控制器件制造业的技术水平和生产规模，优化地区产业结构，增加就业，促进地方经济，成为地方经济新的增长点。同时，上游可以带动金属材料、橡胶制品、电器器材等行业的发展，下游可以使拥有自动化生产线的企业在自动控制器件的配套上节约大量的资金，为国家节约大量的外汇，对经济的拉动作用十分显著。3、该项目的实施将提高我国自动化生产线设备的国产化配套水平，有利于提高相关装备制造业的技术档次和打破国外的技术垄断。集团自主研发的推动式电磁铁，在技术创新上填补了国内空白，拥有自主的知识产权。该产品目前基本依赖进口，且价格昂贵（6200元/台），供货期通常在810周，给拥有自动化生产线的企业带来了很多的不便，制约了企业的发展。集团生产的推动式电磁铁其产品的内在和外观质量水平可与国外同类产品相媲美，完全可以替代进口的推动式电磁铁，售价为4000元/台，仅是国外同类产品价格的1/2，且现货供应。因此，尽快完成项目实施，扩大该产品的生产规模，对实现自动化生产线设备配套的国产化、提高相关装备制造业的技术档次和打破国外的技术垄断，意义十分重大。综合所述，本项目的建设不仅是必要的，而且是及时的。23项目建设内容1、建设地点年产10000台推动式电磁铁技改项目选址在市高新技术产业开发区内兴和路南，厂区占地面积15亩，该址为工业用地，交通便利，水、电连接方便。2、建设内容利用现有高新区已征15亩土地，作为该项目用地。建设生产、科研楼各1栋，总建筑面积4800。新增机械加工生产线、电器生产线、检测与组装生产线。公用及辅助工程供电、供水、通讯、网络、道路、绿化等。24总投资及资金来源241总投资估算本项目估算总投资为29500万元，其中固定资产投资为28001万元，流动资金1499万元。（1）固定资产投资估算固定资产投资包括建设投资、建设期利息，计28001万元。新增固定资产投资构成见下表序号项目名称金额（万元）投资比例1工程费用244328725其中建筑工程费84003000设备购置费152685453安装工程费7642732工程建设其他费用12754553预备费5141844建设期利息1780636总计2800110000建设投资估算的范围包括工程费用、工程建设其他费用、预备费，共26221万元。工程费用主要包括建筑工程费、设备购置及安装工程费三项，共24432万元。建筑工程费8400万元。设备购置费15268万元安装工程费764万元。工程建设其他费用本项目工程建设其他费用主要包括土地使用权购置费、建设单位管理费、勘察设计费、可行性研究费、环境影响评价费等，均按有关规定并结合市场行情计取，共计1275万元，详见下表单位人民币万元序号费用名称计算依据费率或标准总价1土地使用权购置费15亩54万元/亩8102建设单位管理费建筑工程费市场行情1423勘察设计费建筑工程费市场行情2764可行性研究费投资额市场行情305环境影响评价费投资额市场行情17合计1275预备费514万元。（2）流动资金估算产品满负荷生产年需要生产流动资金1499万元。详见表2流动资金估算表。242资金来源及使用计划本项目总投资29500万元，计划由企业自筹1950万元；申请银行中长期贷款1000万元。目前项目已开工建设，已完成投资234775万元；集团目前帐户余额为19700万元，全部用于项目建设；已获得徽商银行给予本项目的贷款1000万元。项目已落实建设资金合计为431775万元，计划申请中小企业技改项目补助资金1500万元。根据项目具体情况及实施计划，确定建设期为2年。根据项目进度计划，在建设期第一年投入建设资金的70，在建设期第二年投入建设资金的30；铺底流动资金在建设期内全部到位。根据各年产量安排流动资金的用款计划。银行中长期贷款的本金及利息用运营期每年产生的未分配利润来偿还。25项目的技术工艺251产品简介本项目产品方案为年产10000台推动式电磁铁技改项目，主要用于高速自动化生产线机械位置调整和产品位移控制，属机电执行器。产品方案详见下表序号产品名称产品规格型号设计产能单价（元）年产值（万元）1推动式电磁铁254230112610000台40004000252产品技术参数及要求（一）产品工作原理推动式电磁铁由壳体、静铁、动铁和电磁线圈组成，当电磁线圈通电时，电磁线圈和包围电磁线圈的静铁产生磁场的吸力，将动铁吸进由静铁和电磁线圈围成的空间内，撞击电磁铁后部执行机构的推杆使执行机构完成生产作业，当电磁线圈断电时，电磁线圈和包围电磁线圈的静铁产生的磁场消失，电磁铁后部执行机构的弹簧和推杆使动铁复位，这样，利用电磁线圈的通、断电产生磁场的有、无控制动铁的往复运动，从而实现执行机构的生产控制。产品主要用于高速自动化生产线机械位置调整和产品位移控制，属机电执行器，即当生产线上的机械位置需要进行调整和产品需要移位时，在接到控制信号后电磁铁瞬间得电，对动铁形成推动力以完成机械位置调整动作，然后在被推动装置复位系统的作用下瞬间回到待命状态。（二）产品技术参数及要求产品全密封设计，外壳采用先进的铝合金压铸技术制成，外型美观精巧，防尘、防湿和抗冲击性能优越，全部部件均放置于壳体内，可保证产品在复杂的使用环境下可靠工作。产品特别设计在动铁头端部镶嵌了一条特殊金属，大大降低了动铁的剩磁，提高了产品的反应速度。产品内部部件进行了简洁化设计，选用进口优质硅钢片制作动、静铁部件，并进行抛光和磷化等工艺处理，保证了产品优越的电磁性能和可靠性。产品主要技术参数如下项目技术参数工作电压2415VAC工作电流25501AAC额定推力10N额定行程8MM动作频率5次/秒寿命200万次使用环境温度20120（三）技术基础（1）成果来源及知识产权情况本项目全套技术由集团自行开发、设计并已获得国家实用新型专利证书推动式电磁铁（专利号ZL2007201598183），发明专利也已进入实质审查阶段，目前正在申报高新技术产品，集团拥有完全自主知识产权。（2）研究开发及技术路线产品的立项2007年底，在经营过程中集团发现，国内的进口自动化生产线数量增长很快，而使用的推动式电磁铁部件几乎都是进口产品。国内的控制用电磁铁，因动作频率过低和结构设计及制作工艺不合理，远不能适应高速自动化生产线控制的需求。为此，集团决定将推动式电磁铁作为研发项目，以填补国内推动式电磁铁生产的空白。产品的设计思想通过对国内推拉式电磁铁产品的剖析，集团发现制约产品性能水平的因素主要有以下几点一是制作动、静铁部件的材料质量不高且剩磁大，影响电磁性能和动作频率；二是励磁线圈制作工艺不严谨，防潮效果差影响使用寿命；三是无保护外壳或外壳简陋，抗冲击和防护能力差。集团研发人员针对国内推拉式电磁铁产品存在的不足和现实需要，同时借鉴国外的先进技术，提出了“推动式电磁铁”的设计思想A产品的应用领域高速自动化生产线上机械位置调整和产品位移控制。B产品结构应采用全密封式结构和简洁化设计，提高产品的抗冲击、防护能力和可靠性。C产品的材料产品外壳材料应耐腐蚀和美观，内部材料应能提高磁感应强度、减少剩磁和抗磨损，提高产品的反应速度。D产品的工艺对部件应进行防锈防潮处理。E产品应实现低电压、低电流、低能耗，并方便安装和使用。产品研发的技术路线本项目产品研发的技术路线如下收集产品信息产品立项产品设计思想确立产品设计技术指标设计结构创新设计外观设计材料设计工艺路线设计产品检测设计产品包装设计技术资料编辑产品的查新、检验及使用情况本产品经过在省科技情况研究所的查新，查新结论表明“推动式电磁铁产品采用的单软磁金属消磁技术未见有报道，产品的动作频率等技术参数在检中的国内相关文献未见有详细涉及”。本产品通过了市产品质量监督检测中心的技术检验，检验意见认为所检验指标达到标准要求。本产品经方显新型材料有限公司、福康药业有限责任公司和德力玻璃有限公司等单位在高速生产线自动检测系统的使用，效果显著。使用单位认为该产品外形灵巧，安装方便，动作切换速度和动态性能完全满足生产线的自动控制要求，其技术性能在国内同类产品中应属领先水平，可与国外同类产品相媲美。253项目的工艺流程本项目生产工艺流程见下图原材料采购领料剪板机、切割机下料冲床加工产品装配绕线机加工钻铣床加工车床加工综合性能测试外观检验产品包装产品入库254项目的技术特点1、产品结构创新产品全密封设计，可保证产品在复杂的使用环境下可靠工作；在产品动铁头端部创造性地镶嵌了一条特殊软磁金属，用以降低剩磁；产品内部部件进行了简捷化设计，降低故障率,提高可靠性。2、材料创新外壳选用铝合金材料制成，外型美观精巧，防尘、防湿和抗冲击性能优越；选用进口优质硅钢片制作动、静铁部件，以保证产品优越的电磁性能；特殊软磁金属材料的应用，以降低动铁的剩磁。3、制作工艺创新产品铝合金外壳采用了先进的精密压铸工艺，外型美观精巧，防尘、防湿和抗冲击性能优越；产品的励磁线圈采用特殊工艺进行了处理，提高了线圈的电气与机械性能，绝缘材料耐温等级达到C级；对动、静铁部件进行抛光和磷化等工艺处理，提高了防锈防潮性能和产品的可靠性。4、动作频率和可靠性的创新合理的结构设计、精良的制作工艺、优质硅钢片和特殊软磁金属的选用，使推动式电磁铁实现了动作频率的创新5次/秒的动作频率属国内（2次/秒）领先水平，同时也使产品的可靠性大大提高，使用寿命达到200万次的水平（国内同类产品使用寿命3050万次）。255主要设备选购清单主要设备选购清单单位万元序号设备名称技术规格台（套）数单价金额一主要工艺设备1普通车床CA6136/1000（4KW）172722数控车床CAK6136/750180803万能铣床X62W11201204数显铣床XKA5711301305万能外圆磨床M1420/500160606豪华型中走丝机HMH50188887开式可倾压力机JE2325T121218卧式加工中心SCHARMANN五轴数控1940094009电液伺服数控折弯机WR67K100T32001555510液压摆式数显剪板机QC12Y162500112012011表面贴片焊接机AT4035型1181812带锯床GW40281282813函数信号发生器MFG8215A101601614可编程电子负载3250119519515逻辑分析仪LA55160/256K1787816电子产品组装线PVP皮带输送50M606017数字电路故障检测仪T30001434318智能万用编程测试器LABTOOL48108808819可编程数控电源3646A104804820热工仪表智能校验台HB87001505021电子万能材料试验机TH50001606022手携式电焊机BX6300B102302323津村TWD螺杆空压机TWD301545424高低温试验箱H/GD5001090925变频式模拟运输振动试验台H/ZDMN1121226跌落试验台YSDL300150012525二公用辅助设备1电梯119192计算机8400032合计3510842本项目设备购置费共计10842万元。256工程方案本项目主要是根据项目要求，新建一幢三层框架结构的生产厂房及配套设施等。主要建、构筑物工程一览表序号建筑物名称结构形式占地面积（M2）总面积（M2）单价（元）造价（万元）1生产厂房三层框架5661698150025472配套设施围墙、道路、绿化等30合计59517852847生产厂房为三层钢筋混凝土框架结构，采用多孔砖填充，基础为柱下独立基础，抗震设防烈度7度，防火等级一级，屋面防水等级一级。基础C10混凝土垫层，钢筋混凝土独立基础、基础梁，KP1空心砖砖基础或毛石基础土建部分主体外墙240MM加气混凝土砌块，50厚挤塑聚苯板保温层内墙200MM加气混凝土砌块，KP1空心砖1/2砖墙柱C25、C30钢筋混凝土矩形桩梁C25钢筋混凝土弧形梁，C20预应力钢筋混凝土过梁板C25、C30钢筋混凝土有梁板地面混凝土垫层，地板砖楼面混凝土垫层，地板砖屋面挤塑聚苯板保温层、二布三涂乳化沥青、聚氨脂涂膜防水屋面门窗木镶板门、胶合板门，铝塑推拉窗/平开窗天棚混合砂浆，乳胶漆，铝合金T型龙骨、石膏板吊顶内粉水泥砂浆，乳胶漆，瓷砖外粉贴墙面砖，局部铝合金玻璃幕墙水卫消防给水铝塑管，排水塑料管，蹲式大便器，立式小便器，室内消防栓安装部分电气照明嵌入式荧光灯具，吊风扇，钢管暗敷，穿电缆、铜芯绝缘导线26各项建设条件落实情况261项目的核准或备案情况本项目已经市发改委会备案，详见附件。262建设条件落实情况目前，项目在下列建设条件已经具备的情况下，已开工建设项目已取得银行800万元的贷款，贷款合同详见附件；集团目前银行帐户存款余额为7836万元，详见附件；项目已取得土地证，详见附件；项目已取得规划部门出具的建设用地规划许可证；项目的环境影响评价报告已经市环保局批复，详见附件；项目部分土建工程和部分设备已购置，专项审计报告详见附件。263项目的实施进度截至2009年7月底，本项目建设主要完成情况见下表类别计划（万元）实际（万元）完成率备注资金投入16003512194其中建筑工程210设备购置22含运杂费安装工程0/其他费用119综上所述，本项目目前进展顺利，各项工作有条不紊进行。同时，集团将继续加大项目的建设监管力度，严抓工程质量，并严格遵守项目管理程序，加快实施进度，定期向项目主管机关汇报项目进展情况，争取按时竣工并通过验收投产，发挥效益。第三章申请资金的主要原因和政策依据2009年5月18日，国务院办公厅发布了轻工业调整和振兴规划（20092011年），提出“通过加快自主创新，实施技术改造，推进自主品牌建设，加快造纸、家电、塑料、照明电器等行业技术改造步伐，淘汰高耗能、高耗水、污染大、效率低的落后工艺和设备，着力推动轻工业结构调整和产业升级；采取产学研结合模式，支持农用新型塑料材料、新型微生物高浓废水处理复合材料、特色功能表面活性剂、污染物减排与废弃物资源化利用等关键技术、设备的创新与产业化；走绿色生态、质量安全和循环经济的新型轻工业发展之路，进一步增强轻工业繁荣市场、扩大就业、服务“三农”的支柱产业地位。本项目建设是保护生态环境、消除白色污染的需要，是节约石油等不可再生资源、节约能源的需要，是加快塑料产业升级、加快实现工业强省战略的需要。早在2000年，国家相关部委就要求在全国范围内禁止使用发泡塑料餐饮具。国务院办公厅于2007年12月下发了“限塑令”明确规定了2008年6月1日起，在全国范围内禁止使用超薄塑料袋，鼓励发展可降解塑料袋。为了寻找替代品，国家发改委在生物产业发展“十一五”规划中，提出了要发展一批生物降解和生物相容性的塑料和功能高分子材料，以替代石油化工产品。该项目高度响应国家相关政策，致力于发展生物降解塑料，从根本上解决了制约工业化生产中存在的成本问题和性能问题。本项目建设是贯彻落实国务院轻工业调整和振兴规划、国务院办公厅促进生物产业加快发展的若干政策、国家发改委生物产业发展“十一五”规划等国家产业政策的需要。同时，本项目建设符合党的十七大提出的“大力发展资源节约行和环境友好型社会”要求，符合国家发改委产业结构调整指导目录（2005年本）第一类“鼓励类”的十六项“轻工”中的第4条“生物可降解塑料及其系列产品开发”及第10条“新型、生态型（易降解、易回收、可复用）包装材料研发、生产”范畴内的国内技改项目，符合国家产业政策和投资方向。作为高技术、高附加值产品,具有广阔的国内市场前景。随着社会经济的发展，人们环保意识的逐步加强，生物降解制品的市场需求会大大的加强，该项目的实施能够迅速提高公司生物降解制品的产能，满足市场需求。本项目能够优化当地产业结构，带动地方经济的快速发展，该项目技术含量高，创新性强，具有良好的经济效益、社会效益和环保效益，符合行业投资方向要求，符合省经济现状与发展要求。德琳环保公司作为一个从事高新技术产品研发、生产的中小型企业，目前已将企业的利润大部分投入到产品的研发和项目的基础设施建设中，面临着较大的投资压力。为了使生物降解塑料制品产业化项目尽快建成，发挥其应有的示范带动作用，带来预期的经济效益和社会效益。本项目的实施完全符合中小企业技术改造项目申报关于支持范围、企业范围、申报项目要求，特此申请中小企业技术改造项目补助资金200万元。第四章项目招标内容41概述集团将根据中华人民共和国招标投标法、国家发展计划委员会第3号令工程建设项目招标范围和规模标准规定及省实施中华人民共和国招标投标法办法等规定要求，根据项目的具体情况，组织完成招投标工作。42招标内容在本项目建设中，施工、监理、设备采购、安装等拟实施招标投标。招标组织形式拟采取委托有相关资质的招标代理机构实施，施工、监理、设备采购、安装等招标活动拟采用公开招标方式。本项目的勘察、设计因金额较小，因此不采用招标方式。公开招标方式根据中华人民共和国招标投标法，招标人采用公开招标方式的，应当发布招标公告。依法必须进行招标的项目的招标公告，应当通过国家指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布。本项目将严格按照国家关于招标投标的法律法规的规定完成招标项目建档、招标文件备案、招标公告发布、评审专家抽取、评标结果公示、质疑等招投标业务的相关程序。招标内容详见下表招标范围招标组织形式招标方式招标类别全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标不采用招标方式备注勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他注本项目的勘察、设计因金额较小，因此不采用招标方式。43招标要求431投标人资质要求建筑工程承包单位应具有相应的房屋建筑工程施工资质，在同等条件下，有类似工程经验者优先。安装工程承包单位应具有相应的机电设备安装资质，在同等条件下，有类似工程经验者优先。设备供应商、大宗货物及材料供应商应具有相应生产资质及授权信用，有良好的市场信誉度，较强的技术经济实力，优先考虑国内供应商。在同等条件下，有类似供货经验者优先。432招标信息发布根据国家发展计划委员会招标公告发布暂行办法，依法必须招标项目的招标公告必须在指定媒介发布。本项目的招标公告信息将发布在省发展和改革委员会指定的发布招标公告的媒介上。433招标文件应包含的内容招标代理机构将根据招标内容的特点和需要编制招标文件。包括投标须知、对投标人资格审查的标准、招标内容涉及的技术要求和设计文件、投标报价要求和评标标准（或办法）、拟签订合同的主要条款、投标文件格式、投标人应提交的其他书面材料。在招标文件中应当提出国家对招标内容的技术、标准有关规定，招标人按照其规定相应要求。招标文件不得要求或者标明特定的生产供应者以及含有倾向或者排斥潜在投标人的其他内容。第五章项目经济、社会评价和效果预测51项目经济评价511产品成本估算依据和说明投资项目可行性研究指南建设项目经济评价方法与参数（第三版）中华人民共和国公司法及其实施条例中华人民共和国增值税法及其实施细则中华人民共和国企业所得税法及其实施细则财政部颁布的企业财务制度、企业会计制度和近年会计制度改革的有关规定国家和当地劳动工资管理和社会保障部门的有关规定512财务评价的基础数据与参数选取本项目的财务计算，有关基础数据与参数取值标准如下（1）产品价格。本项目产品预测价格参照专家预测2010年前后的市场价格，采用含增值税的价格。（2）本报告财务评价以总投资为评价对象，项目建设期按2年、财务计算评价期按10年，其中投产期第一年达到设计纲领的60，第二年达产，满负荷生产期9年；项目总计算期12年。（3）财务基准收益率按行业规定，结合专家调查结果协调为13。（4）税收费率序号税别计税依据税率（）1增值税应纳税额172城市建设维护税增值税73教育费附加增值税34所得税（高新技术企业）应纳税所得15513产品营业收入和税金估算详见附表4营业收入、营业税金及附加和增值税估算表。（1）营业收入预测本项目产品销售价格按专家预测的2010年前后的市场价格计算，根据项目确定的生产规模和销售价格估算，达产年营业收入为120000万元。（2）增值税金及附加项目达产年增值税为11164万元，城市建设维护税和教育费附加为1116万元，增值税、销售税金及附加合计为12280万元。514产品成本及费用估算1原辅材料及动力价格原辅材料及动力需求量根据生产量估算，价格依据现行市场确定。2工资及附加费新增劳动定员总数为1000人，人均年工资及福利为3万元，共计3000万元。3固定资产折旧房屋及建筑物折旧年限为20年，设备折旧年限为10年，残值率为5，按直线折旧。土地按50年摊销。4固定资产修理费按固定资产折旧的30计提。5营业费用按销售收入的10计算。6其他管理费用按销售收入的8计算。具体计算详见下列附表总成本费用估算表515总成本费用指标达产年成本数据如下1、年总成本费用88168万元其中年固定成本33838万元年可变成本54330万元2、年经营成本85580万元516财务评价（1）依据及说明1、本项目财务评价依据国家发展与改革委员会投资司、建设部标准定额研究所编建设项目经济评价方法与参数（第三版）进行编制。2、建设与生产规划项目建设期2年，投产期1年，建成投产后及达产达标项目经济寿命期10年。3、产品销售价格产品销售价格是根据目前市场发展趋势的价格水平，并考虑项目生产期市场变化的可能性来确定。详见年产品销售收入计算表。4、销售税金及附加、所得税销售税金及附加包括增值税、城市建设维护税和教育费附加。增值税税率为17，城市建设维护税为流转税的7，教育附加为流转税的3。所得税该项目所得税税率按15计算。盈余公积金、公益金按税后利润的10、5计提。（2）利润计算1、企业所得税项目达产年上交所得税2933万元。详见表6利润与利润分配表。2、盈余公积金的提取按有关规定，从税后利润中按15提取法定盈余公积金和公益金，达产年提取额为2493万元，详见表6利润与利润分配表。3、项目达产年新增利润总额19552万元，达产年新增净利润16619万元。各年利润及分配情况详见表6利润与利润分配表。（3）财务现金流量分析本项目计算了所得税前投资财务现金流量和所得税后投资财务现金流量。项目投资现金流量的经济评价指标详见附表7项目投资现金流量表。经计算，所得税前财务内部收益率为4400，净现值IC13为58626万元，投资回收期为410年（含建设期）；所得税后财务内部收益率为3928，净现值IC13为47555万元，投资回收期为431年（含建设期）。项目资本金项目流量的经济评价指标详见附表8项目资本金项目流量表。经计算，财务内部收益率为5438，净现值IC13为52742万元，投资回收期为412年（含建设期）。本行业的财务基准收益率为13，基准投资回收期为8年（含建设期）。计算结果表明本项目财务指标均好于同行业平均水平。（4）财务评价指标1、根据财务现金流量表计算得以下财务评价指标全部投资税后财务内部收益率为3928，财务净现值IC13为47555万元，项目的盈利能力达到行业要求。2、根据损益表计算以下指标年均投资利润率年平均利润总额/总资金1005446年均投资利税率年平均利税总额/总资金1008976税后全部投资回收期431年（含建设期）（5）盈亏平衡分析分析BEP生产负荷年固定成本/年销售收入年销售税金及附加年可变成本1006452计算结果表明生产能力达到6452，即产量达到19356台/年，可实现盈亏平衡，本项目抗风险能力较强。（6）财务评价结论财务评价结果表明，本项目达产年销售收入120000万元，达产年利税总额31832万元，达产年利润总额19522万元。投资利税率8976，投资利润率5446。全部投资税后财务内部收益率为3928，财务净现值IC13为47555万元。税后投资回收期为431年（全部投资、含建设期）。盈亏平衡点6452，静、动态分析表明项目抗风险能力较强，因此财务分析本项目可行。52社会评价521社会影响效果分析（1）本项目达产后直接能解决近80人的就业问题，能部分解决项目区剩余劳动力就业问题，有利于提高人民群众生活水平，维护社会安定。（2）本项目人均工资及福利费25万元，项目的实施在一定程度上提高了项目所在地居民的收入，提高了人民群众的生活水平。（3）本项目所在地居民主要为汉族，本项目的建设对居民的风俗习惯、生活方式等不会产生不利影响，不会引发民族矛盾、宗教纠纷等社会问题。522社会适应性分析（1）本项目不直接开采利用各类自然资源，不占用耕地，且能增加地方财政税收，不会影响当地政府、居民的利益，应该能得到当地政府和居民群众的一致欢迎。（2）本项目建设地怀宁县工业园内水、电、路、公交、排污、通讯等配套设施齐全，能保证项目的实施。（3）本项目生产技术成熟、先进、可靠，对普通生产工人的技术要求较低，当地居民多达到初中文化程度，经培训后完全能胜任。（4）本项目环保措施齐全，只要项目单位落实到位，项目建设运营对环境和生态的影响较小，能获得当地政府和居民群众的认可。（5）随着对外开放步伐的加快，项目所在地蚌怀宁县工业园投资环境得到很大改善。且本项目工艺先进、布局合理，对生态环境影响极小，经济效益和社会效益较大，本项目能为当地社会环境和人文条件所接纳。53效果预测531市场分析与预测1、国内外现有产品市场状况目前许多国家从环保的角度出发，纷纷制定了各种法律和条例限制或禁用不能降解的材料及其制品，发达国家的科技人员与企业相继开发研究可降解的材料和包装容器，如美国、加拿大、英国等开发可降解塑料，并在饮料罐提环、垃圾袋、施肥袋、地膜等领域进行了试用；加拿大、瑞士、美国、英国等国采用光敏剂和淀粉混配成的复合母料，制成各种包装容器；此外美国DOW化学公司也开发出淀粉添加型生物降解型材料；而日本国工业技术试验所的“生物分解塑料”，美国、瑞士开发的“可溶解生物降解塑料”，因采用聚乳酸、聚羟基丁、戊酸酯类的可降解材料，仍处于研究开发阶段，且因价格昂贵而未能大规模推广；近期美国、德国等又研究出全淀粉的“可食用包装容器”。总之，国外有关降解的材料及包装容器，除德国APARK公司的产品比较成熟外，其余仍不能实现生物全降解产业化生产。目前，在国内生物降解塑料制品行业中，项目建设产品的同类产品主要以浙江嵊州、广东东莞、黑龙江哈尔滨几家企业为主要产品供应商。目前市场上的同类产品普遍存在着淀粉含量低、单位成本高、使用性能差的共性。而通过该项目的建设，公司研发的生物降解塑料生产技术从根本上解决了制约工业化生产中存在的成本问题和性能问题，代表了生物降解塑料生产的发展方向，代表了生物降解塑料生产的最新技术水平，具有广阔的市场前景和强大的生命力。2、我公司产品市场竞争的优势结合目前国内市场上进口和国产产品的状况，我公司自主研发生产的高淀粉含量的生物降解塑料制品具有明显的竞争优势和多项创新点，主要表现在以下几个方面淀粉含量高，生物降解餐饮具的最高淀粉含量可达90。生物降解包装袋的最高淀粉含量可达35，分别达到或超过国内的先进水平。解决了产品的热塑性问题，使产品使用性能满足市场需要。解决了单个产品成本问题，通过有效降低产品比重，降低单个制品的重量，亦大大降解低了产品的成本。解决了淀粉与塑料的界面融合问题。德琳集团通过工艺创新，将粉碎好的淀粉超细分子与偶联剂、树脂等一起混炼，使淀粉与树脂能够形成共容的均相体系。混炼机速度要求在245R/MIN30R/MIN，确保淀粉能够在规定的时间内与偶联剂、树脂充分相容且分散均匀。淀粉上的羟基与偶联剂发生络合作用，偶联剂的金属离子SP3D轨道杂化形式，形成三方双锥结构，实现淀粉由亲水性结构向疏水性结构的转变，从而更好的与树脂相容，得到力学性能良好的产品。市场前景看好该项目属高技术产品，已完成中试并投入批量生产，各项性能指标经检测均达到或超过国家标准，生物降解塑料制品可广泛用于餐饮、超市、医药包装、食品包装、工业包装等领域。产品经用户使用反应良好，应尽快实现高新技术产业化。据调查统计显示，目前在每年120亿只一次性快餐盒中，一次性发泡塑料餐盒全国用量为86亿只，占一次性快餐盒生产销售使用量的7167；而全部“环保餐盒”全国用量仅为34亿只，只占一次性快餐盒生产销售使用量的2833。在“环保餐盒”的生产方面，纸板涂膜型餐具生产能力为15亿只。同时国内各类一次性生物可降解餐具的生产厂家近百家，年销售量达到30亿只，占一次性快餐盒生产销售使用量的25左右。以上数据表明，我国“环保餐盒”市场缺口达70以上,而一次性生物可降解餐具的市场缺口更大。本项目以玉米为原料，生产技术采用了先进的食用淀粉生物降解和偶联接枝等技术，达到了国内领先水平，产品单价成本在015元左右，其原材料的采集、制造、使用直至自然降解，对人体及环境均无害，其产品竞争优势十分明显，具有相当的市场占有份额，市场前景十分看好。532目标市场及价格预测本项目综合考虑市场竞争与利润的关系，采用最佳盈利定价法，针对影响价格形成与导致价格变化的各种因素进行分析，初步设定项目产品的销售价格略低于市场均价，主要原辅材料的采购价格按现市场价格进行预测。考虑到在现阶段我国对知识产权保护的实际效果，按照10年后市场占有率510测算，则每年平均销售量达到3万台。按照每吨销售价格17万元，每年可实现销售额8500万元。533竞争力分析德琳环保发展（集团）有限公司是以农副产品深加工、淀粉基生物降解塑料生产为主的综合型企业。2008年实现销售收入18802万元，实现利税1203万元，为省高新技术企业，省农业产业化龙头企业。主营产品分别被列入国家重点新产品计划和国家火炬计划。产品现已远销美国、加拿大、欧盟、东南亚及世界各地。国内各大中城市市场占有率也正在逐步提高。在本项目的实施上，具备以下优势条件1技术条件基础环境德琳集团通过近十年的发展，技术水平、开发能力有了很大提高。公司拥有多项发明专利，具有成熟的生产工艺和技术，拥有先进的生产、检测试验设备、较为完善的公用动力配套设施和生产厂房。德琳集团在通过ISO90012000质量管理体系和ISO140012004环境管理体系认证及英国BRC食品包装产品认证的基础上2008年又通过了中国环境标志认证，为把集团铸造成为国际化的外向型企业打下了基础。技术力量及技术协作德琳集团设有技术中心和产品研发部，通过与中国科学技术大学合作研发，成立中国科学技术大学的生物降解材料研发基地，在生物降解塑料制品领域拥有很强的技术力量和研发能力。在研发队伍中有四名主要骨干，均有高级技术职称。另外，德琳集团致力于技术引进和自主开发相结合，以市场为导向，不断优化产品结构和开发高新技术产品。目前，德琳集团拥有各类专利和高新技术产品8项，已形成具有自主知识产权产品的研发能力。装备条件德琳集团通过近十年的大规模技术改造，目前装备水平已居国家同行业前列，弥补了省内行业空白，对精度要求较高的生产工序均实现了计算机控制。项目直接技术基础本项目全套技术由德琳集团自行开发、设计，已申请三项专利，并已全部受理，其中一项专利证书已下发“一次性可降解快餐盒”（专利号ZL2008200358609）一项实用新型专利证书中的专利技术生产的高科技生物环保制品；以及“用于生产餐饮具的高淀粉含量生物降解塑料及其制备方法”（申请号2008100249095）和“用于吹塑薄膜的高淀粉含量生物降解塑料及其制备方法”（申请号2008100249080）。该项目建设的技术均来自于自主研发，技术处于国际领先水平，德琳集团拥有完全自主知识产权。（2）管理水平德琳集团开设了办公局域网，拥有独立的网站，公司已全面实现产、供、销、仓储网络平台和办公自动化网络管理。德琳集团通过多年的实践探索，已建立了一套科学的成本管理方法，就是根据以往的生产实际情况，测算出每种产品的理论成本，然后将当月发生的实际成本进行比较，寻找差异，及时采取有效措施进行持续改进，并将成本控制效果直接与生产管理人员的收入相挂勾，从而很好的促进了成本的有效控制。（3）成本条件劳动力成本本项目属劳动密集型产业，具有品种多、批量较大，生产过程中人工工序较多的特点，怀宁县具有劳动力成本较低，而德琳集团在本项目研发生产中又具有很强的技术优势，因此非常适合项目产品在市场中的竞争，德琳集团销售收入逐年递增超过40，在市场中有较强的竞争力也充分说明这一点。政策导向本项目建设是国家和地方政府鼓励建设的项目，符合轻工业调整和振兴规划（20092011年）、产业结构调整指导目录（2005年本）、国务院办公厅促进生物产业加快发展的若干政策、国家发改委生物产业发展“十一五”规划等产业政策。德琳集团位于怀宁县工业园内，是该县的骨干企业。享受当地政府在土地、财政、金融等方面的许多优惠政策，也可以降低产品的成本，有利于企业参与国内外市场的竞争。区域条件本项目建设在怀宁县新县城高河镇德琳工业园内，靠近安庆火车西站及县城1号路，高河镇地处皖西南的中心，是一个具有2100多年历史的古老商埠，距安庆、桐城、潜山均为20余公里，此位置与3条国道105、206、318国道相近。2条高速公路沪蓉、合安高速公路立交，2条铁路合九、合安铁路交汇，南临安庆民航机场，长江码头，交通非常便捷。区域条件优越。（4）市场基础目前，我国生物降解塑料制品行业中，项目建设产品的同类产品主要以浙江嵊州、广东东莞、黑龙江哈尔滨几家企业为主要产品供应商。目前市场上的同类产品普遍存在着淀粉含量低、单位成本高、使用性能差的共性。而通过该项目的建设，德琳集团研发的生物降解塑料生产技术从根本上解决了制约工业化生产中存在的成本问题和性能问题，代表了生物降解塑料生产的发展方向，代表了生物降解塑料生产的最新技术水平，具有广阔的市场前景和强大的生命力。（5）资金运作德琳集团截止2008年底总资产23601万元，资产负债率6254。是工商银行授信信用单位，商务信用等级评定为AA级。资金作为企业运营的基础是企业财务管理的主要内容，公司从原材料采购、生产、销售各环节均进行了有效的控制。通过对资金进行合理的分配与运用，提高了资金的运作效率。由此看出企业具有良好的资金运作优势。第六章项目建设的其他内容61主要原辅材料、燃料供应611主要原、辅材料供应本项目生产过程中主要使用聚乙烯、植物淀粉等原、辅材料，德琳环保公司一直拥有相对固定的物料供应商和供货渠道。本项目可按原有的采购渠道进行采购，无论从原材料的质量、用量、交货期、信誉服务方面均有保障。预计达产年所需的主要原、辅材料消耗量、价格及来源见下表序号名称单位年用量来源单价（元）总价（万元）1聚乙烯吨2850市场采购1200034202植物淀粉吨1500市场采购25003753其他材料吨50市场采购200001004合计3895612燃料动力供应本项目主要消耗电和水等燃料动力。按德琳环保公司产品生产统计测算，达产年燃料动力年消耗金额约为8349万元，动力消耗详见下表序号名称单位年用量来源单价（元）总价（万元）1水吨10000市政自来水19192电万度850工业园变电所0988333合计834962总图运输与公用辅助工程621总图布置（1）总图总平面布置原则以企业整体规划发展为思路，结合厂区周围的自然条件和交通运输条件进行设计，合理利用土地。厂区建设充分依托园区现有资源，以保证企业的可持续发展。满足生产工艺流程条件下，做到布局合理，分区明确，物流运输顺畅。区整体规划实行人流、物流和车流分离的原则,使人流、物流、车流互不干扰，合理畅通。总平面设计严格按照现行的有关设计规范要求，满足防火等安全保护要求。厂区总体上按高设计和高标准、前瞻性和现代性、绿色理念和人性化理念等原则进行布置，并要求符合国家现行防火、防噪声、防震等规定的要求；满足生产工艺要求，力求管线最短，运输方便。根据生产条件的要求，结合场地条件和交通运输、动力供应、水源等状况，合理地安排各种设备。（2）总图布置方案本项目在充分利用项目单位原有的设施基础上，新建一栋生产车间，在不影响原厂区布置的前提下，保证项目的实施。622厂内外运输项目利用原既有的运输设备，以满足厂内运输需要，不需新增运输车辆；厂外运输利用社会运力来完成。623公用辅助工程（1）给排水工程给水工程项目生产用水较少，生产生活用水负荷约为25吨/天，项目单位用水由市政管网直接供水，供水管径为DN100。排水工程厂区排水实行雨污分流。雨水直接排入城市污水管网。排水系统根据当地规定的雨污水管道材料的要求设计。车行道路上的检查井采用铸铁成套井盖。人行道上的检查井采用树脂钢纤维成套井盖。（2）供电工程厂区动力用电引自供电局10V变电站高压线路，厂区配置1台1200KVA变压器及相应配电设施，能满足本项目的用电需求。（3）通信设施通信方式主要采取电话、网络、邮政等通信方式。通信线路及设施就近接入通信线路系统及设施。63节能节水措施631设计依据根据中华人民共和国国务院中华人民共和国节约能源法和国家计委、国家经贸委、建设部计交能19972542号“印发关于固定资产投资工程项目项目建议书节能篇（章）编制及评估的规定的通知”编制本章内容。632设计原则认真贯彻国家产业政策和行业节能规定，努力做好合理利用能源、充分利用能源，最大限度的节约能源。积极采用先进的节能新工艺、新技术、新设备，严禁采用国家和