某食品公司年产2000吨干燥蔬菜深加工可行性研究报告(doc 39)

扶持方式财政补助项目类别农产品加工封面颜色加工项目为黄色项目代码2010年省市购买链条式蒸汽烘干机1台,漂汤流水线1条,切丁机1台,沥水机1台,传送带2条,金属探测器1台,工作台22张,冷风机2台，蒸汽烘箱10台。五、实施进度本项目计划建设期为一年。2010年开始建设，2010年底完成全部建设任务。13投资结构和资金来源设备采购明细表序号设备名称产地或型号数量（台/套）单价（万元/台）金额（万元）1链条式蒸气烘干机常州141412蒸汽烘箱1015153漂汤流水线兴化110104切丁机兴化1445沥水机常州1226传送带兴化2127金属探测器日本111118选捡工作台20024第一章总论79验收工作台205110计量器具3020611冷风机236合计96614项目效益一、经济效益二、社会效益1、该项目建成投产后，对于促进当地农业产业结构调整，建立现代农业，促进产业化发展里程，将发挥重要的龙头示范带动作用。2、该项目辐射带动能强，与农民利益密切相关，对于促进当地经济的发展，增加农民收入将起到积极作用，该项目可以直接带动农户3000户，促进农民增收达1200万元。15可行性研究报告编制依据1、建设项目可行性研究及经济评价手册；2、国家发改委关于项目可行性研究报告的内容和深度要求。3、2009年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南；4、国务院国家中长期科学和技术发展规划纲要（20062020年）；5、中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要；6、国家发展和改革委员会产业结构调整指导目录2005年本第一章总论87、农业部关于贯彻落实国家推进社会主义新农村建设战略部署的实施意见；8、农业部关于印发社会主义新农村建设示范行动实施方案的通知农发20065号；9、国务院办公厅印发关于促进农产品加工业发展的意见；10、国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数；11、国家现行的财会、税收政策；12、项目建设单位委托书；16综合评价该项目属于产业结构调整指导目录2005年本第一类鼓励类中的第一条农林业第32项“农林牧渔产品储运、保鲜、加工及综合利用”类项目，符合国家产业政策要求。该项目的建设，不仅具有较好的经济效益，而且能产生巨大的社会效益，其主导产品发展前景良好，能够促进农民增收、企业增效、国家创汇，三者共同受益，对于推进农业产业化和农业产业结构调整，将发挥重要的龙头带动作用。项目选址省市县星南古镇，符合城市规划要求，厂址自然条件好，基础设施配套齐全，水、电、暖供应有保证，交通便捷，出入方便。综合分析，该项目生产线工艺成熟，技术设备先进，产品市场前景广阔，项目建设完成后，不但有良好的经济效益，而且有较高的社第一章总论9会效益。项目的建设是必要可行的。表11项目主要经济技术指标表序号指标名称单位数量备注1项目占地亩1002项目总建筑面积平方米43903绿化面积平方米10004项目定员人6005产品方案其中硒蒜胶囊万片15000片剂万粒10000冻干富硒蒜片吨2506项目总投资万元19647销售收入万元172508销售税金及附加万元4769总成本费用万元1581110利润总额万元96311所得税万元24112项目建设期年113投资回收期所得税前年43所得税后年5214盈亏平衡点609715总投资收益率279416项目财务内部收益率所得税前3614所得税后266117财务净现值万元1933第二章项目提出的背景和建设的必要性10第二章项目提出的背景和建设的必要性21项目提出的背景县蔬菜种植历史悠久，蔬菜加工出口是县的传统行业，但是大多数蔬菜加工企业都停留在初加工阶段，蔬菜深加工不仅可以延长贮藏期、利于保存运输、调剂蔬菜淡旺季，做到周年均衡供应，还可以改进蔬菜风味，增加花色品种，满足人们对蔬菜副食品日益增长的需要。同时，可以缓解秋收时节农产品集中上市和供求失衡所带来的“菜贱伤农”问题。当今蔬菜深加工处理的总趋势是力求保持鲜嫩、营养、保健、方便、可口，符合市场发展，也符合消费需求。蔬菜深加工符合消费需求，随着人们生活水平的提高，生活节奏的加快，越来越多的人们开始注重时效和营养。即使没有时间下厨，也不再倾向于所谓的垃圾食品。相反，食用方便、可口、营养的蔬菜深加工产品越来越符合消费者的需求，受到市场的青睐。因此，县政府结合当地实际情况，制定了农贸带动策略，立足本地资源，变资源优势为商品优势，走生产加工、销售一体化的路子。提出面向市场、依托资源，把优势产业做大做强的方针，为进一步提高农副产品附加值，扩大外销收入铺垫道路。食品有限公司通过引进青岛海洋学院、轻工业学院等的先进技第三章建设条件11术，建设干燥蔬菜生产线项目，生产高科技含量、高创汇和高效益的干燥蔬菜，提高干燥蔬菜深加工产品的档次和附加值，以增强产品在国际市场上的竞争力，适应国内外市场的需求，实现企业的可持续发展。22项目建设的必要性第三章建设条件31项目区概况一、建设地点选择1自然条件县位于鲁东南平原，土地肥沃，水资源充沛，沭河从中穿行而过，气候适宜，一年四季分明，属温暖带季风湿润性大陆气候，光照充足，土地资源丰富，属沙壤黑土地，质地为中壤粒状结构，含磷、钾有机质较高，极宜种植各种农作物。第三章建设条件122交通条件本项目建设地点周围现有主要交通道路为327国道和省道，是项目对外联系的主要道路，另外工业区内规划了若干区内交通道路，以方便入住单位对外联系，场址交通较为方便。3公共设施条件项目位于食品有限公司院内，场址内现有供电线路，给水、排水等公用设施齐全。4资源情况近年来县委县府高度重视发展“三高”农业和调整农业产业结构，目前已经形成“东茶、西菜、南桑、北柳”的发展格局，形成了“东茶、西菜、南桑、北柳”的发展格局，已发展蔬菜5万亩，年产蔬菜10万吨。公司处在县蔬菜主产区，足以满足生产用原料的需求。二、本行业及关联产业发展现状1国内市场目前国内的干燥蔬菜企业生产规模都相对偏小，产量相对无法满足市场的需求。该项目的建设，可以有效的缓解市场对干燥蔬菜需求的压力。干燥蔬菜产品因功效高、价格低，在国际市场上具有一定的竞争力，在满足国内市场需求的同时，打入国际市场的前景看好。2国外市场发达国家蔬菜生产弱化，对农业实行高度保护，必将减少不具备比较优势的农产品生产，发展一些机械化程度高、规模效益高的如第三章建设条件13稻谷等农产品，而让出蔬菜等农产品市场份额。这就为我国扩大蔬菜出口提供了难得的机遇。3项目建成投产后，年带动种植辣椒1500亩、胡萝卜2500亩、洋葱3000亩，相关农民近3000户。为发展种植基地，公司每年拨出10万余元资金扶持农民发展种植，可直接增加农民人均收入6000余元。32项目建设条件优劣势分析一、有利条件该项目符合国家农业产业政策和农业综合开发发展规划，能充分发挥我县农副产品资源丰富和劳动力价格便宜两大优势。县是蔬菜出口基地之一，是县的传统行业，种菜历史悠久，经验丰富。种植管理技术水平高，精耕细作，种类多，产量高，品质优。本项目的原料为辣椒、胡萝卜、白洋葱等，原料多为农民种植作物，易种植、产量高、品质优。辣椒多为1元/公斤、胡萝卜04元/公斤、白洋葱045元/公斤。这些原料的价格波动较小，对项目的影响也较小。二、主要障碍因素及解决方案项目建设场址处于沭河岸畔。因此，建议工程施工时，应尽量采取环境保护措施，严禁污染物进入地下水，对沭河水质造成污染。第四章市场分析与销售方案14第四章市场分析与销售方案41市场分析一、项目产品市场供求现状及前景分析目前国内的干燥蔬菜企业生产规模都相对偏小，产量相对无法满足市场的需求。该项目的建设，可以有效的缓解市场对干燥蔬菜需求的压力。干燥蔬菜产品因功效高、价格低，在国际市场上具有一定的竞争力，在满足国内市场需求的同时，打入国际市场的前景看第四章市场分析与销售方案15好。同时发达国家蔬菜生产弱化，对农业实行高度保护，必将减少不具备比较优势的农产品生产，发展一些机械化程度高、规模效益高的如稻谷等农产品，而让出蔬菜等农产品市场份额。这就为我国扩大蔬菜出口提供了难得的机遇。二、项目产品的市场竞争优势分析干燥产品易于存放，食用方便，价格便宜，干燥蔬菜食用方便、卫生、耐贮存，能够保持蔬菜原有的风味、营养成份和色泽。东盛公司在蔬菜速冻加工方面发挥自己的优势，通过了ISO9000的质量体系认证，并连续几年获得了无公害农产品证书和其他各种绿色优质农产品荣誉证书。生产的干燥蔬菜产品必将得到欧美等市场的认可。42营销策略、方案、模式食品有限公司始终把产品质量放在第一位，对可户服务周到，发现问题及时解决。项目建成后东盛公司会一如既往的重视产品质量和售后服务，视顾客为上帝，为客户提供优质产品和真诚的服务。目前公司已经和美国味好美等多家国外大公司签约供货订单5000余吨，新建干燥蔬菜深加工生产线是必走之路。43市场风险分析干燥蔬菜生产线的80的通用设备可以转产我公司传统主产品脱水蒜片，有效的防范和降低了投资风险。第五章建设方案16第五章建设方案51产品方案和建设规模该项目建设规模是建设年产2000吨干燥蔬菜生产线一条，主要产品为脱水青红椒、胡萝卜粒、白洋葱粒，生产能力为年产干燥青红辣椒300吨，胡萝卜粒1000吨，白洋葱粒700吨。第五章建设方案1752工艺（技术）方案一、工艺（技术）路线及流程图该项目是利用设备对原料蔬菜进行干燥深加工，其工艺流程为原料验收去皮清洗切丝清洗挑选消毒烘干粉碎选捡金属探测选捡包装入库贮存二、主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性农业科技股份有限公司借鉴德国、法国、中科院等中外科研成果，历经十八年的培育、研究，现开发出食品级、保健级、药用级等多种活性有机硒蒜。有机活性硒蒜含有人体可直接吸收的19种氨基酸、赖氨酸、尼安酸、胡萝卜素、蛋白质、可溶性多糖以及钾、锌、钙等几十种微量元素，特别是硒的含量较高，经中国上海农科院测试中心检验、分析，硒含量为1976MG/KG，是普通大蒜含量的2136倍，每粒有机活性硒蒜硒的含量为80100微克，产品已申报第五章建设方案18国家发明专利，通过权威部门研究认证，对防控胃癌、前列腺癌、乳腺癌、十二结肠癌、肺癌及癌前病变，跟踪包围杀死癌细胞和艾滋病毒清除起到了强有力的作用。三、主要工艺（技术）参数1、硒蒜胶囊（片剂）生产技术年加工大蒜2000吨年生产天数300天生产班次3班脱水温度5065干燥时间4小时年产富硒蒜粉125吨胶囊型号规格1（05G/粒，05G/片）2、真空冷冻干燥硒蒜片生产技术年加工大蒜2000吨年生产蒜片250吨年生产天数300天生产班次353设备方案该项目所使用的设备原则上使用国产设备，但对于要求精度较高的金属探测器采用日本进口设备，生产设备水平为国内领先，主要有常州产链条式蒸汽烘干机，江苏兴化产漂汤流水线，泰州产沥水机，日本产金属探测器等；具体购置设备间下表第五章建设方案19表55主要购置设备一览表序号设备名称产地或型号数量（台/套）单价（万元/台）金额（万元）1链条式蒸气烘干机常州141412蒸汽烘箱1015153漂汤流水线兴化110104切丁机兴化1445沥水机常州1226传送带兴化2127金属探测器日本111118选捡工作台200249验收工作台205110计量器具3020611冷风机236合计96654建筑方案一、设计结构车间、低温储藏室、冷风汽调储藏室墙体采用钢筋混凝土结构，棚顶采用钢架结构，生产车间内部墙面为人造大理石，地面为大理石，外墙为瓷砖，低温储藏库为双层墙，低温储藏库和冷风汽调库内墙喷保温材料。二、主要建（构）筑物。表56主要建（构）筑物工程一览表序号建筑内容结构形式单位数量备注1生产车间钢筋混凝土结构平方米14002低温储藏室钢筋混凝土结构平方米12003冷风汽调储藏室钢筋混凝土结构平方米1200合计平方米380055节能减排措施一、项目能源消耗种类和项目能耗指标第五章建设方案20（一）能源消耗的种类在项目运行过程中，将主要消耗如下的能源1、电能、水、煤炭2、项目所在地能源供应状况分析苍山县供电及煤炭供应情况良好，能够保证能源的供应。（二）项目能耗指标本项目年加工大蒜4000吨，主要能耗为水、电、煤、蒸汽。表57主要能耗指标表序号名称年消耗量折算标煤折算标煤（T）备注1水8900M32571T/万M32288192电662175KWH357T/万KWH23639653煤2360T07143T/T16857484汽750T010857T/T8142755合计200586二、节能措施和节能效果分析本项目消耗的能源主要是电能，拟采取以下节能措施，已达到最大限度节约能源的目的。（1）项目在设计和建设中，根据建筑节能法规，采用节能型新技术、新材料，在保证质量和使用功能的前提下，节约能源，避免浪费。（2）生产设备选用能耗低、体积小、性能优良,便于操作的设备。（3）灯具以节能灯或荧光灯为主，室外照明采用光控线路，部分场所采用声控装置以节约电能。为控制用水，达到节约用水的目的，拟采取以下措施（1）根据项目所处场址情况，合理施工，避免对水资源的破坏。第五章建设方案21（2）采用节水型卫生洁具，强调推广使用一次冲洗水量为6升的座便器，严禁使用铸铁阀门和螺旋升降式水嘴，强制推广使用陶瓷密封水嘴。（3）控制绿化用水。根据实际情况合理确定用水量，浇水时间不宜在中午等温度较高时间进行，避免水分蒸发造成的不必要的浪费。（4）供水系统采取防渗、防漏措施，减少中途不必要的损失。（5）加强管理，定期对各类设备、管道等进行检修，杜绝跑、冒、滴、漏等现象，以减少浪费，节约用水。56项目实施进度安排该项目建设期为1年。2010年开始建设，2010年底完成全部建设任务。项目实施计划拟定如下2010年12月进行前期设计工作；2010年3月2010年8月进行土建工程建设，同时6月份进行设备的订购；2010年9月进行设备安装；2010年10月进行设备调试；2010年11月进行项目试运行；2010年12月正式进入投产。表58项目建设实施进度表2010年时间项目123456789101112项目前期设计土建工程施工及设备订购第六章环境影响评价22设备安装设备调试设备试运行竣工验收、交付使用第六章环境影响评价61环境影响一、项目对环境影响分析该项目厂址位于市县工业区，南古镇驻地，沭河旁边。厂址位置优越，周围无污染源，环境状况良好。该项目投产后，主要是利用先进的设备对原料进行清洗加工，此项目清洗后的废水可以浇灌农田，加工后的剩余废料可用于沼气，第七章项目组织与管理23为职工生活提供方便，对环境无污染，符合国家环保政策，无需环境治理。62评价与审批该项目对周围生态环境影响较小，该项目建成后对周围环境无破坏或不利影响。该项目在生产过程中基本无三废污染，属于环保型项目。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分该项目实行项目法人责任制，由食品有限公司负责组织实施，实行总经理负责制，拟设置生产部、办公室、供销部、财务部、机动部、后勤部等部门。72劳动定员项目建成后，根据新建生产装置的工艺及特点，年拟定工作日第七章项目组织与管理24300天，车间行政管理人员实行8小时工作制，该项目劳动定员为120人。73经营管理措施分别说明建设阶段和项目竣工投产后的管理措施。建设阶段包括招投标、工程监理等保证措施，重点说明项目建设过程中资金管理方式，包括财政资金、自筹资金及银行贷款的具体管理办法。竣工投产后管理包括生产经营管理、财务管理、营销管理等。74技术培训为了做好本项目的建设和运行管理工作，在项目执行过程中，拟对有关建设和管理人员进行有计划的培训工作，以保证项目的顺利执行和运行管理，人员培训主要着重以下几点1、提高项目执行管理人员的业务水平，充分了解项目实施的要求及程序，以保证项目的顺利执行。2、对项目管理的财务人员进行专业培训，以加强它们在项目执行中以及项目建成后的财务管理能力。3、为了使员工掌握先进的生产技术和操作技能，提高员工的素质和专业技能，增强企业的凝聚力，对技术人员和管理人员、营销人员及生产工人均要进行专业培训，坚持“培训合格方可上岗”的原则，以保证生产的正常运行。75劳动安全、卫生与消防依据国家对劳动者的职业安全及劳动保护的有关规定，对可能第八章投资估算与资金来源25发生的触电、火灾、机械伤害等事故应加强防范措施，所有电气设备的安全性能不得低于国家有关法规和标准的要求，操作人员必须进行安全技术培训，建立健全安全操作规程。由于本项目为干燥蔬菜深加工，所以卫生就显得尤为重要。应制定具体的卫生管理办法，健全卫生、消毒制度，对车间等区域进行定期消毒，确保职工拥有良好的工作环境，从而保证产品的质量。第八章投资估算与资金来源第八章投资估算与资金来源26第八章投资估算与资金来源27第八章投资估算与资金来源28主要设备投资估算表序号设备名称产地或型号数量（台/套）单价（万元/台）金额（万元）1链条式蒸气烘干机常州141412蒸汽烘箱1015153漂汤流水线兴化110104切丁机兴化1445沥水机常州1226传送带兴化2127金属探测器日本111118选捡工作台200249验收工作台205110计量器具3020611冷风机236合计966第八章投资估算与资金来源29第八章投资估算与资金来源30第九章财务评价31第九章财务评价一、基础数据公司执行企业会计制度，增值税出口商品享受国家规定的免抵退税待遇，银行贷款利率执行人民银行规定的基准利率531,项目建设期为1年，运营期为10年，项目计算期确定为11年。二、成本预测1、原材料见总成本费用表2、燃料及动力消耗见外购燃料及动力费用估算一览表3、工资及福利费根据国家有关规定，职工福利费按工资总额的14计提。项目定员600人。4、固定资产投资中，房屋、建筑物及其他固定资产的投资折旧年限按20年计，设备的折旧年限按10年算，预计净残值率按10考虑。5、摊销费该项目土发生的开办费计入其他资产，并按5年摊销。6、修理费按项目建设投资的15计算。7、管理费用按按项目销售收入的2计算。8、销售费用按项目销售收入的8计算。9、其他费用其他费用是在制造费用、管理费用和财务费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、利息支出以后的费用，该项目总成本中的其他费用约为820万元。三、应缴税金第九章财务评价32本项目应缴纳增值税17，城市维护建设税7，教育费附加3，所得税率为25。四、销售收入项目投产后，每年生产保健品硒蒜胶囊1亿粒、片剂15亿片，冻干富硒蒜片250吨,实现年营业收入17250万元。五、盈利能力分析1、总投资收益率（ROI）10TIEBROI式中EBIT项目正常年份的年息税前利润或运营期内年平均息税前利润TI项目投入总资金ROI963/344710027942、投资回收期（PT）01TPTTCOI所得税前43年。所得税后52年。3、财务内部收益率（FIRR）011TNTTFIRCOI式中CI现金流入量；CO现金流出量；（CICO）T第T年的净现金流量；第九章财务评价33N计算期年数；所得税前财务内部收益率为3614。所得税后财务内部收益率为2661。4、财务净现值（FNPV）TCNTTICOIFNPV11式中CI现金流入量；CO现金流出量；IC折现率（IC12）N计算期年数；本项目财务净现值为1933万元。六、不确定性分析盈亏平衡点年固定成本/（年销售收入年可变成本税金）1504/（1725014306476）1006097从以上计算结果分析，该项目的总投资收益率较高，投资回收期较短，所得税后财务内部收益率2661大于行业基准收益率12，预测有较好的经济效益，投资回收期较短，有较好的获利能力。因此，在财务分析上可行的。第十章社会效益分析34第十章社会效益分析101社会评价基本结论1、该项目建成投产后，对于促进当地农业产业结构调整，建立现代农业，促进产业化发展里程，将发挥重要的龙头示范带动作用。2、该项目辐射带动能强，与农民利益密切相关，对于促进当地经济的发展，增加农民收入将起到积极作用，该项目可以直接带动农户3000户，促进农民增收达1200万元。102农业产业化经营一、壮大主导产业，促进结构调整分析企业要以国内外市场为导向、经济效益为中心、资源开发为基础，充分发挥苍山县的区位优势，依靠高新技术，积极调整优化结构，努力发展大蒜这一主导产业，完善社会化服务体系，逐步形成以种植产为基础，以加工产为龙头，以流通为桥梁，以科技产业为先导的高效产业群的现代化农业产业体系。项目建成后农业生产结构明显优化。苍山县在保持粮食生产能力的基础上，调整种植结构。着重抓好资源优势、产品优势明显，努力发展大蒜这一苍山潜力最大主导产业和产品，尽可能来提高大蒜产业的深加工能力，大幅度提高农业的产出水平。项目建成后将全面实现大蒜的专业化生产、系列化加工、一体化经营。第十章社会效益分析35二、建设现代农业，促进产业化发展农业产业化必须依托一定的载体生产经营组织形式。适宜的组织形式是农业产业化顺利发展的基本保证。本项目企业的采用科技型企业十基地十农户型的生产经营模式，农业科技股份有限公司是一家大型科技型龙头企业，公司直属公司有北京硒康生物科技有限公司、苍山县北斗星实业有限公司，三山进出口贸易有限公司，并且在韩国、美国、荷兰、香港、新加坡分别设立了五家跨国销售公司，建有万亩有机蔬菜示范园。公司利用苍山大量种植大蒜这一优势，大力发展大蒜的深加工。建立有机活性硒蒜、加工基地，利用科技成果优势，发展高档无公害有机活性硒蒜产品，提高了大蒜产业整体效益和产业化水平增加了蒜农的经济收入。三、辐射带动能力分析（一）项目单位与农户利益联结机制本项目采用合同（订单）联结方式从农民手中收购原料，即农业龙头企业根据自己对农产品的需要，通过与基地（村）、农户签订具有法律效力的产销合同，明确规定双方的责、权、利，以契约关系为纽带，进入市场、。这种联结方式也叫“订单农业”。其特点是不改变联合各方经营的独立性；通过契约作为制度和法律保护，界定了有关企业与农户之间的利益分配关系。这种联结方式的优势，在于农户经营的不确定性因素相对减少，可在一定程度上降低双方的市场风险和市场交易费用。采用保证价合同的收购形式。这是指项目单位与农户签订按保第十章社会效益分析36证价收购的合同。保证价基准是生产成本平均利润，以保证农户与农业龙头企业都有利益。通过签订按保证价收购的合同，签约农户的利益就有了保证，项目企业所需原料也有了稳定的来源。